每經(jīng)記者 夏子航 發(fā)自臨湘、岳陽
“即日起李途純本人及太子奶集團(tuán)對(duì)21億元債務(wù)終身負(fù)責(zé)，確保一分不少地歸還。”太子奶集團(tuán)創(chuàng)始人李途純?cè)诩瘓F(tuán)4月發(fā)表的聲明中做過這番承諾。
但不為人知的是，李途純以“涉嫌非法吸收公眾存款罪”被株洲市警方“采取了刑事強(qiáng)制措施”之前，他卻已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了對(duì)太子奶集團(tuán)逾20億元債務(wù)的“逃離”。
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者掌握的《自然人保證合同》顯示，李途純與太子奶集團(tuán)的債權(quán)銀行曾簽訂多份“連帶責(zé)任擔(dān)保”，其中尤以李途純對(duì)花旗銀行5億元貸款的連帶擔(dān)保金額最為龐大。
當(dāng)太子奶集團(tuán)身陷資不抵債、破產(chǎn)重組泥沼之時(shí)，李途純注定選擇“金蟬脫殼”來保住他最后的資產(chǎn)。
“花旗銀行從2009年開始，雇傭一家香港調(diào)查機(jī)構(gòu)的偵探跟蹤調(diào)查李途純一年之久，由此發(fā)現(xiàn)了李途純?cè)谔幽碳瘓F(tuán)危急之下轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的4項(xiàng)手段，最后形成的報(bào)告被轉(zhuǎn)交給了株洲市政府。”株洲方面曾見過此報(bào)告的一名權(quán)威人士透露，“李途純名下資產(chǎn)已經(jīng)微乎其微，這是真的。”
記者輾轉(zhuǎn)株洲、臨湘等地展開調(diào)查，發(fā)現(xiàn)李途純這4項(xiàng)涉嫌資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的問題包括：臨湘五尖山千畝土地自太子奶集團(tuán)轉(zhuǎn)移至湖南五仙山旅游度假開發(fā)有限公司 （以下簡(jiǎn)稱五仙山公司）、株洲市蘆淞區(qū)土地問題、北京太子奶生物科技發(fā)展有限責(zé)任公司 （以下簡(jiǎn)稱北京太子奶）所在的金隆基大廈被賣予方正集團(tuán)中的部分自然人、李途純個(gè)人資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移至親屬名下。
太子奶集團(tuán)一核心人士知悉后此事后表示，“像李途純和方正集團(tuán)中自然人的交易，這在太子奶集團(tuán)最多也就只有5個(gè)人知道，而且基本都是李氏家族成員。但這些都做得很干凈，顯然，太子奶的律師團(tuán)早已預(yù)估了所有法律風(fēng)險(xiǎn)。”
7月1日，與太子奶集團(tuán)掌控中總計(jì)2000畝土地上的沉寂景象截然相反的是，臨湘五尖山上千畝土地的開發(fā)在烈日下正如火如荼進(jìn)行，“有6個(gè)施工隊(duì)同時(shí)進(jìn)場(chǎng)。”而按照“工程項(xiàng)目建設(shè)招標(biāo)公告”，上述開發(fā)的總投資將達(dá)到20億元。
李途純被抓后，其前妻王依蘭在臨湘掌管起了李途純老家里的“新生帝國”。
多個(gè)施工隊(duì)同時(shí)開進(jìn)五尖山
湖南臨湘五尖山的千畝土地一直籠罩著一層神秘的色彩。在太子奶集團(tuán)瀕臨破產(chǎn)的情況下，這千畝土地給李氏家族保留了一片“根據(jù)地”。
在107國道與京珠高速的臨湘交匯處，路邊有座“五尖山森林公園”的牌坊，其下有路蜿蜒通向48000畝的國家森林公園。當(dāng)?shù)厝朔Q，若遇小雨，山上常有仙氣環(huán)繞。
就在牌坊的東邊，是五仙山公司7層的辦公樓房和一棟6層高的“旺鋪營銷中心”。而在牌坊以西，一片龐大的工地正在107國道旁熱火朝天般動(dòng)工。可以發(fā)現(xiàn)，工地上并沒有“太子奶”的標(biāo)記。
而五尖山國家森林公園辦公室主任余志星在接受 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪時(shí)表示，“那片工地就是太子奶搞的旅游度假區(qū)。當(dāng)時(shí)臨湘市把森林公園山麓處的千畝土地給了太子奶，此后就不歸我們管了。”
記者在工地上看到，正面的圍墻寬約數(shù)百米，“不花錢租兩年”、“首付2.8萬即刻賺到42.8萬”、“你買鋪我包租”、“長(zhǎng)安國際商城再現(xiàn)大唐盛世”、“頂級(jí)別墅百棟百祥”和“擁有100個(gè)項(xiàng)目的兒童游樂城”等橫幅布滿了圍墻表面。
“進(jìn)場(chǎng)施工的有五六家公司，都是在為太子奶做旅游度假項(xiàng)目建設(shè)。”承建五仙山別墅的臨湘市鵬翔建筑安裝有限責(zé)任公司工程項(xiàng)目部一人士向記者透露，他們是在2009年末進(jìn)場(chǎng)的，進(jìn)場(chǎng)晚的則是在今年上半年。
根據(jù)“工程概況牌”顯示，臨湘市鵬翔公司還負(fù)責(zé)3層高的五仙山旅游度假村一號(hào)會(huì)所施工，將于2010年10月竣工，而建設(shè)單位正是五仙山公司。
除了鵬翔公司以外，工地上還有湖南廣金建筑裝飾工程有限公司、廣東開平建安集團(tuán)有限公司、湖南界華建筑工程有限責(zé)任公司等施工單位。
昨日，記者于16時(shí)40分從工地正門進(jìn)入后徑直往里走，走到無路可走之境時(shí)已是17時(shí)15分，沿路林地皆已被毀，但間或仍可見溪流間蜻蜓飛舞的景象，可聞鳥鳴山澗之聲。
“一期中，沿街建造的分別是商業(yè)城A、B棟，往里則是中心廣場(chǎng)、會(huì)所、人工湖和高爾夫球場(chǎng)，靠近森林公園深處的是別墅，一期將有30棟落成。”前述鵬翔公司工程項(xiàng)目部人士介紹指出。
據(jù)“湖南五仙山旅游度假山莊工程項(xiàng)目建設(shè)招標(biāo)公告”顯示，項(xiàng)目由五仙山公司 （注冊(cè)資本6000萬元）和湖南恒麟房地產(chǎn)有限公司（注冊(cè)資本1000萬元）合作開發(fā)。“征地?cái)?shù)千畝，已完成拆遷、道路管網(wǎng)水電基礎(chǔ)設(shè)施七通一平，總設(shè)計(jì)總立項(xiàng)全部完成。”“招標(biāo)公告”還顯示，此處旅游度假區(qū)總投資約20億元，分為國際商城、別墅群、高爾夫球場(chǎng)、公館區(qū)、商住樓、瑤池溫泉、水上樂園、兒童游樂城、高爾夫會(huì)所和超五星級(jí)森林度假酒店等10大項(xiàng)目。
五仙山公司招商代表曾桂芳向記者表示，國際商城、一期30棟別墅、高爾夫球場(chǎng)和會(huì)所將在今年10月落成。據(jù)“招標(biāo)公告”和曾桂芳介紹，國際商城分為兩棟，每棟18000平方米，每棟投資約3000萬元；100棟別墅占地600畝，每幢別墅面積約為400~1200平方米，總投資2億元；而高爾夫球場(chǎng)一期總投資3000萬元，按18洞標(biāo)準(zhǔn)桿設(shè)計(jì)，第二期將再增加9洞；高爾夫會(huì)所總投資也在600萬元以上。
“瑤池溫泉也已開挖，并已挖到35攝氏度的溫泉，以后還將建設(shè)總建筑面積10萬平方米的商住樓。”曾桂芳表示。按照“招標(biāo)公告”，上述商住樓總投資1.5億元，將回收3.5億元。
若一切成真，按照五仙山公司的預(yù)估，“建成后土地以及60萬平方米的別墅、商鋪、賓館等每平方米的評(píng)估價(jià)值將超1萬元，即60億元。”
千畝土地出逃太子奶？
王依蘭至今同李途純?nèi)员Ａ糁瑯拥氖謾C(jī)尾號(hào)――“8501”。除此以外，抹不去的還有五仙山公司與李途純、太子奶集團(tuán)的關(guān)系。
工商登記信息顯示，五仙山公司成立于2005年11月24日，注冊(cè)資本為6000萬元，而總出資的100%都是土地使用權(quán)出資。其中，湖南太子奶生物科技股份有限公司 （以下簡(jiǎn)稱湖南太子奶）以出資5400萬元，控股90%；北京太子童裝有限公司以出資余下600萬元，持股10%。此時(shí)，公司的法人代表為李舒謙，李舒謙曾任太子奶集團(tuán)副總裁，“與李途純的利益關(guān)聯(lián)十分緊密。”但五仙山公司一人士告訴記者，公司的實(shí)際控制人仍是王依蘭。
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者掌握的一份有李途純批示的 “關(guān)于五仙山公司目前征用土地的情況匯報(bào)”顯示，湖南太子奶是在2004年時(shí)“與臨湘市政府簽訂了800萬元辦理800畝建設(shè)性土地的協(xié)議”。值得注意的是，上述土地使用權(quán)出讓價(jià)格頗低，而且也并非一次性出讓，而是分批次出讓的。例如一份合同編號(hào)為“（2004）3－27”的“國有土地使用權(quán)出讓合同”顯示，湖南太子奶與臨湘市國土資源局于2004年8月6日簽訂“出讓合同”，一宗總面積為67979平方米（約100畝）臨湘五尖山土地被出讓給湖南太子奶，該宗地的土地使用權(quán)出讓金總額為108.75萬元；另一宗總面積達(dá)到128260平方米 （約200畝）的五尖山土地則以205.18萬元轉(zhuǎn)讓給湖南太子奶。
前述提及的 “關(guān)于五仙山公司目前征用土地的情況匯報(bào)”也寫明，“目前（指2008年時(shí)）實(shí)際只辦理了200多畝建設(shè)用地和401畝林地……剩下100多畝只能作林地發(fā)給我公司，手續(xù)在臨湘國土局已經(jīng)辦理好了，國土局出示了復(fù)印件，但要拿回該100多畝林地證，根據(jù)現(xiàn)行相關(guān)國土政策，涉及到1134.73萬元土地出讓金的問題。”
對(duì)此，一位注冊(cè)會(huì)計(jì)師在詳細(xì)查看上述 “國有土地使用權(quán)出讓合同”和“關(guān)于五仙山公司目前征用土地的情況匯報(bào)”后向記者表示，“這表明臨湘市方面有明顯的寅吃卯糧行為，800畝的土地使用權(quán)出讓計(jì)劃實(shí)際上要在此后幾年中陸續(xù)報(bào)批，而此后由于土地出讓金的水漲船高，單單其中100多畝的林地使用權(quán)出讓金在2008年就要1134.73萬元，比2004年800畝土地使用權(quán)出讓金的總額還多出300多萬元。”
前文提到的情況匯報(bào)還寫明：在國土政策和國土稽查趨緊的情況下，“臨湘方面還是保證不多收一分錢，但要求我公司拿100萬元到臨湘財(cái)政上轉(zhuǎn)賬11次，待轉(zhuǎn)滿后，臨湘財(cái)政馬上開具1134.73萬元出讓金票，該出讓金票到國土局后，國土局馬上將100多畝林地證的原件給我公司，100萬元同時(shí)返還。”
對(duì)此，五仙山公司的實(shí)際控制人王依蘭在2008年4月24日批示 “轉(zhuǎn)李途純董事長(zhǎng)”，李途純則在2008年4月25日批示“同意，請(qǐng)陳春蓮撥200萬速辦。”
蘊(yùn)含更多懸念的是，前述土地使用權(quán)出讓合同中臨湘國土局的簽字人為李治保。據(jù)臨湘市國土資源局代局長(zhǎng)葛建6月28日接受記者采訪時(shí)確認(rèn)，五尖山大約千畝土地正是在前任局長(zhǎng)李治保任上被出讓給湖南太子奶的。
“李治保是與李途純私交最密切的臨湘官員之一。在太子奶集團(tuán)未起時(shí)，李治保就與李途純結(jié)識(shí)。”一當(dāng)?shù)厝耸恐赋觥?/p>
就在李治保于2004年8月將五尖山土地出讓給湖南太子奶后，他旋即于2005年下馬接受調(diào)查，之后他又加盟成都太子奶任銷售經(jīng)理。如今，李治保在臨湘市國土資源局大樓的地下一層經(jīng)營岳陽正陽房產(chǎn)土地評(píng)估咨詢有限公司。
記者曾于6月28日晚間輾轉(zhuǎn)約李治保到茶館喝茶，但他拒絕對(duì)當(dāng)年與李途純的交情作出評(píng)價(jià)。李治保向記者表示，自己并不擔(dān)心遭調(diào)查的可能，“我很清楚當(dāng)初李途純辦理土地證的過程，在法律上是沒有問題的。”
在李治保之后，臨湘市國土資源局繼任局長(zhǎng)李志宏于2010年初被調(diào)離臨湘市國土資源局，轉(zhuǎn)任岳陽市國土資源局執(zhí)法大隊(duì)長(zhǎng)。此外，臨湘市紀(jì)委還向記者證實(shí)，紀(jì)委在6月帶走一位臨湘市國土資源局俞姓副局長(zhǎng)進(jìn)行調(diào)查。
據(jù)五仙山公司的章程顯示，2006年后，湖南太子奶的5400萬元土地使用權(quán)作價(jià)出資已經(jīng)轉(zhuǎn)為李舒謙名下，北京太子童裝有限公司仍然持股10%。另據(jù)調(diào)查，注冊(cè)資金為1800萬元的北京太子童裝有限公司100%股權(quán)也已由李途純?nèi)哭D(zhuǎn)讓給李舒謙。
“掛往來”的4億資產(chǎn)隱形轉(zhuǎn)移
五仙山公司為將五尖山地塊用作抵押貸款，于2006年委托湖南萬源評(píng)估咨詢有限公司對(duì)部分地塊做了土地估價(jià)，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者獲得了該份土地估價(jià)報(bào)告書。“估價(jià)結(jié)果”顯示，五仙山公司位于五尖山兩宗國有出讓土地，總面積為196239平方米（約300畝），在估價(jià)基準(zhǔn)日2006年8月30日，“土地總價(jià)為9792.32萬元。”
這表明，即使保守地估計(jì)，2006年時(shí)五仙山公司所有的至少800畝國有土地使用權(quán)價(jià)值也在2.6億元之上。
“這塊地現(xiàn)今的價(jià)值遠(yuǎn)不止5億元了。”前述當(dāng)?shù)氐淖?cè)會(huì)計(jì)師表示。但目前這部分土地已在自然人李舒謙控制之下。7月1日，太子奶集團(tuán)一核心人士向記者詳細(xì)解釋了這背后的奧秘。
“2006年以前，李舒謙不持有任何公司的股份。而在2006年之后，李途純將非奶業(yè)資產(chǎn)陸續(xù)全部轉(zhuǎn)讓到了李舒謙名下。實(shí)際上，當(dāng)時(shí)就設(shè)計(jì)好了一切，要將這部分資產(chǎn)在法律上與太子奶完全脫鉤。”
在這一過程中，李途純兒子李帥控制的湖南紅勝火投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱紅勝火投資）則要擔(dān)當(dāng)“過橋”的作用。
“太子奶、紅勝火投資和李舒謙之間簽訂了一系列的三方協(xié)議――紅勝火投資先收購太子奶上述資產(chǎn)，隨后再將上述資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給李舒謙。”該核心人士指出，“在收購資金上，所有的收購都是‘掛往來’的，在賬面上以太子奶對(duì)紅勝火投資的應(yīng)收款形式體現(xiàn)，紅勝火欠著太子奶股權(quán)轉(zhuǎn)讓款；而在紅勝火投資的賬目中，李舒謙又欠紅勝火投資股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。”
之所以如此設(shè)計(jì)，是太子奶集團(tuán)律師團(tuán)和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)團(tuán)隊(duì)經(jīng)過深思熟慮作出的選擇。“李舒謙是太子奶首任財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)辦公室主任兼董事會(huì)秘書，此后一直擔(dān)任高管，他以自然人身份出現(xiàn)在太子奶的巨額應(yīng)收款賬目中，這不現(xiàn)實(shí)，所以轉(zhuǎn)由紅勝火投資‘過橋’。”上述太子奶集團(tuán)核心人士還指出，實(shí)際上，在李舒謙接納諸多資產(chǎn)的過程中，“充當(dāng)‘過橋’的不僅僅是紅勝火投資，還包括湖南辣翻天食品有限責(zé)任公司等，但主要的‘掛往來’集中在紅勝火投資之下。”
那么，這一筆資產(chǎn)規(guī)模到底有多大？根據(jù)記者調(diào)查掌握的太子奶集團(tuán)2009年末應(yīng)收款賬目顯示，紅勝火投資對(duì)太子奶集團(tuán)的欠款約為4億元，這筆款項(xiàng)實(shí)際上就是高盛、英聯(lián)和摩根士丹利在2008年逼迫李途純退位時(shí)要求他承擔(dān)的4億元個(gè)人債務(wù)，“但李最后沒有退位，太子奶這部分應(yīng)收款也就一直保留了下來。一旦太子奶破產(chǎn)重組，紅勝火投資也會(huì)因償付不了太子奶4億元欠款而一同破產(chǎn)，但李氏家族仍然可以通過對(duì)李舒謙的債權(quán)控制，從太子奶集團(tuán)中‘出逃’4億元資產(chǎn)。”上述人士表示。
花旗調(diào)查遭遇“完美設(shè)計(jì)”
在太子奶集團(tuán)的設(shè)計(jì)下，花旗銀行吃了最大的虧。