中信建投證券股份有限公司

關于維格娜絲時裝股份有限公司使用部分閑置募集資金

購買理財產(chǎn)品的核查意見

中信建投證券股份有限公司(以下簡稱“中信建投”、“本保薦機構(gòu)”)作

為維格娜絲時裝股份有限公司(以下簡稱“維格娜絲”、“公司”)首次公開發(fā)

行股票并上市的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《上海證

券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管

理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法(2013

年修訂)》等相關規(guī)定，對維格娜絲以募集資金置換預先投入募集資金投資項目

自籌資金事項進行了核查，具體情況如下：

一、首次公開發(fā)行股票募集資金情況

經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準維格娜絲時裝股份有限公司首次公開

發(fā)行股票的批復》(證監(jiān)許可[2014]1180號)核準，維格娜絲向社會公開發(fā)行

36,995,000股，發(fā)行價格為20.02元/股，募集資金總額為740,639,900.00元，扣除

發(fā)行費用81,356,900.00元，實際募集資金凈額為659,283,000.00元。江蘇公證天業(yè)

會計師事務所(特殊普通合伙)于2014年11月27日對本次發(fā)行的資金到位情況進

行了審驗，并出具了《驗資報告》(蘇公W[2014]B129號)。

二、本次募集資金使用情況

根據(jù)公司招股說明書，維格娜絲首次公開發(fā)行股票的募集資金投資項目按其

輕重緩急程度的順序列示如下：

投資總額 擬用募集資金投資額

序號 項目名稱

(萬元) (萬元)

營銷網(wǎng)絡建設項目

1 25,954.30 25,954.30

研發(fā)設計中心升級建設項目

2 10,974.00 10,974.00

與主營業(yè)務相關的流動資金項目

3 29,000.00 29,000.00

合 計 65,928.30 65,928.30

公司本次募集資金投資項目總投資65,928.30萬元，擬使用募集資金投入

65,928.30萬元。

根據(jù)募投項目實際進展，公司在本次募集資金到位前利用自有資金進行募投

項目前期建設，待募集資金到位后，將置換公司已經(jīng)投入募投項目建設的自有資

金。

截至2015年1月26日，公司暫未使用上述募集資金。

三、使用部分閑置募集資金投資理財產(chǎn)品的基本情況

1、資金來源及投資額度

公司本次擬使用最高額度不超過人民幣10,000.00萬元(含10,000.00萬元)

的閑置募集資金，用于購買期限不超過12個月的低風險、保本型理財產(chǎn)品。在上

述額度內(nèi)，資金可以在一年之內(nèi)滾動使用。

2、理財產(chǎn)品品種

為控制風險，理財產(chǎn)品的品種為期限不超過12個月的低風險、保本型理財產(chǎn)

品。

3、投資行為授權期限

自董事會審議通過之日起一年之內(nèi)有效。

4、具體實施方式

在額度范圍內(nèi)公司董事會授權公司經(jīng)營管理層組織實施,授權期限自董事會

審議通過之日起一年內(nèi)有效。

公司購買的理財產(chǎn)品不得用于質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶不得存放非募集資金

或用作其他用途，開立或注銷產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司將及時報上海證券交易

所備案并公告。

5、信息披露

公司在每次購買理財產(chǎn)品后將履行信息披露義務，包括該次購買理財產(chǎn)品的

額度、期限、收益等。

6、關聯(lián)關系說明

公司與理財產(chǎn)品發(fā)行主體無關聯(lián)關系。

四、公司采取的風險控制措施

公司購買標的為期限不超過12個月的低風險、保本型理財產(chǎn)品，不得用于證

券投資，也不得購買以股票、利率、匯率及其衍生品為主要投資標的的理財產(chǎn)品，

風險可控。

公司擬采取的風險控制措施具體如下：

1、公司財務部相關人員將及時分析和跟蹤理財產(chǎn)品投向、項目進展情況，

如評估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全的風險因素，將及時采取相應的措施，控

制投資風險。

2、公司審計部負責對理財資金的使用與保管情況進行審計與監(jiān)督。

3、獨立董事、監(jiān)事會有權對資金使用情況進行監(jiān)督與檢查，必要時可以聘

請專業(yè)機構(gòu)進行審計。

4、公司財務部將建立臺賬對購買的理財產(chǎn)品進行管理，建立健全會計賬目，

做好資金使用的賬務核算工作。

5、公司投資參與人員負有保密義務，不應將有關信息向任何第三方透露，

公司投資參與人員及其他知情人員不應與公司投資相同的理財產(chǎn)品。

6、公司按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督職能相分離的原則建立健全理財產(chǎn)品購買的

審批和執(zhí)行程序，確保理財產(chǎn)品購買事宜的有效開展和規(guī)范運行，確保理財資金

安全。

7、公司將依據(jù)上海證券交易所的相關規(guī)定，在定期報告中披露報告期內(nèi)保

本型理財產(chǎn)品投資以及相應的損益情況。

五、對公司日常經(jīng)營的影響

公司堅持規(guī)范運作、防范風險，在不影響募集資金投資項目的進度和確保資

金安全的前提下，以部分閑置募集資金適度進行低風險的投資理財業(yè)務，不會影

響公司募集資金投資項目建設和主營業(yè)務的正常開展。通過適度理財，可以提高

資金使用效率，獲得一定的投資效益，同時提升公司整體業(yè)績水平，為公司股東

謀取更多的投資回報。

六、保薦機構(gòu)核查意見

經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：

1、維格娜絲本次使用部分閑置募集資金購買保本型理財產(chǎn)品，相關議案已

經(jīng)公司第二屆董事會第十二次會議和第二屆監(jiān)事會第五次會議分別審議通過，獨

立董事發(fā)表了明確的同意意見，符合相關的法律法規(guī)并履行了必要的審批程序；

2、維格娜絲本次使用部分閑置募集資金購買保本型理財產(chǎn)品的事項符合《上

市公司監(jiān)管指引第2 號-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證

券交易所上市公司募集資金管理辦法(2013 年修訂)》等相關法規(guī)的規(guī)定，不

存在變相改變募集資金使用用途的情形，不影響募集資金投資計劃的正常進行；

3、在保障公司正常經(jīng)營運作和資金需求，且不影響募集資金投資計劃正常

進行的前提下，維格娜絲通過投資保本型理財產(chǎn)品，可以提高資金使用效率，獲

得一定的收益，符合公司和全體股東的利益。

本保薦機構(gòu)同意維格娜絲本次使用部分閑置募集資金購買理財產(chǎn)品的事項。

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