美涂士2016年半年度報告

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全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

　　公告編號：2016-024 美 涂 士 NEEQ : 831371廣東美涂士建材股份有限公司 Guangdong Maydos Building Materials Limited Company 公 司 全 稱 ( 中 英 文 )半年度報告 2016 公 司 半 年 度 大 事 記 2016 開年以來，美涂士工程漆勢頭迅猛、喜報不斷。在相繼與珠江投資、方圓地產(chǎn)簽訂戰(zhàn)略合作之后，美涂士工程漆在 3 月的最后一天又獲捷報：與中國房地產(chǎn)三強品牌綠地集團 達成戰(zhàn)略合作，成為綠地集團 2016 年內(nèi)外墻涂料產(chǎn)品線戰(zhàn)略控購單位，為第一季度完美收官。這也是繼恒大地產(chǎn)之后美涂士工程漆獲得中國房地產(chǎn)三強企業(yè)青睞的又一佳績。 2016 年 7 月 7 日，由慧聰涂料網(wǎng)等聯(lián)合舉辦 的“2016 年中國涂料品牌盛會”在北京釣魚臺國賓館隆重舉行。公司作為中國涂料領(lǐng)軍品牌和龍頭企業(yè)，應(yīng)邀參與本次峰會并榮獲 “2015 年度華彩獎墻面漆影響力民族品牌”獎。 2016 年 6 月 17 日，美涂士 2016 新品發(fā)布會在河南開封盛大舉行。美涂士漆中原區(qū)銷售部攜手河南分銷商共襄盛會，在延續(xù)上半年優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，為下半年的新品營運摩拳擦掌。 2016 年 6 月 18 日，美涂士窗簾與恒大集團(恒騰網(wǎng)絡(luò)集團有限公司)正式簽訂全國戰(zhàn) 略合作協(xié)議，大規(guī)模進軍家居軟裝市場；為廣大消費者提供一站式整體家居配套服務(wù)，實現(xiàn)“完美扮家·拎包入住”。 經(jīng)廣東省科技廳、財政廳嚴格審查，公司獲批設(shè)立“廣東省院士工作站”，并且獲得了 100 萬元的項目財政經(jīng)費獎勵！ 目 錄 【聲明與提示】 一、基本信息…………………………………………………………………………5 第一節(jié) 公司概覽………………………………………………………………………………5 第二節(jié) 主要會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo)………………………………………………………6 第三節(jié) 管理層討論與分析…………………………………………………………………8 二、非財務(wù)信息……………………………………………………………………10 第四節(jié) 重要事項………………………………………………………………………………10 第五節(jié) 股本變動及股東情況……………………………………………………………15 第六節(jié) 董事、監(jiān)事、高管及核心員工情況……………………………………………17 三、財務(wù)信息………………………………………………………………………19 第七節(jié) 財務(wù)報表……………………………………………………………………………19 第八節(jié) 財務(wù)報表附注………………………………………………………………………29聲明與提示 【聲明】公司董事會及其董事、監(jiān)事會及其監(jiān)事、公司高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。 公司負責(zé)人、主管會計工作負責(zé)人及會計機構(gòu)負責(zé)人(會計主管人員)保證半年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。 事項 是或否 是否存在董事、監(jiān)事、高級管理人員對半年度報告內(nèi)容存在異議或無法保證其真實、準確、完整 否是否存在未出席董事會審議半年度報告的董事 否 是否存在豁免披露事項 否 是否審計 否 董事、監(jiān)事、高級管理人員對半年度報告內(nèi)容存在異議或無法保證的理由(如有)無 列示未出席董事會的董事姓名及未出席的理由(如有)無 豁免披露事項及理由(如有)無 【備查文件目錄】 文件存放地點 公司董事會辦公室備查文件 1．載有公司負責(zé)人、主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人(會計主管人員)簽名并蓋章的財務(wù)報表。 2．報告期內(nèi)在指定信息披露平臺上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 第一節(jié) 公司概覽 一、公司信息 公司中文全稱 廣東美涂士建材股份有限公司 英文名稱及縮寫 Guangdong Maydos Building Materials Limited Company；縮寫：Maydos 證券簡稱 美涂士 證券代碼 831371 法定代表人 周偉建 注冊地址 廣東省佛山市順德區(qū)倫教三洲工業(yè)區(qū) 辦公地址 廣東省佛山市順德區(qū)倫教街道三洲工業(yè)區(qū) 主辦券商 廣州證券股份有限公司 會計師事務(wù)所(如有) - 二、聯(lián)系人 董事會秘書或信息披露負責(zé)人 范遠志 電話 0757-27332001 傳真 0757-27332127 電子郵箱 fanyz@maydos.cn 公司網(wǎng)址 www.maydos.com.cn 聯(lián)系地址及郵政編碼 廣東省佛山市順德區(qū)倫教街道三洲工業(yè)區(qū)；528308 三、運營概況 股票公開轉(zhuǎn)讓場所 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng) 掛牌時間 2014-11-27行業(yè)(證監(jiān)會規(guī)定的行業(yè)大類) 化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè) 主要產(chǎn)品與服務(wù)項目 木器涂料、建筑涂料、膠粘劑等產(chǎn)品普通股股票轉(zhuǎn)讓方式 協(xié)議轉(zhuǎn)讓 普通股總股本(股) 100，000，000 控股股東 王曼酈 實際控制人 周偉建與王曼酈 是否擁有高新技術(shù)企業(yè)資格 是 公司擁有的專利數(shù)量 12 公司擁有的“發(fā)明專利”數(shù)量 10 四、自愿披露(如有) - 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 第二節(jié) 主要會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標(biāo) 一、盈利能力 單位：元 本期 上年同期 增減比例 營業(yè)收入 341，704，303.75 340，549，147.30 0.34% 毛利率% 36.47 33.31 - 歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 19，721，321.17 10，966，508.32 79.83%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 15，288，822.31 6，011，970.43 154.31%加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%(依據(jù)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算) 8.25 5.18 -加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%(歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計算) 6.39 2.84 - 基本每股收益 0.20 0.11 81.82% 注：公司 2015年度實施資本公積轉(zhuǎn)增股本后，上年同期(即 2015年 1-6月)的基本每股收益按新股本 10，000萬股攤薄計算。轉(zhuǎn)增之前，2015年 1-6月的基本每股收益為 0.22元。 二、償債能力 單位：元 本期期末 本期期初 增減比例 資產(chǎn)總計 644，215，731.38 586，571，302.72 9.83% 負債總計 395，454，518.61 359，365，172.15 10.04% 歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn) 249，978，745.57 228，182，328.88 9.55% 歸屬于掛牌公司股東的每股凈資產(chǎn) 2.50 2.28 9.65% 資產(chǎn)負債率% 61.39 61.27 - 流動比率 0.89 0.80 - 利息保障倍數(shù) 9.61 4.16 - 三、營運情況 單位：元 本期 上年同期 增減比例 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 37，155，818.07 6，970，773.20 - 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 3.42 3.46 - 存貨周轉(zhuǎn)率 4.15 3.63 - 四、成長情況 本期 上年同期 增減比例 總資產(chǎn)增長率% 9.83 -1.59 - 營業(yè)收入增長率% 0.34 -15.05 - 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 凈利潤增長率% 87.63 415.82 - 五、因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調(diào)整或重述情況(如有) 科目 上期期末(調(diào)整重述前) 變動 本期期初(調(diào)整重述后) - - - - 科目 上期(調(diào)整重述前) 變動 上期(調(diào)整重述后) - - - - 六、自愿披露(如有) - 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 第三節(jié) 管理層討論與分析 一、商業(yè)模式 公司是處于化學(xué)原料及化學(xué)制品制造業(yè)的生產(chǎn)商，高新技術(shù)企業(yè)，擁有多項產(chǎn)品和技術(shù)專利，有穩(wěn)定、優(yōu)秀的產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)人才隊伍，利用自身工藝及生產(chǎn)技術(shù)，公司將溶劑、顏填料、鈦白粉等原材料生產(chǎn)為建筑涂料、木器涂料及膠粘劑等產(chǎn)品，開發(fā)注重性價比，在優(yōu)化配方、工藝改進上不斷挖潛； 同時注重節(jié)能降耗、綠色環(huán)保及增強產(chǎn)品功能，在整個產(chǎn)品開發(fā)過程中注重與美學(xué)元素結(jié)合，達到個性化、人性化和環(huán)境和諧的目的。公司致力于開發(fā)符合環(huán)保、節(jié)能及功能化要求的新型涂料產(chǎn)品，致力于國家重點鼓勵發(fā)展的高新技術(shù)涂料產(chǎn)品研究、生產(chǎn)、銷售。為房地產(chǎn)開發(fā)商、涂料經(jīng)銷商、普通消費者提供綠色環(huán)保、凈味無添加的木器涂料、建筑涂料、膠粘劑等產(chǎn)品。公司通過直銷、分銷等模式開拓業(yè)務(wù)，建立了“大區(qū)→省區(qū)→城市經(jīng)理”扁平化的營銷組織結(jié)構(gòu)負責(zé)對經(jīng)銷商進行管理，在全國范圍內(nèi)設(shè)立為華東、華南、華中、華北、東北、西南、西北七個區(qū)域，配備區(qū)域經(jīng)理，負責(zé)管理本區(qū)域的營銷工作；公司已在淘寶及天貓建立銷售和招商平臺，產(chǎn)品銷往印度、黎巴嫩及也門等地區(qū)。此外，公司采用以市場為導(dǎo)向、以項目為中心的研發(fā)管理模式，保持工藝技術(shù)及產(chǎn)品研發(fā)方面的創(chuàng)新，從而提高公司競爭力。公司收入來源主要是產(chǎn)品銷售。在國內(nèi)率先推廣經(jīng)銷商專賣店、進行小區(qū)推廣等創(chuàng)新方式，并通過設(shè)立市場部和終端運營部對經(jīng)銷商提供包括硬件設(shè)施設(shè)計、內(nèi)部管理、培訓(xùn)等全方位服務(wù)，提高了經(jīng)銷商盈利能力，推動了經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)的迅速擴大。公司注重與終端客戶特別是購買決定者的直接接觸，并通過營銷創(chuàng)新不斷擴大其接觸面，將營銷工作深入到小區(qū)、工地、車間等用戶群體，公司獨創(chuàng)的路演、招商會、涂裝培訓(xùn)會等與終端客戶及購買決定者直接接觸的方式極大地提高了客戶對公司產(chǎn)品的認同度，直接推動了公司營銷網(wǎng)絡(luò)的擴張和業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大。公司收入來源主要是產(chǎn)品的銷售。 報告期內(nèi)，公司的商業(yè)模式較上年度未發(fā)生改變。 報告期后至報告披露日，公司的商業(yè)模式未發(fā)生改變。 二、經(jīng)營情況報告期內(nèi)，公司營業(yè)收入 34，170 萬元，較去年同期略有增長；營業(yè)總成本 32，438 萬元，較去年同期下降 2.2%；凈利潤 1，948 萬元，較去年同期增長 87.63%，公同凈利潤較上期大幅增長的原因主要為： 公司對產(chǎn)品進行整合，加大毛利率較高產(chǎn)品的市場推廣，取得一定的成效。此外，通過制造過程的降本增效措施，單位制造成本得到優(yōu)化。在上述因素等的綜合影響下，報告期內(nèi)產(chǎn)品綜合毛利率 36.47%，較去年同期提升 3.16%；經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額 3，715 萬元，較去年同期凈增加 3，018 萬元，主要原因為 2016 年費用預(yù)算控制措施執(zhí)行到位，減少現(xiàn)金流出。本年度利潤較去年大幅增加，同樣來自于產(chǎn)品綜合 毛利提高和費用的減少；報告期公司資產(chǎn)總額 64，421 萬元，較期初增長 9.83%。 公司在發(fā)展理念、市場定位、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等方面未發(fā)生重大改變，公司產(chǎn)品堅持健康、綠色、環(huán)保，在產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)技術(shù)改良等方面繼續(xù)加大投入。產(chǎn)品受到了消費者的青睞，家裝類產(chǎn)品及工程墻面漆在公司主營業(yè)務(wù)收入中仍占主導(dǎo)地位。 三、風(fēng)險與價值 在報告期內(nèi)，公司經(jīng)營管理上遇到的主要風(fēng)險包括： 1、環(huán)保風(fēng)險 公司的涂料生產(chǎn)通過化學(xué)反應(yīng)完成，公司所處的涂料行業(yè)屬于容易造成污染的行業(yè)。公司在生產(chǎn)過程中會產(chǎn)生一定噪聲、粉塵、廢氣、廢水和廢渣等有害廢物。現(xiàn)階段公司的各項環(huán)保指標(biāo)已經(jīng)廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告達標(biāo)，但隨著國家環(huán)保標(biāo)準的提高，公司必須不斷加大環(huán)保投入，才能確保環(huán)保設(shè)施的正常運轉(zhuǎn)，保證達標(biāo)排放。 2、核心技術(shù)泄密風(fēng)險 作為高新技術(shù)企業(yè)，核心技術(shù)水平體現(xiàn)了公司的核心競爭能力，因此，公司在經(jīng)營活動中非常重視核心技術(shù)保密，將保護核心技術(shù)作為公司內(nèi)部控制和管理的重要一環(huán)。為此，公司一方面通過申請專利對公司的核心技術(shù)予以保護；另一方面建立了嚴格的保密制度，與相關(guān)技術(shù)人員均簽署了《保密協(xié)議》，對保密的機構(gòu)、職責(zé)、范圍及管理均做出了詳細的規(guī)定，實施合同化管理；同時，確定了專門的部門對公司產(chǎn)品的核心技術(shù)和配方等進行保密控制。 3、技術(shù)人員流失風(fēng)險 在報告期內(nèi)公司技術(shù)人員隊伍穩(wěn)定，未出現(xiàn)技術(shù)人員重大流失的情形。公司已采取了相應(yīng)措施，如制定有競爭性的薪酬標(biāo)準體系、提供有吸引力的職業(yè)發(fā)展通道、相關(guān)技術(shù)人員持有公司一定股權(quán)等，上述措施有助于保證技術(shù)團隊的穩(wěn)定。 四、對非標(biāo)準審計意見審計報告的說明(如有) 是否被出具“非標(biāo)準審計意見審計報告”： 不適用 審計意見類型： 不適用 董事會就非標(biāo)準審計意見的說明： 不適用 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 第四節(jié) 重要事項 一、重要事項索引 事項 是或否 索引 是否存在利潤分配或公積金轉(zhuǎn)增股本的情況 否 是否存在股票發(fā)行事項 否 是否存在重大訴訟、仲裁事項 是 第四節(jié)、二、 (三) 是否存在對外擔(dān)保事項 否 是否存在股東及其關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況 否是否存在日常性關(guān)聯(lián)交易事項 是 第四節(jié)、二、 (六) 是否存在偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易事項 是 第四節(jié)、二、 (七) 是否存在經(jīng)股東大會審議過的收購、出售資產(chǎn)、對外投資事項 否是否存在經(jīng)股東大會審議過的企業(yè)合并事項 否 是否存在股權(quán)激勵事項 否 是否存在已披露的承諾事項 是 第四節(jié)、二、 (十一) 是否存在資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的情況 是 第四節(jié)、二、 (十二) 是否存在被調(diào)查處罰的事項 否 是否存在公開發(fā)行債券的事項 否 二、重要事項會計師姓名 - 會計師事務(wù)所是否變更 - 會計師事務(wù)所連續(xù)服務(wù)年限 - 審計報告正文：- 二、財務(wù)報表 (一)合并資產(chǎn)負債表 單位：元 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 第八節(jié)、二、1 87，059，557.08 70，435，055.06結(jié)算備付金拆出資金以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 第八節(jié)、二、2 63，841，300.62 28，803，702.82應(yīng)收賬款 第八節(jié)、二、3 102，837，952.47 96，829，292.60預(yù)付款項 第八節(jié)、二、4 10，031，997.43 6，837，823.80應(yīng)收保費應(yīng)收分保賬款應(yīng)收分保合同準備金應(yīng)收利息應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 第八節(jié)、二、5 3，210，715.00 2，900，556.42買入返售金融資產(chǎn) 存貨 第八節(jié)、二、6 84，459，759.74 80，019，401.22廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 351，441，282.34 285，825，831.92 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 第八節(jié)、二、7 15，192，769.00 15，192，769.00持有至到期投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 第八節(jié)、二、8 212，245，358.91 218，850，593.16在建工程 第八節(jié)、二、9 3，754，985.15 1，793，239.41工程物資 第八節(jié)、二、10 183，206.44 304，662.91固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 第八節(jié)、二、11 46，969，128.12 47，597，215.56開發(fā)支出商譽 長期待攤費用 第八節(jié)、二、12 10，783，712.93 13，317，096.15遞延所得稅資產(chǎn) 第八節(jié)、二、13 3，224，873.83 3，012，378.95其他非流動資產(chǎn) 第八節(jié)、二、14 420，414.66 677，515.66非流動資產(chǎn)合計 292，774，449.04 300，745，470.80 資產(chǎn)總計 644，215，731.38 586，571，302.72 流動負債： 短期借款 第八節(jié)、二、15 79，950，000.00 87，414，733.34向中央銀行借款吸收存款及同業(yè)存放拆入資金以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負債衍生金融負債 應(yīng)付票據(jù) 第八節(jié)、二、16 26，803，942.78 39，819，671.30應(yīng)付賬款 第八節(jié)、二、17 118，943，718.32 96，892，883.31預(yù)收款項 第八節(jié)、二、18 83，775，313.85 85，630，402.30賣出回購金融資產(chǎn)款應(yīng)付手續(xù)費及傭金 應(yīng)付職工薪酬 第八節(jié)、二、19 5，844，877.01 6，342，588.00應(yīng)交稅費 第八節(jié)、二、20 26，708，823.11 18，615，331.38應(yīng)付利息應(yīng)付股利 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他應(yīng)付款 第八節(jié)、二、21 53，427，843.54 24，649，562.52應(yīng)付分保賬款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款劃分為持有待售的負債 一年內(nèi)到期的非流動負債其他流動負債 流動負債合計 395，454，518.61 359，365，172.15 非流動負債： 長期借款應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股永續(xù)債長期應(yīng)付款長期應(yīng)付職工薪酬專項應(yīng)付款預(yù)計負債遞延收益遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計 負債合計 395，454，518.61 359，365，172.15 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)： 股本 第八節(jié)、二、22 100，000，000.00 100，000，000.00其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股永續(xù)債 資本公積 第八節(jié)、二、23 4，134，500.35 4，134，500.35減：庫存股其他綜合收益 專項儲備 第八節(jié)、二、24 18，816，971.45 16，741，875.93盈余公積 第八節(jié)、二、25 18，954，385.22 18，954，385.22 一般風(fēng)險準備 未分配利潤 第八節(jié)、二、26 108，072，888.55 88，351，567.38歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 249，978，745.57 228，182，328.88 少數(shù)股東權(quán)益 -1，217，532.80 -976，198.31 所有者權(quán)益合計 248，761，212.77 227，206，130.57 負債和所有者權(quán)益總計 644，215，731.38 586，571，302.72 法定代表人：__ 周偉建__主管會計工作負責(zé)人：___梁海鷗___ 會計機構(gòu)負責(zé)人： ___陳愛麗___ 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 (二)母公司資產(chǎn)負債表 單位：元 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 82，033，303.90 67，741，824.10以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 63，241，300.62 27，703，702.82 應(yīng)收賬款 第八節(jié)、十、1 145，588，725.84 129，208，058.15預(yù)付款項 8，305，434.56 5，685，864.79應(yīng)收利息應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 第八節(jié)、十、2 197，834，853.38 229，133，599.31 存貨 42，397，596.83 52，928，607.27劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 539，401，215.13 512，401，656.44 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 15，192，769.00 15，192，769.00持有至到期投資長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 第八節(jié)、十、3 76，811，887.13 76，811，887.13投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 22，407，363.94 22，721，130.53 在建工程 1，998，100.00 1，109，100.00工程物資固定資產(chǎn)清理生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 11，014，866.04 11，220，751.42開發(fā)支出商譽 長期待攤費用 721，828.76 1，671，153.39 遞延所得稅資產(chǎn) 2，677，467.74 2，624，663.20其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 130，824，282.61 131，351，454.67 資產(chǎn)總計 670，225，497.74 643，753，111.11 流動負債： 短期借款 79，950，000.00 87，414，733.34以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告損益的金融負債衍生金融負債 應(yīng)付票據(jù) 26，803，942.78 39，819，671.30 應(yīng)付賬款 144，458，030.62 134，708，285.77 預(yù)收款項 65，079，152.05 70，430，188.02 應(yīng)付職工薪酬 4，865，492.17 5，481，973.57 應(yīng)交稅費 22，421，440.05 17，769，262.65應(yīng)付利息應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 59，452，190.65 30，120，178.47劃分為持有待售的負債 一年內(nèi)到期的非流動負債其他流動負債 流動負債合計 403，030，248.32 385，744，293.12 非流動負債： 長期借款應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股永續(xù)債長期應(yīng)付款長期應(yīng)付職工薪酬專項應(yīng)付款預(yù)計負債遞延收益遞延所得稅負債其他非流動負債非流動負債合計 負債合計 403，030，248.32 385，744，293.12 所有者權(quán)益： 股本 100，000，000.00 100，000，000.00其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股永續(xù)債 資本公積 2，808，060.30 2，808，060.30 減：庫存股其他綜合收益 專項儲備 18，013，373.09 16，741，875.93 盈余公積 18，669，956.85 18，669，956.85 未分配利潤 127.703，859.18 119，788，924.91 所有者權(quán)益合計 267，195，249.42 258，008，817.99 負債和所有者權(quán)益合計 670，225，497.74 643，753，111.11 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 (三)合并利潤表 單位：元 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業(yè)總收入 第八節(jié)、二、27 341，704，303.75 340，549，147.30 其中：營業(yè)收入 第八節(jié)、二、27 341，704，303.75 340，549，147.30利息收入已賺保費手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本 324，379，185.92 331，635，171.42 其中：營業(yè)成本 第八節(jié)、二、27 217，076，658.06 227，097，783.05利息支出手續(xù)費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險合同準備金凈額保單紅利支出分保費用 營業(yè)稅金及附加 第八節(jié)、二、28 2，378，691.10 923，217.23銷售費用 第八節(jié)、二、29 63，424，445.59 59，267，672.78管理費用 第八節(jié)、二、30 37，915，790.66 39，990，270.86財務(wù)費用 第八節(jié)、二、31 2，375，997.71 4，370，299.07資產(chǎn)減值損失 第八節(jié)、二、32 1，207，602.80 -14，071.57加：公允價值變動收益(損失以“－”號填列) 投資收益(損失以“－”號填列) 第八節(jié)、二、33 2，438，384.20 2，850，059.52其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 匯兌收益(損失以“-”號填列) 三、營業(yè)利潤(虧損以“－”號填列) 19，763，502.03 11，764，035.40 加：營業(yè)外收入 第八節(jié)、二、34 2，468，850.11 2，524，090.71其中：非流動資產(chǎn)處置利得 38，797.49 153，096.85 減：營業(yè)外支出 第八節(jié)、二、35 136，463.99 71，519.11其中：非流動資產(chǎn)處置損失 88，440.50 3，694.27 四、利潤總額(虧損總額以“－”號填列) 22，095，888.15 14，216，607.00 減：所得稅費用 第八節(jié)、二、36 2，615，901.47 3，834，255.41 五、凈利潤(凈虧損以“－”號填列) 19，479，986.68 10，382，351.59 其中：被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤 歸屬于母公司所有者的凈利潤 19，721，321.17 10，966，508.32 少數(shù)股東損益 -241，334.49 -584，156.73 六、其他綜合收益的稅后凈額歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 (一)以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告變動 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 (二)以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 6.其他歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 19，479，986.68 10，382，351.59 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 19，721，321.17 10，966，508.32 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 -241，334.49 -584，156.73 八、每股收益： (一)基本每股收益 0.20 0.11 (二)稀釋每股收益 0.20 0.11 法定代表人：__ 周偉建__主管會計工作負責(zé)人：___梁海鷗___ 會計機構(gòu)負責(zé)人： ___陳愛麗___ (四)母公司利潤表 單位：元 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業(yè)收入 第八節(jié)、十、4 350，511，463.02 343，089，947.87 減：營業(yè)成本 第八節(jié)、十、4 250，123，251.25 240，377，673.91營業(yè)稅金及附加 2，067，883.82 917，478.74 銷售費用 61，900，435.63 57，259，892.27 管理費用 29，392，363.64 32，353，546.68 財務(wù)費用 2，380，019.69 4，169，854.40 資產(chǎn)減值損失 820，565.97 -135，793.19 加：公允價值變動收益(損失以“－”號填列) 投資收益(損失以“－”號填列) 第八節(jié)、十、5 2，438，384.20 2，850，059.52其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤(虧損以“－”號填列) 6，265，327.22 10，997，354.58 加：營業(yè)外收入 2，074，984.25 2，386，702.09 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 38，797.49 19，146.85 減：營業(yè)外支出 136，463.40 70，080.39 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 88，440.50 3，694.27 三、利潤總額(虧損總額以“－”號填列) 8，203，848.07 13，313，976.28 減：所得稅費用 288，913.80 3，896，669.61 四、凈利潤(凈虧損以“－”號填列) 7，914，934.27 9，417，306.67 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 五、其他綜合收益的稅后凈額 (一)以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 (二)以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 7，914，934.27 9，417，306.67 七、每股收益： (一)基本每股收益 (二)稀釋每股收益 (五)合并現(xiàn)金流量表 單位：元 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 299，727，435.72 308，091，409.53客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額保戶儲金及投資款凈增加額處置以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費返還 - 301，782.18 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 第八節(jié)、二、37 19，225，722.95 10，504，038.33經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 318，953，158.67 318，897，230.04 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 184，105，947.03 199，402，382.48客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 34，693，620.05 39，262，891.03 支付的各項稅費 18，860，130.37 9，217，288.33 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 第八節(jié)、二、37 44，137，643.15 64，043，895.00經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 281，797，340.60 311，926，456.84 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 37，155，818.07 6，970，773.20 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 2，438，384.20 2，850，059.52 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 112，000.00 197，704.00處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 第八節(jié)、二、37 460，000.00投資活動現(xiàn)金流入小計 3，010，384.20 3，047，763.52 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 7，460，658.28 6，145，869.80投資支付的現(xiàn)金質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 7，460，658.28 6，145，869.80 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -4，450，274.08 -3，098，106.28 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 43，328，079.35 64，573，699.85發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 第八節(jié)、二、37 14，525，001.80 23，184，502.36籌資活動現(xiàn)金流入小計 57，853，081.15 87，758，202.21 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 43，328，079.35 80，900，157.75 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 2，407，220.19 4，492，533.21其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 第八節(jié)、二、37 23，005，589.93 20，379，101.14籌資活動現(xiàn)金流出小計 68，740，889.47 105，771，792.10 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -10，887，808.32 -18，013，589.89 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 25，536.06 128，332.15 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 21，843，271.73 -14，012，590.82 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 42，801，560.14 50，640，836.23 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 64，644，831.87 36，628，245.41 法定代表人：__ 周偉建__主管會計工作負責(zé)人：___梁海鷗___ 會計機構(gòu)負責(zé)人： ___陳愛麗___ 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 (六)母公司現(xiàn)金流量表 單位：元 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 296，546，831.36 300，047，250.16收到的稅費返還 - 301，782.18 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 59，823，476.19 13，325，106.10 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 356，370，307.55 313，674，138.44 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 229，789，264.26 199，809，592.37支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 29，092，335.15 33，243，638.48 支付的各項稅費 16，105，717.85 8，360，840.62 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 49，565，240.42 72，115，395.31 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 324，552，557.68 313，529，466.78 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 31，817，749.87 144，671.66 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 2，438，384.20 2，850，059.52 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 112，000.00 37，704.00處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 2，550，384.20 2，887，763.52 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 4，455，612.30 955，249.00投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 4，455，612.30 955，249.00 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -1，905，228.10 1，932，514.52 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 43，328，079.35 64，573，699.85發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 14，525，001.80 21，130，031.36 籌資活動現(xiàn)金流入小計 57，853，081.15 85，703，731.21 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 43，328，079.35 76，528，900.25 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 2，407，220.19 4，306，583.30支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 23，005，589.93 20，379，101.14 籌資活動現(xiàn)金流出小計 68，740，889.47 101，214，584.69 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -10，887，808.32 -15，510，853.48 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 25，536.06 128，332.15 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 19，050，249.51 -13，305，335.15 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 40，568，329.18 47，358，443.27 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 59，618，578.69 34，053，108.12 第八節(jié) 財務(wù)報表附注 一、附注事項 事項 是或否 1．半年度報告所采用的會計政策與上年度財務(wù)報表是否變化 否 2．半年度報告所采用的會計估計與上年度財務(wù)報表是否變化 否 3．是否存在前期差錯更正 否 4．企業(yè)經(jīng)營是否存在季節(jié)性或者周期性特征 是 5．合并財務(wù)報表的合并范圍是否發(fā)生變化 否 6．是否存在需要根據(jù)規(guī)定披露分部報告的信息 否 7．是否存在半年度資產(chǎn)負債表日至半年度財務(wù)報告批準報出日之間的非調(diào)整事項 否 8．上年度資產(chǎn)負債表日以后所發(fā)生的或有負債和或有資產(chǎn)是否發(fā)生變化 否 9．重大的長期資產(chǎn)是否轉(zhuǎn)讓或者出售 否 10．重大的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)是否發(fā)生變化 否 11．是否存在重大的研究和開發(fā)支出 否 12．是否存在重大的資產(chǎn)減值損失 否 1、季節(jié)性或周期性特征 建筑涂料和木器涂料在市場銷售上季節(jié)性不顯著，但一般每年一季度為涂料銷售的相對淡季，主要是 由于一季度天氣寒冷、春節(jié)假期等原因的影響，工程施工量較小。 二、報表項目注釋 下列所披露的財務(wù)報表數(shù)據(jù)，除特別注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年末”系指 2016 年 6月 30 日，“本年”系指 2016年 1 月 1日至 6月 30日，“上年”系指 2015年 1月 1 日至 6 月 30 日，貨幣單位為人民幣元。 1. 貨幣資金 項目 年末余額 年初余額 現(xiàn)金 3，906.83 6，952.83 銀行存款 64，640，925.04 56，674，607.31 其他貨幣資金 22，414，725.21 13，753，494.92 合計 87，059，557.08 70，435，055.06 其中：存放在境外的款項總額 -- -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其中受限制的貨幣資金明細如下： 項目 年末余額 銀行承兌匯票保證金 18，968，821.99 履約保證金 285，903.22 貸款保證金 3，000，000.00 供電局保證金(定期存款單) 160，000.00 合計 22，414，725.21 2. 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收票據(jù)種類 項目 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票 4，826，865.40 2，111，800.22 商業(yè)承兌匯票 59，014，435.22 26，691，902.60 合計 63，841，300.62 28，803，702.82 年末已經(jīng)背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù) 項目 年末終止確認金額 年末未終止確認金額 銀行承兌匯票 29，827，511.03 -- 商業(yè)承兌匯票 2，410，946.48 -- 合計 32，238，457.51 -- 3. 應(yīng)收賬款 應(yīng)收賬款分類類別年末余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 2，445，681.58 2.15 2，445，681.58 100.00 -- 組合2 111，475，891.06 97.85 8，637，938.59 7.75 102，837，952.47按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 111，475，891.06 97.85 8，637，938.59 7.75 102，837，952.47單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 -- -- -- -- -- 合計 113，921，572.64 100.00 11，083，620.17 9.73 102，837，952.47 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告(續(xù)表)類別年初余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 2，445，681.58 2.29 2，445，681.58 100.00 -- 組合2 104，359，978.18 97.71 7，530，685.58 7.22 96，829，292.60按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 104，359，978.18 97.71 7，530，685.58 7.22 96，829，292.60單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 -- -- -- -- -- 合計 106，805，659.76 100.00 9，976，367.16 9.34 96，829，292.60 1) 年末單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應(yīng)收賬款單位名稱年末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 長安區(qū)家適居裝飾材料商行 2，445，681.58 2，445，681.58 100.00 無法收回 2) 組合 2 中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應(yīng)收賬款賬齡年末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內(nèi) 103，696，549.91 5，184，827.50 5.00 1-2 年 4，312，912.78 862，582.56 20.00 2-3 年 1，251，285.49 375，385.65 30.00 3 年以上 2，215，142.88 2，215，142.88 100.00 合計 111，475，891.06 8，637，938.59 --(續(xù)表)賬齡年初余額 應(yīng)收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內(nèi) 97，863，552.16 4，893，177.61 5.00 1-2 年 3，976，985.55 795，397.10 20.00 2-3 年 967，613.71 290，284.11 30.00 3 年以上 1，551，826.76 1，551，826.76 100.00 合計 104，359，978.18 7，530，685.58 -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 本年度計提、轉(zhuǎn)回(或收回)的壞賬準備情況 本年計提壞賬準備金額 1，989，834.54元；本年轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 882，581.53元。 按欠款方歸集的年末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 單位名稱 年末余額 賬齡占應(yīng)收賬款年末余額合計數(shù)的比 例(%)壞賬準備年末余額 廣州恒大材料設(shè)備有限公司 53，142，261.26 1年以內(nèi) 46.65 2，657，113.06 重慶慶科商貿(mào)有限公司 8，139，782.46 1年以內(nèi) 7.14 406，989.12 重慶恒大基宇置業(yè)有限公司 2，979，291.54 1年以內(nèi) 2.62 148，964.58 長安區(qū)家適居裝飾材料商行 2，445，681.58 2-3年3年以上 2.15 2，445，681.58 嘉善振璇家具有限公司 2，053，566.17 1年以內(nèi)1-2年 1.80 110，074.69 合計 68，760，583.01 -- 60.36 5，768，823.03 4. 預(yù)付款項 預(yù)付款項賬齡項目 年末余額 年初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內(nèi) 6，343，234.98 63.23 4，768，444.82 69.74 1－2 年 2，884，953.88 28.76 1，506，866.89 22.04 2－3 年 300，759.33 3.00 314，111.41 4.59 3 年以上 503，049.24 5.01 248，400.68 3.63 合計 10，031，997.43 100.00 6，837，823.80 100.00 按預(yù)付對象歸集的年末余額前五名的預(yù)付款情況 單位名稱 年末余額 賬齡占預(yù)付款項年末余額 合計數(shù)的比例(%) 廣州市匯江設(shè)計裝飾有限公司 1，491，497.25 1-2 年 14.87 中核華原(上海)鈦白有限公司 1，083，000.00 1 年以內(nèi) 10.79 廣州市朗恒信息科技有限公司 492，710.00 1 年以內(nèi) 4.91 煙臺海基置業(yè)有限公司 483，333.50 1 年以內(nèi)1-2年 4.82用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司佛山 分公司(用友) 472，222.24 1-2 年 4.71 合計 4，022，762.99 -- 40.10 5. 其他應(yīng)收款 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他應(yīng)收款分類類別年末余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞 賬準備的其他應(yīng)收款 -- -- -- -- -- 組合2 4，928，633.70 100.00 1，717，918.70 34.86 3，210，715.00按信用風(fēng)險特征組合計提壞 賬準備的其他應(yīng)收款 4，928，633.70 100.00 1，717，918.70 34.86 3，210，715.00單項金額不重大但單項計提 壞賬準備的其他應(yīng)收款 -- -- -- -- -- 合計 4，928，633.70 100.00 1，717，918.70 34.86 3，210，715.00(續(xù)表)類別年初余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應(yīng)收款 -- -- -- -- -- 組合2 4，518，125.33 100.00 1，617，568.91 35.80 2，900，556.42按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的其他應(yīng)收款 4，518，125.33 100.00 1，617，568.91 35.80 2，900，556.42單項金額不重大但單項計提壞賬準備的其他應(yīng)收款 -- -- -- -- -- 合計 4，518，125.33 100.00 1，617，568.91 35.80 2，900，556.42 1) 組合 2 中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應(yīng)收款賬齡年末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內(nèi) 2，464，819.03 123，240.96 5.00 1-2 年 785，881.41 157，176.28 20.00 2-3 年 343，474.00 103，042.20 30.00 3 年以上 1，334，459.26 1，334，459.26 100.00 合計 4，928，633.70 1，717，918.70 --(續(xù)表) 賬齡 年初余額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他應(yīng)收款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內(nèi) 2，094，171.55 104，708.58 5.00 1-2 年 668，241.94 133，648.39 20.00 2-3 年 537，857.00 161，357.10 30.00 3 年以上 1，217，854.84 1，217，854.84 100.00 合計 4，518，125.33 1，617，568.91 -- 本年度計提、轉(zhuǎn)回(或收回)壞賬準備情況 本年計提壞賬準備金額 388，763.10元；本年收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 288，413.31元。 其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 款項性質(zhì) 年末賬面余額 年初賬面余額 保證金、押金 3，892，318.58 3，827，646.91備用金 650，145.99 232，409.66 往來款 14，235.73 408，871.90 其他 371，933.40 49，196.86 合計 4，928，633.70 4，518，125.33 按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： 單位名稱 款項性質(zhì) 年末余額 賬齡占其他應(yīng)收款年末余額合計數(shù)的比 例(%)壞賬準備年末余額廣東美的置業(yè)有限公司 保 證 金 押金 400，000.00 1 年以內(nèi) 8.12 20，000.00新華聯(lián)不動產(chǎn)股份有限公司 保 證 金 押金 300，000.00 1 年以內(nèi) 6.09 15，000.00北京業(yè)之峰諾華裝飾股份有限公司 保 證 金 押金 250，000.00 3 年以上 5.07 250，000.00重慶慶科商貿(mào)有限公司 保 證 金 押金 200，000.00 1 年以內(nèi)3年以上 4.06 105，000.00佛山市南海區(qū)泓裕塑料實業(yè)有限公司 保 證 金 押金 198，800.00 1－2 年2-3年 4.03 45，320.00 合計 -- 1，348，800.00 -- 27.37 435，320.00 6. 存貨 存貨分類 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告項目年末余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 43，603，597.30 1，517，718.42 42，085，878.88 包裝物及低值易耗品 9，586，567.04 -- 9，586，567.04 委托加工物資 717，580.91 -- 717，580.91 在產(chǎn)品 10，779，208.76 -- 10，779，208.76 產(chǎn)成品 19，707，161.62 624，569.55 19，082，592.07 發(fā)出商品 -- -- -- 工程施工(已完工未結(jié)算款) 2，207，932.08 -- 2，207，932.08 合計 86，602，047.71 2，142，287.97 84，459，759.74(續(xù)表)項目年初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 34，454，969.84 1，517，718.42 32，937，251.42 包裝物及低值易耗品 5，363，058.53 -- 5，363，058.53 委托加工物資 899，749.73 -- 899，749.73 在產(chǎn)品 8，307，401.91 -- 8，307，401.91 產(chǎn)成品 13，892，151.57 624，569.55 13，267，582.02 發(fā)出商品 18，282，243.05 -- 18，282，243.05 工程施工(已完工未結(jié)算款) 962，114.56 -- 962，114.56 合計 82，161，689.19 2，142，287.97 80，019，401.22 存貨跌價準備 項目 年初余額 本年增加 本年減少年末余額 計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他轉(zhuǎn)出 原材料 1，517，718.42 -- -- -- -- 1，517，718.42 產(chǎn)成品 624，569.55 -- -- -- -- 624，569.55 合計 2，142，287.97 -- -- -- -- 2，142，287.97 存貨跌價準備計提 項目 確定可變現(xiàn)凈值的具體依據(jù) 本年轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷原因 原材料 按存貨庫齡 -- 產(chǎn)成品 按存貨庫齡 返工利用 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 年末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況 7. 可供出售金融資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn)情況項目年末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權(quán)益工具 -- -- -- 按成本計量的 15，192，769.00 -- 15，192，769.00(續(xù)表)項目年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售權(quán)益工具 -- -- -- 按成本計量的 15，192，769.00 -- 15，192，769.00 年末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn)被投資單位賬面余額 年初 本年增加 本年減少 年末 佛山順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 15，192，769.00 -- -- 15，192，769.00(續(xù)表)被投資單位 減值準備 在被投資單位持 股比例(%)本年現(xiàn)金紅利 年初 本年增加 本年減少 年末佛山順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 -- -- -- -- 0.2260 2，438，384.20 8. 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)明細表 項目 金額 累計已發(fā)生成本 5，411，336.59 累計已確認毛利 238，083.68 減：預(yù)計損失 -- 已辦理結(jié)算的金額 3，441，488.19 建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn) 2，207，932.08 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 項目 房屋建筑物 機器設(shè)備 運輸工具 辦公、電子及其他設(shè)備合計 一、賬面原值 -- -- -- -- -- 1.年初余額 141，089，640.10 109，374，479.35 10，881，188.11 14，250，505.34 275，595，812.90 2.本年增加金額 -- 956，245.40 762，807.70 1，260，293.58 2，979，346.68 購置 -- 83，811.48 762，807.70 1，255，165.38 2，101，784.56 在建工程轉(zhuǎn)入 -- 872，433.92 -- 5，128.20 877，562.12 3.本年減少金額 800.00 461，845.41 426，000.00 629，243.96 1，517，889.37 處置或報廢 -- 461，845.41 426，000.00 629，243.96 1，517，089.37 其他 800.00 -- -- -- 800.00 4.年末余額 141，088，840.10 109，868，879.34 11，217，995.81 14，881，554.96 277，057，270.21 二、累計折舊 -- -- -- -- -- 1.年初余額 11，651，862.64 30，264，990.34 6，312，367.09 8，515，999.67 56，745，219.74 2.本年增加金額 3，268，651.32 4，557，296.32 755，115.18 850，065.93 9，431，128.75 計提 3，268，651.32 4，557，296.32 755，115.18 850，065.93 9，431，128.75 3.本年減少金額 -- 362，205.68 404，700.00 597，531.51 1，364，437.19 處置或報廢 -- 362，205.68 404，700.00 597，531.51 1，364，437.19 4.年末余額 14，920，513.96 34，460，080.98 6，662，782.27 8，768，534.09 64，811，911.30 三、減值準備 -- -- -- -- -- 1.年初余額 -- -- -- -- -- 2.本年增加金額 -- -- -- -- -- 3.本年減少金額 -- -- -- -- -- 4.年末余額 -- -- -- -- -- 四、賬面價值 -- -- -- -- -- 1.年末賬面價值 126，168，326.14 75，408，798.36 4，555，213.54 6，113，020.87 212，245，358.91 2.年初賬面價值 129，437，777.46 79，109，489.01 4，568，821.02 5，734，505.67 218，850，593.16 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn) 項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因 房屋及建筑物 116，944，846.22 正在辦理 9. 在建工程 在建工程明細表 項目 年末余額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 賬面余額 減值準備 賬面價值 崇州生產(chǎn)基地 1，756，885.15 -- 1，756，885.15 辦公樓電梯安裝工程 347，900.00 -- 347，900.00 消防整改工程 889，000.00 -- 889，000.00 有機廢氣治理工程 761，200.00 -- 761，200.00 合計 3，754，985.15 -- 3，754，985.15(續(xù)表)項目年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 崇州生產(chǎn)基地 684，139.41 -- 684，139.41 辦公樓電梯安裝工程 347，900.00 -- 347，900.00 有機廢氣治理工程 761，200.00 -- 761，200.00 合計 1，793，239.41 -- 1，793，239.41 重大在建工程項目變動情況 工程名稱 年初余額 本年增加本年減少年末余額 轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 其他減少 崇州生產(chǎn)基地 684，139.41 1，950，307.86 877，562.12 -- 1，756，885.15 辦公樓電梯安裝工程 347，900.00 -- -- -- 347，900.00 四樓機房改造工程 -- 970，000.00 -- 970，000.00 -- 有機廢氣治理工程 761，200.00 -- -- -- 761，200.00 消防整改工程 -- 889，000.00 -- - 889，000.00 合計 1，793，239.41 3，809，307.86 877，562.12 970，000.00 3，754，985.15(續(xù)表)工程名稱 預(yù)算數(shù)(萬 元)工程累計投入占預(yù)算比 例(%)工程進度利息資本化累計金額 其中：本年利息資本化金額本年利息資本 化率(%)資金來源 崇州生產(chǎn)基地 -- -- -- -- -- -- 其他來源 辦公樓電梯安裝工程 43.80 79.43 100.00 -- -- -- 其他來源 四樓機房改造工程 108.00 90.00 100.00 -- -- -- 其他來源 有機廢氣治理工程 84.60 90.00 100.00 其他來源 消防整改工程 127.00 70.00 80.00 -- -- -- 其他來源 合計 363.40 — — — — -- -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 10. 工程物資 項目 年末余額 年初余額 專用材料 183，206.44 304，662.91 11. 無形資產(chǎn) 無形資產(chǎn)明細 項目 土地使用權(quán) 其他 合計 一、賬面原值 — — — 1.年初余額 54，670，484.73 168，510.69 54，838，995.42 2.本年增加金額 -- -- -- 3.本年減少金額 -- -- -- 4.年末余額 54，670，484.73 168，510.69 54，838，995.42 二、累計攤銷 — — — 1.年初余額 7，131，558.18 110，221.68 7，241，779.86 2.本年增加金額 617，034.54 11，052.90 628，087.44 計提 617，034.54 11，052.90 628，087.44 3.本年減少金額 4.年末余額 7，748，592.72 121，274.58 7，869，867.30 三、減值準備 — — — 1.年初余額 -- -- -- 2.本年增加金額 -- -- -- 3.本年減少金額 -- -- -- 4.年末余額 -- -- -- 四、賬面價值 — — — 1.年末賬面價值 46，921，892.01 47，236.11 46，969，128.12 2.年初賬面價值 47，538，926.55 58，289.01 47，597，215.56 12. 長期待攤費用 項目 年初余額 本年增加 本年攤銷本年其他減少年末余額 裝修工程 1，771，805.65 17，134.60 281，662.14 - 1，507，278.11 廣告代言 1，223，487.18 - 815，658.12 - 407，829.06 綠化工程 9，688，692.64 - 1，211，086.62 - 8，477，606.02 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他 633，110.68 - 242，110.94 - 390，999.74 合計 13，317，096.15 17，134.60 2，550，517.82 - 10，783，712.93 13. 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)項目年末余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準備 14，943，826.77 2，356，268.60 固定資產(chǎn)—安全生產(chǎn)設(shè)備 4，052，904.09 607，935.61 內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 1，042，678.48 260，669.62 合計 20，039，409.34 3，224，873.83(續(xù)表)項目年初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準備 13，736，224.03 2，136，424.50 固定資產(chǎn)—安全生產(chǎn)設(shè)備 4，521，439.74 678，215.96 內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 790，953.96 197，738.49 合計 19，048，617.73 3，012，378.95 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債項目遞延所得稅資產(chǎn)和負債年末互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負債年末余額遞延所得稅資產(chǎn)和負債年初互抵金額抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負債年初余額 遞延所得稅資產(chǎn) -- 3，224，873.83 -- 3，012，378.95 遞延所得稅負債 -- -- -- -- 14. 其他非流動資產(chǎn) 項目 年末余額 年初余額 預(yù)付設(shè)備、工程款 420，414.66 677，515.66 15. 短期借款 借款類別 年末余額 年初余額 抵押借款+保證借款 60，000，000.00 60，000，000.00 抵押借款+質(zhì)押借款+保證借款 10，000，000.00 -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 保證借款 9，950，000.00 19，950，000.00 質(zhì)押借款 -- 7，464，733.34 合計 79，950，000.00 87，414，733.34 本公司與廣東順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司于2015年2月17日簽訂6，000萬元的借款合同，相關(guān)的抵押擔(dān)保合同規(guī)定，以公司位于順德倫教三洲居委會振興路 11 號工業(yè)廠房作為抵押物，截止年末，該項資產(chǎn)賬面凈值 9，223，479.92 元。關(guān)聯(lián)股東周偉建、王曼酈同時提供了保證擔(dān)保，詳見附 注五、2、； 本公司與花旗銀行(中國)有限公司廣州分行于 2013 年 2月 4日簽訂《非承諾性短融資協(xié)議》，相關(guān)的抵押擔(dān)保合同規(guī)定，以子公司崇州市美涂士涂料科技有限公司位于崇州市崇陽鎮(zhèn)水陸村7 組、彭廟村 10、11、18、19 組 6號地塊、7 號地塊、8號地塊作為抵押物，按已抵押面積占比計算，截止年末，該項資產(chǎn)賬面凈值 19，700，725.33元；本公司同時以在該行開具的保證金賬戶作為質(zhì)押物，截止年末，該項資產(chǎn)賬面凈值 3，000，000.00元。關(guān)聯(lián)股東周偉建、王曼酈同時提供了保證擔(dān)保，詳見 附注五、2、； 本公司與廣東順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司于2015年2月17日簽訂1，000萬元的借款合同，相關(guān)的保證擔(dān)保合同規(guī)定，關(guān)聯(lián)股東周偉建、王曼酈提供保證擔(dān)保；本公司與中國郵政儲蓄銀行股份有限公司佛山市分公司于 2015 年 9 月 1日簽訂 995萬元的借款合同，相關(guān)的保證擔(dān)保合同規(guī)定，瀚華擔(dān)保股份有限公司廣東分公司及關(guān)聯(lián)股東周偉建、王曼酈提供保證擔(dān)保，詳見附注五、2、； 本公司與花旗銀行(中國)有限公司廣州分行于 2012年 9 月 18 日簽訂貼現(xiàn)業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議，相關(guān)協(xié)議約定本公司可以辦理貼現(xiàn)申請，單貼現(xiàn)銀行對貼現(xiàn)申請人附有追索權(quán)。質(zhì)押借款 0.00 元為截止年末本公司貼現(xiàn)未到期的商業(yè)承兌匯票。 16. 應(yīng)付票據(jù) 票據(jù)種類 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票 21，268，154.78 30，554，998.30 商業(yè)承兌匯票 5，535，788.00 9，264，673.00 合計 26，803，942.78 39，819，671.30 17. 應(yīng)付賬款 應(yīng)付賬款 項目 年末余額 年初余額 貨款 111，507，866.78 86，658，223.29 設(shè)備、工程款 7，334，652.67 10，051，463.26 其他 101，198.87 183，196.76 合計 118，943，718.32 96，892，883.31 賬齡超過 1 年的重要應(yīng)付賬款 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 單位名稱 年末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 四川星星建設(shè)集團有限公司 2，315，400.65 驗收未通過，存在爭議，暫不付 18. 預(yù)收款項 預(yù)收款項 項目 年末余額 年初余額 貨款 66，528，315.04 80，487，812.90 工程款(已結(jié)算尚未完工工程) 17，246，998.81 5，142，589.40 合計 83，775，313.85 85，630，402.30 賬齡超過 1 年的重要預(yù)收款項 單位名稱 年末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 吉林省強華裝飾工程有限公司 1，571，702.53 未結(jié)算 金牛區(qū)美之選涂料經(jīng)營部 995，441.63 未結(jié)算 合計 2，567，144.16 -- 年末建造合同形成的已結(jié)算未完工項目情況 19. 應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付職工薪酬分類 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 短期薪酬 6，342，588.00 32，176，973.27 32，724，628.98 5，794，932.29 離職后福利-設(shè)定提存計劃 -- 2，018，935.79 1，968，991.07 49，944.72 辭退福利 -- -- -- -- 合計 6，342，588.00 34，195，909.06 34，693，620.05 5，844，877.01 短期薪酬 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 項目 金額 已辦理結(jié)算的金額 50，425，835.01 減：累計已發(fā)生成本 30，672，467.61 累計已確認毛利 2，506，368.59 預(yù)計損失 -- 建造合同形成的已結(jié)算未完工項目 17，246，998.81 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 工資、獎金、津貼和補貼 6，300，201.66 28，816，146.51 29，387，422.18 5，728，925.99職工福利費 -- 1，460，490.77 1，460，490.77 -- 社會保險費 -- 1，398，545.09 1，381，525.13 17，019.96 其中：醫(yī)療保險費 -- 1，102，027.45 1，089，022.60 13，004.85 工傷保險費 -- 191，575.87 189，040.87 2，535.00 生育保險費 -- 104，941.77 103，461.66 1，480.11 住房公積金 -- 408，336.00 401，736.00 6，600.00 工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 42，386.34 93，454.90 93，454.90 42，386.34 合計 6，342，588.00 32，176，973.27 32，724，628.98 5，794，932.29 設(shè)定提存計劃 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 基本養(yǎng)老保險 -- 1，932，511.78 1，885，908.28 46，603.50 失業(yè)保險費 -- 86，424.01 83，082.79 3，341.22 合計 -- 2，018，935.79 1，968，991.07 49，944.72 20. 應(yīng)交稅費 項目 年末余額 年初余額 增值稅 21，586，454.80 17，461，491.26 消費稅 14，357.97 10，964.49 營業(yè)稅 -- 25.00 企業(yè)所得稅 2，852，746.40 173，194.63 個人所得稅 92，794.82 69，483.97 城市維護建設(shè)稅 250，139.63 198，940.01 房產(chǎn)稅 866，025.01 443，421.73 教育費附加(含地方教育費附加) 184，850.25 142，100.00 土地使用稅 807，199.47 7，355.49 其他 54，254.76 108，354.80 合計 26，708，823.11 18，615，331.38 21. 其他應(yīng)付款 其他應(yīng)付款按款項性質(zhì)分類 款項性質(zhì) 年末余額 年初余額 廣告款 19，352，415.19 6，187，603.35 職工待報銷費用 9，671，552.92 5，919，958.97 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 運輸費用 8，599，524.56 2，299，310.43 保證金、押金 6，931，673.44 6，855，919.79應(yīng)付返利 6，395，656.41 609，378.42 設(shè)備、工程款 1，073，534.74 936，578.74補償款 502，354.58 502，354.58 水電費 265，661.18 288，696.09 往來款 37，093.69 768，436.50 其他 598，376.83 281，325.65 合計 53，427，843.54 24，649，562.52 賬齡超過 1 年的重要其他應(yīng)付款 單位名稱 年末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 崇州市工業(yè)集中發(fā)展區(qū)管理委員會 502，354.58 未清算補償款 22. 股本 項目 年初余額 本年變動增減(+、-)年末余額 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計 股份總額 100，000，000.00 -- -- -- -- -- 100，000，000.00 23. 資本公積 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 資本溢價： -- -- -- -- 折股 2，755，173.17 -- -- 2，755，173.17 同一控制合并 52，887.13 -- -- 52，887.13 購買子公司少數(shù)股權(quán) 1，326，440.05 -- -- 1，326，440.05 合計 4，134，500.35 -- -- 4，134，500.35 24. 專項儲備 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 安全生產(chǎn)費 16，741，875.93 2，476，897.82 401，802.30 18，816，971.45本年度專項儲備減少是安全費用支出及購置安全設(shè)備。 25. 盈余公積 項目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 法定盈余公積 18，954，385.22 -- -- 18，954，385.22 26. 未分配利潤 項目 本年 上年 上年年末余額 88，351，567.38 68，213，513.22 加：年初未分配利潤調(diào)整數(shù) -- -- 本年年初余額 88，351，567.38 68，213，513.22 加：本年歸屬于母公司所有者的凈利潤 19，721，321.17 22，177，053.13 減：提取法定盈余公積 -- 2，038，998.97 本年年末余額 108，072，888.55 88，351，567.38 27. 營業(yè)收入、營業(yè)成本項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 317，616，092.32 193，898，927.57 330，951，655.69 219，175，029.24 其他業(yè)務(wù) 24，088，211.43 23，177，730.49 9，597，491.61 7，922，753.81 合計 341，704，303.75 217，076，658.06 340，549，147.30 227，097，783.05 28. 營業(yè)稅金及附加 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 消費稅 112，559.82 88，650.4 營業(yè)稅 88，927.31 191，873.6 城市維護建設(shè)稅 1，246，080.73 374，081.91 教育費附加(含地方教育費附加) 931，123.24 268，611.32 合計 2，378，691.10 923，217.23 29. 銷售費用 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 廣告費、宣傳促銷費 17，691，008.90 15，884，823.13職工薪酬 13，659，325.57 15，615，247.13 差旅費 11，012，406.06 11，784，183.98 運輸費 9，916，312.06 5，675，453.95 物料耗用及費用攤銷 5，538，076.79 4，257，075.59 會議費 2，036，913.60 2，217，340.24 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他 3，570，402.61 3，833，548.76 合計 63，424，445.59 59，267，672.78 30. 管理費用 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 職工薪酬 13，762，764.87 15，961，496.29 研發(fā)物品消耗 6，215，761.64 9，660，197.74 修繕費 3，844，015.45 324，356.89 折舊費 2，861，919.47 2，697，832.95 外部機構(gòu)服務(wù)費 2，407，632.38 2，497，335.97 行政支出 2，099，662.04 2，579，980.65 稅費 1，547，656.12 1，699，115.20 長期待攤費用攤銷 1，499，729.65 -- 低值易耗品攤銷 1，005，176.90 1，252，270.01 無形資產(chǎn)攤銷 617，157.60 617，157.6 業(yè)務(wù)招待費 227，387.81 343，673.86 其他 1，826，926.73 2，356，853.7 合計 37，915，790.66 39，990，270.86 31. 財務(wù)費用 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 利息支出 2，566，577.20 4，499，740.61 減：利息收入 183，356.63 62，078.01 加：匯兌損失 -75，739.66 -144，652.66 加：其他支出 68，516.80 77，289.13 合計 2，375，997.71 4，370，299.07 32. 資產(chǎn)減值損失 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 壞賬損失 1，207，602.80 -14，071.57 存貨跌價損失 -- -- 合計 1，207，602.80 -14，071.57 33. 投資收益 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 2，438，384.20 2，850，059.52 34. 營業(yè)外收入 營業(yè)外收入明細 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額計入本年非經(jīng)常性損益的金額 非流動資產(chǎn)處置利得 38，797.49 153，096.85 38，797.49 其中：固定資產(chǎn)處置利得 38，797.49 153，096.85 38，797.49 政府補助 1，798，121.20 2，308，000.00 1，798，121.20 其他 631，931.42 62，993.86 631，931.42 合計 2，468，850.11 2，524，090.71 2，468，850.11 政府補助明細 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 來源和依據(jù) 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 2013 年度佛山市科學(xué)技術(shù)獎勵項目(科學(xué)進步獎) 50，000.00 佛科【2014】160號佛山市科學(xué)技術(shù)局與收益相關(guān) 佛山市經(jīng)濟科技發(fā)展專項資金 200，000.00 佛財外【2014】65號佛山市財政局與收益相關(guān) 提前淘汰黃標(biāo)車獎勵補貼 18，000.00佛山市順德區(qū)人民政府《提前淘汰黃標(biāo)車獎勵補貼申辦指引》與收益相關(guān) 2013年佛山市專利資助經(jīng)費 20，000.00 佛府辦【2014】44號佛山市人民政府辦公室與收益相關(guān) 2015 年省級企業(yè)轉(zhuǎn)型升級專項資金項目 2，000，000.00 粵經(jīng)信創(chuàng)新【2015】113號廣 東省經(jīng)濟和信息化委員會/廣東省財政廳與收益相關(guān) 2014 年出口開拓國際市場專項資金 20，000.00 順經(jīng)發(fā)【2015】29號佛山市順德區(qū)經(jīng)濟和科技促進局文件與收益相關(guān) 2015 年省財政企業(yè)研究開發(fā)補助資金 1，102，000.00廣東省科技廳規(guī)劃財務(wù)處(科技重大專項辦公室)與收益相關(guān) 零星補貼 58，598.20 與收益相關(guān) 2014 年度佛山市科學(xué)技術(shù)獎資助經(jīng)費 50，000.00 佛科【2015】136號佛山市科學(xué)技術(shù)局與收益相關(guān) 2015 年度商標(biāo)品牌戰(zhàn)略扶持資金 50，000.00 順商領(lǐng)【2016】2號順德區(qū)實施商標(biāo)品牌戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)小組文件與收益相關(guān) 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 2015 年出口開拓國際市場專項資金 56，523.00佛山市順德區(qū)經(jīng)濟和科技促進局文件與收益相關(guān) 2015 年崇州市國庫集中收付中心稅費返還 381，000.00廣東美涂士崇州生產(chǎn)基地項目投資協(xié)議書(編號：5101842008)與收益相關(guān) 成都市新上規(guī)模企業(yè)獎勵 100，000.00成都市經(jīng)濟和信息化委員會關(guān)于撥付2015年成都市(遠郊區(qū)縣市)新增上規(guī)模企業(yè)和規(guī)模企業(yè)上臺階獎勵資金的通知(成財企[2015]73號)與收益相關(guān) 合計 1，798，121.20 2，308，000.00 -- -- 35. 營業(yè)外支出 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額計入本年非經(jīng)常性損益的金額 非流動資產(chǎn)處置損失 88，440.50 3，694.27 88，440.50 其中：固定資產(chǎn)處置損失 88，440.50 3，694.27 88，440.50 對外捐贈 3，000.00 -- 3，000.00 其他 45，023.49 67，824.84 45，023.49 合計 136，463.99 71，519.11 136，463.99 36. 所得稅費用 所得稅費用 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 當(dāng)年所得稅費用 2，828，396.35 -1，295，800.64 遞延所得稅費用 -212，494.88 5，130，056.05 合計 2，615，901.47 3，834，255.41 公司 2016年 6 月匯算清繳 2015 年度企業(yè)所得稅應(yīng)繳稅額為 142，486.31元，與 2015年度計提數(shù) 差異 845，513.36 元，主要原因是公司匯算清繳企業(yè)所得稅時，稅務(wù)征管機關(guān)確認了公司研發(fā)費加計扣除數(shù)額，影響稅額 1，786，868.34 元，以及稅務(wù)機關(guān)確認了職工薪酬支出可稅前扣除的金額，影響稅額 -916，240.17元。 公司 2015 年 6 月匯算清繳 2014年度企業(yè)所得稅應(yīng)繳稅額為 947，794.85元，與 2014年度計提數(shù) 差異 1，309，192.49元，主要原因是公司匯算清繳企業(yè)所得稅時，稅務(wù)征管機關(guān)確認了公司研發(fā)費加計扣除數(shù)額，影響稅額 1，278，043.57元。 會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程 項目 本年發(fā)生額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 本年合并利潤總額 22，095，888.15 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 3，314，383.22 子公司適用不同稅率的影響 1，389，204.00 調(diào)整以前期間所得稅的影響 -845，513.36 非應(yīng)稅收入的影響 -365，757.63 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 472，534.20使用前期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 -2，201，072.88 本年未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 852，123.92 所得稅費用 2，615，901.47 37. 現(xiàn)金流量表項目 收到/支付的其他與經(jīng)營/投資/籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 1) 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 收取保證金、押金 3，914，649.89 2，938，878.27利息收入 84，791.44 62，078.01 收到政府補助 1，217，121.20 2，308，000.00 往來及其他 1，511，293.92 5，195，082.05 收回訴訟凍結(jié)資金 12，497，866.50 -- 合計 19，225，722.95 10，504，038.33 2) 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 營運費用 40，014，893.51 58，809，211.54 往來 3，961，072.83 2，282，419.00 其他 161，676.81 2，952，264.46 合計 44，137，643.15 64，043，895.00 3) 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 收回購建長期資產(chǎn)資金 460，000.00 -- 4) 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 保證金 14，507，117.20 23，184，502.36 利息收入 17，884.60 -- 合計 14，525，001.80 23，184，502.36 5) 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 保證金 23，005，589.93 20，379，101.14 合并現(xiàn)金流量表補充資料 項目 本年金額 上年金額 1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- -- 凈利潤 19，479，986.68 10，382，351.59 加:資產(chǎn)減值準備 1，207，602.80 -14，071.57 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 9，431，128.75 9，300，548.20無形資產(chǎn)攤銷 628，087.44 628，087.44 長期待攤費用攤銷 2，550，517.82 1，745，874.41 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(收益以“-”填列) 49，643.01 -149，402.58固定資產(chǎn)報廢損失(收益以“-”填列) -- 公允價值變動損益(收益以“-”填列) -- 財務(wù)費用(收益以“-”填列) 2，490，837.54 4，355，087.95 投資損失(收益以“-”填列) -2，438，384.20 -2，850，059.52 遞延所得稅資產(chǎn)的減少(增加以“-”填列) -212，494.88 5，130，056.05 遞延所得稅負債的增加(減少以“-”填列) -- 存貨的減少(增加以“-”填列) -4，440，358.52 7，699，880.88 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(增加以“-”填列) -43，592，544.43 -21，468，675.6 8 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減少以“-”填列) 52，001，796.06 -7，788，903.97 其他 -- 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 37，155，818.07 6，970，773.20 2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： -- 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 -- -- 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 -- -- 融資租入固定資產(chǎn) -- -- 3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 現(xiàn)金的年末余額 64，644，831.87 36，628，245.41 減：現(xiàn)金的年初余額 42，801，560.14 50，640，836.23 加：現(xiàn)金等價物的年末余額 -- 減：現(xiàn)金等價物的年初余額 --現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 21，843，271.73 -14，012，590.8 2 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物 項目 年末余額 年初余額 現(xiàn)金 64，644，831.87 36，628，245.41 其中：庫存現(xiàn)金 3，906.83 11，299.32 可隨時用于支付的銀行存款 64，640，925.04 36，616，946.09 可隨時用于支付的其他貨幣資金 -- -- 現(xiàn)金等價物 -- -- 年末現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物余額 64，644，831.87 36，628，245.41 其中：母公司或集團內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物 -- --本年及上年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額與資產(chǎn)負債表中貨幣資金余額的差額為受限的保證金及受限定期存款。 38. 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) 項目 年末賬面價值 受限原因 貨幣資金 22，414，725.21銀行承兌匯票保證金，履約保證金，貸款保證金，供電局保證金(定期存款單) 固定資產(chǎn) 9，223，479.92 金融機構(gòu)貸款抵押 無形資產(chǎn) 19，700，725.33 金融機構(gòu)貸款抵押 39. 外幣貨幣性項目 外幣貨幣性項目 項目 年末外幣余額 折算匯率 年末折算人民幣余額 貨幣資金 -- -- -- 其中：美元 159，457.68 6.6312 1，057，400.01 應(yīng)收賬款 -- -- -- 其中：美元 656，533.35 6.6312 4，353，603.93 預(yù)收賬款 -- -- -- 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其中：美元 31，024.82 6.6312 205，731.88 歐元 1，907.19 7.0952 13，531.87 三、合并范圍的變化本年度合并范圍沒有變化。 四、在其他主體中的權(quán)益 1. 在子公司中的權(quán)益 企業(yè)集團的構(gòu)成 子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%)取得方式 直接 間接 江蘇美涂士節(jié)能科技有限公司 華東地區(qū) 宿遷市 生產(chǎn)、銷售 100.00 -- 貨幣出資及收購崇州市美涂士涂料科技有限公司 華南地區(qū)、西南地區(qū)、西北地區(qū) 崇州市 生產(chǎn)、銷售 100.00 -- 貨幣出資佛山市美涂士家居飾品有限公司 華東地區(qū)、華南地區(qū) 佛山市 加工、銷售 92.50 -- 貨幣出資佛山市美涂士涂裝工程有限公司 佛山市 工程施工 100.00 -- 同一控制下企業(yè)合并 重要的非全資子公司子公司名稱少數(shù)股東持股比例本年歸屬于少數(shù)股東的損益本年向少數(shù)股東宣告分派的股利年末少數(shù)股東權(quán)益余額 佛山市美涂士家居飾品有限公司 7.50% -241，334.49 -- -1，217，532.80 重要非全資子公司的主要財務(wù)信息子公司名稱年末余額 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負債 非流動負債 負債合計佛山市美涂士家居飾品有限公司 11，676，794.69 665，546.20 12，342，340.89 28，576，111.53 -- 28，576，111.53(續(xù)表)子公司名稱年初余額 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負債 非流動負債 負債合計 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告佛山市美涂士家居飾品有限公司 11，752，845.02 662，967.93 12，415，812.95 25，431，790.37 -- 25，431，790.37(續(xù)表)子公司名稱本年發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量 佛山市美涂士家居飾品有限公司 1，200，897.92 -3，217，793.22 -3，217，793.22 -108，499.26(續(xù)表)子公司名稱上年發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量 佛山市美涂士家居飾品有限公司 4，358，174.33 -1，947，189.11 -1，947，189.11 -637，114.15 五、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1. 關(guān)聯(lián)方關(guān)系 控股股東及最終控制方 1) 控股股東及最終控制方 控股股東及最終控制方名稱 關(guān)聯(lián)關(guān)系 對本公司的持股比例(%) 對本公司的表決權(quán)比例(%) 王曼酈 主要股東 46.00 46.00 周偉建 主要股東 38.34 43.34 備注：周偉建與王曼酈屬于夫妻關(guān)系；周偉建、王曼酈分別持有佛山市順德區(qū)齊心共贏投資有限 公司 95.00%、5.00%的股份，佛山市順德區(qū)齊心共贏投資有限公司持有本公司 5.00%的股份。 2) 控股股東的所持股份或權(quán)益及其變化控股股東 持股金額 持股比例(%) 年末余額 年初余額 年末比例 年初比例 王曼酈 46，000，000.00 46，000，000.00 46.00 46.00 周偉建 38，340，000.00 38，340，000.00 38.34 38.34 合計 84，340，000.00 84，340，000.00 84.34 84.34 子公司 子公司情況詳見本附注“四、1.企業(yè)集團的構(gòu)成”相關(guān)內(nèi)容。 其他關(guān)聯(lián)方 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 其他關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司關(guān)系 佛山市順德區(qū)山河包裝實業(yè)有限公司 控股股東周偉建的胞兄周偉全控制的企業(yè) 廣東大地偉業(yè)包裝實業(yè)有限公司 控股股東周偉建的胞兄周偉全控制的企業(yè) 成都德川友邦印務(wù)有限公司 控股股東周偉建的胞兄周偉全控制的企業(yè) 佛山市順德區(qū)美奇電器有限公司 控股股東周偉建的胞兄周偉全控制的企業(yè) 瓊海美地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 周偉建、王曼酈控制的企業(yè)瓊海更路薄海洋文化發(fā)展有限公司 王曼酈控制的企業(yè) 2. 關(guān)聯(lián)交易 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 1) 采購商品/接受勞務(wù) 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 廣東大地偉業(yè)包裝實業(yè)有限公司 采購包裝物 3，740，968.23 4，767，204.04 成都德川友邦印務(wù)有限公司 采購包裝物 4，838，136.83 1，849，002.80 合計 -- 8，579，105.06 6，616，206.84 2) 銷售商品/提供勞務(wù) 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 成都德川友邦印務(wù)有限公司 銷售油漆產(chǎn)品 3，344.44 -- 瓊海更路薄海洋文化發(fā)展有限公司 銷售布藝產(chǎn)品 2，312.82 -- 成都德川友邦印務(wù)有限公司 銷售原材料 174.36 -- 合計 -- 5，831.62 -- 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 擔(dān)保方名稱 被擔(dān)保方名稱 擔(dān)保金額 起始日 到期日擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢 周偉建、王曼酈 廣東美涂士建材股份有限公司 70，000，000.00 2012/6/21 2017/6/20 是周偉建、王曼酈 廣東美涂士建材股份有限公司 80，000，000.00 2013/6/19 2018/6/18 否周建偉、王曼酈廣東美涂士建材股份有限公司 80，000，000.00 2013/2/4 2016/7/29 否 崇州市美涂士涂料科技有限公司 2013/2/4 2016/6/30 否 周偉建、王曼酈 廣東美涂士建材股份有限公司 20，000，000.00 2015/2/17 2018/2/16 否周偉建、王曼酈 廣東美涂士建材股份有限公司 9，950，000.00 2015/9/10 2016/9/9 否 關(guān)鍵管理人員薪酬 項目名稱 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 薪酬合計 541，640.17 505，229.00 3. 關(guān)聯(lián)方往來余額 應(yīng)收項目 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 年末余額 年初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應(yīng)收賬款 瓊海美地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 -- -- 18，453.86 5，536.16 應(yīng)收賬款 瓊海更路薄海洋文化發(fā)展有限公司 2，706.00 135.30 -- -- 預(yù)付賬款 佛山市順德區(qū)山河包裝實業(yè)有限公司 -- -- 113，656.92 -- 應(yīng)付項目 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 年末余額 年初余額 應(yīng)付賬款 廣東大地偉業(yè)包裝實業(yè)有限公司 3，122，075.70 3，464，266.26 應(yīng)付賬款 成都德川友邦印務(wù)有限公司 4，855，520.63 2，379，640.44 其他應(yīng)付款 周偉建 -- 500，000.00 六、或有事項 1. 2016年 2 月 18 日，中信銀行股份有限公司佛山分行向中國廣州仲裁委員會提出與公司因佛山 市南海富翔化工有限公司金融借款保理合同糾紛案仲裁申請，申請仲裁公司支付貨款 12，417，049.00元、違約金及相關(guān)費用(律師費、仲裁費、財產(chǎn)保全費等)，中國廣州仲裁委員會已受理此案((2016)穗仲案字第 4334號)，截止報告日，此事項未結(jié)案。 七、承諾事項 截止報告日，本公司無需說明的承諾事項。 八、資產(chǎn)負債表日后事項 1. 2016 年 5 月，桂林市興富礦業(yè)有限公司向廣州仲裁委員會提出公司與桂林靈川縣興達礦粉廠 2014年 1 月 1日簽訂的《廣東美涂士建材股份有限公司供應(yīng)合作協(xié)議書(2014 年度)》合同糾紛仲裁申請，申請仲裁公司支付貨款 68，895.00 元、延期付款損失 4960.44 元及相關(guān)費用(仲裁費等)，廣州仲裁委員會于 2016 年 6月 23 日受理仲裁申請，并于 2016 年 8月 1 日出具調(diào)解書((2016)穗仲案 字第 5638 號)，公司同意在 2016 年 8月 10 日之前支付桂林市興富礦業(yè)有限公司貨款本金 68，863.50元，公司于 2016年 8月 9日全部支付完畢。 2. 2016年 5月22日，四川西明電力有限公司向中國廣州仲裁委員會提出與公司未嚴格按照2011 年 5 月 3 日簽署《崇州美涂士項目一期高低壓供配電安裝工程施工合同》及補充協(xié)議的約定履行付款 義務(wù)仲裁申請，申請仲裁公司支付工程款 355，047.42 元、違約金及相關(guān)費用(律師費、仲裁費等)， 公司與四川西明電力有限公司達成和解協(xié)議并于 2016 年 8月 4 日履行完畢，于 2016 年 8月 6 日四川西明電力有限公司向廣州仲裁委員會撤回仲裁申請。 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 九、其他重要事項 1. 2015年 10月 8 日，北京仲裁委員會受理成都民正建設(shè)有限公司《質(zhì)保金支付協(xié)議》爭議仲裁 案((2015)京仲案字第 2163 號)，申請裁決公司支付質(zhì)保金 380，000.00 元、滯納金及其他(仲裁費、財產(chǎn)保全費 5，000.00 元、交通住宿費 30，000.00 元、律師費 43，000.00 元)。2015 年 10 月 22 日四川崇州市人民法院受理成都民正建設(shè)有限公司與子公司崇州市美涂士涂料科技有限公司工程合同 糾紛一案((2015)崇州仲保字第 2 號)，凍結(jié)崇州市美涂士涂料科技有限公司在成都銀行崇州支行 賬戶上的存款人民幣26萬元及浙江民泰商業(yè)銀行股份有限公司崇州支行賬戶上的存款人民幣20萬元，凍結(jié)期為一年。于 2016年 3 月 1日北京仲裁委員會作出“(2016)京仲調(diào)字第 0044號”仲裁調(diào)節(jié)書，公司應(yīng)于 2016 年 3月 11 日前支付質(zhì)保金 380，000.00 元、沖裁費 12，387.00元，共計 392，387.00元。 公司已于 2016年 3月 15日支付完畢，同時解除被凍結(jié)的資金。 2. 2016 年 3 月 18 日，廣東省佛山市南海區(qū)人民法院民事調(diào)解((2015)佛南法丹民二初字第 436 號)，公司同意于 2016 年 3 月 25 日前支付佛山市南海區(qū)丹灶美斯樂化工涂料有限公司貨款 184，454.00元， 公司于 2016年 3月 22日至 23日全部支付完畢。 3. 2016年 3 月 11 日，廣東省佛山市順德區(qū)人民法院已作出對郭林、唐貴歆、廣州市冠申實業(yè)有 限公司財產(chǎn)損害賠償糾紛案((2014)佛順法民一初字第 452 號民事判決書、(2015)佛中法民一終字第 1886號民事判決書)執(zhí)行完畢告知書，總執(zhí)行金額 283，126.77 元(含執(zhí)行費 4，085.61 元)，公 司于 2016年 3月 23日收到款項 279，041.16元。 4. 2015年 5 月 28 日，廣東省佛山市禪城區(qū)人民法院受理中信銀行股份有限公司佛山分行對佛山 市南海富翔化工有限公司等金融借款案起訴狀((2015)佛城法民三初字第 1747號)。公司被起訴做為該案連帶責(zé)任人，原告中信銀行股份有限公司佛山分行請求判令公司承擔(dān)連帶清償責(zé)任 12，417，049.00 元及違約金。2015年 7月，公司實際被凍結(jié)現(xiàn)金 12，420，000.00 元。截止報告日，此 事項已勝訴結(jié)案，于 2016年 2月 2日解除公司被凍結(jié)的全部現(xiàn)金。 5. 2016年 3 月 11 日，中國廣州仲裁委員會受理廣州市樹王涂料有限公司與公司承攬合同糾紛案 ((2016)穗仲案字第 2323 號)，申請仲裁公司支付報酬 506，120.50 元、違約金 100，000.00 元及其他(費用 25，000.00 元、利息 20，308.09 元、仲裁費用)。公司與廣州市樹王涂料有限公司達成和解協(xié)議且已履行完畢，于 2016 年 5 月 13 日廣州市樹王涂料有限公司向中國廣州仲裁委員會撤回仲裁申請。 6. 2015年 12月 2 日，中國廣州仲裁委員會裁決翁依亮繼續(xù)履行《供貨協(xié)議》，需向公司支付貨 款 161，805.00 元及利息((由于 2015)穗仲案字第 5434號)，公司申請福州市中級法院強制執(zhí)行， 于 2016年 6月收回貨款 161，805.00元。 十、母公司財務(wù)報表主要項目注釋 1. 應(yīng)收賬款 應(yīng)收賬款分類 類別 年末余額 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 2，445，681.58 1.57 2，445，681.58 100.00 -- 組合1 43，998，079.98 28.22 -- -- 43，998，079.98 組合2 109，480，889.41 70.21 7，890，243.55 7.21 101，590，645.86按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 153，478，969.39 98.43 7，890，243.55 5.14 145，588，725.84單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 -- -- -- -- -- 合計 155，924，650.97 100.00 10，335，925.13 6.63 145，588，725.84(續(xù)表)類別年初余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 2，445，681.58 1.76 2，445，681.58 100.00 -- 組合1 34，548，718.80 24.89 -- -- 34，548，718.80 組合2 101，797，672.21 73.35 7，138，332.86 7.01 94，659，339.35按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 136，346，391.01 98.24 7，138，332.86 5.24 129，208，058.15單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款 -- -- -- -- -- 合計 138，792，072.59 100.00 9，584，014.44 6.91 129，208，058.15 1) 年末單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應(yīng)收賬款單位名稱年末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由 長安區(qū)家適居裝飾材料商行 2，445，681.58 2，445，681.58 100.00 無法收回 2) 組合 2 中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應(yīng)收賬款賬齡年末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內(nèi) 103，117，006.99 5，155，850.35 5.00 1-2 年 3，736，622.89 747，324.58 20.00 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 2-3 年 914，558.44 274，367.53 30.00 3 年以上 1，712，701.09 1，712，701.09 100.00 合計 109，480，889.41 7，890，243.55 -- 3) 組合 1 中，采用其他方法計提壞賬準備的應(yīng)收賬款單位名稱年末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準備 計提比例(%) 崇州市美涂士涂料科技有限公司 43，197，533.55 -- -- 江蘇美涂士節(jié)能科技有限公司 800，546.43 -- -- 合計 43，998，079.98 -- -- 本年度計提、轉(zhuǎn)回(或收回)的壞賬準備情況 本年計提壞賬準備金額 1，571，506.61元；本年收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 819，595.92元。 按欠款方歸集的年末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 單位名稱 年末余額 賬齡占應(yīng)收賬款年末余額合計數(shù)的比 例(%)壞賬準備年末余額 廣州恒大材料設(shè)備有限公司 53，142，261.26 1年以內(nèi) 34.08 2，657，113.06 崇州市美涂士涂料科技有限公司 43，197，533.55 1年以內(nèi)1-2年 27.70 重慶慶科商貿(mào)有限公司 8，139，782.46 1年以內(nèi) 5.22 406，989.12 重慶恒大基宇置業(yè)有限公司 2，979，291.54 1年以內(nèi) 1.91 148，964.58 長安區(qū)家適居裝飾材料商行 2，445，681.58 2-3年3年以上 1.58 2，445，681.58 合計 109，904，550.39 -- 70.49 5，658，748.34 2. 其他應(yīng)收款 其他應(yīng)收款分類類別年末余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應(yīng)收款 -- -- -- -- -- 組合1 195，007，508.02 97.92 -- -- 195，007，508.02 組合2 4，146，013.20 2.08 1，318，667.84 31.81 2，827，345.36按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的其他應(yīng)收款 199，153，521.22 100.00 1，318，667.84 0.66 197，834，853.38 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告單項金額不重大但單項計提壞賬準備的其他應(yīng)收款 -- -- -- -- -- 合計 199，153，521.22 100.00 1，318，667.84 0.66 197，834，853.38(續(xù)表)類別年初余額 賬面余額 壞賬準備賬面價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%)單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應(yīng)收款 -- -- -- -- -- 組合1 226，508，548.92 98.32 -- -- 226，508，548.92 組合2 3，875，062.95 1.68 1，250，012.56 32.26 2，625，050.39按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的其他應(yīng)收款 230，383，611.87 100.00 1，250，012.56 0.54 229，133，599.31單項金額不重大但單項計提壞賬準備的其他應(yīng)收款 -- -- -- -- -- 合計 230，383，611.87 100.00 1，250，012.56 0.54 229，133，599.31 1) 組合 2 中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應(yīng)收款賬齡年末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準備 計提比例(%) 1 年以內(nèi) 2，184，189.72 109，209.49 5.00 1-2 年 675，681.41 135，136.28 20.00 2-3 年 302，600.00 90，780.00 30.00 3 年以上 983，542.07 983，542.07 100.00 合計 4，146，013.20 1，318，667.84 -- 2) 組合 1 中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應(yīng)收款單位名稱年末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準備 計提比例(%) 崇州市美涂士涂料科技有限公司 178，588，317.67 -- -- 佛山市美涂士家居飾品有限公司 16，401，231.25 -- -- 江蘇美涂士節(jié)能科技有限公司 17，959.10 -- -- 合計 195，007，508.02 -- -- 本年度計提、轉(zhuǎn)回(或收回)壞賬準備情況 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 本年計提壞賬準備金額 338，190.77元；本年收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 269，535.49元。 其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 款項性質(zhì) 年末賬面余額 年初賬面余額 保證金、押金 3，470，651.07 3，458，408.07備用金 303，428.73 69，218.71 往來款 195，007，508.02 226，855，985.09 其他 371，933.40 -- 合計 199，153，521.22 230，383，611.87 按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： 單位名稱 款項性質(zhì) 年末余額 賬齡占其他應(yīng)收款年末余額合計數(shù)的比 例(%)壞賬準備年末余額崇州市美涂士涂料科技有限公司 往來款 178，588，317.67 1年以內(nèi) 1 － 2 年 2-3 年3年以上 89.67 --佛山市美涂士家居飾品有限公司 往來款 16，401，231.25 1年以內(nèi) 1 － 2 年 2-3 年3年以上 8.24 --廣東美的置業(yè)有限公司 保證金押金 400，000.00 1年以內(nèi) 0.20 20，000.00新華聯(lián)不動產(chǎn)股份有限公司 保證金押金 300，000.00 1年以內(nèi) 0.15 15，000.00北京業(yè)之峰諾華裝飾股份有限公司 保證金押金 250，000.00 3年以上 0.13 250，000.00 合計 -- 195，939，548.92 -- 98.39 285，000.00 3. 長期股權(quán)投資 長期股權(quán)投資分類項目年末余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 76，811，887.13 -- 76，811，887.13 對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 -- -- -- 合計 76，811，887.13 -- 76，811，887.13(續(xù)表) 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告項目年初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 76，811，887.13 -- 76，811，887.13 對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 -- -- -- 合計 76，811，887.13 -- 76，811，887.13 對子公司投資 被投資單位 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額本年計提減值準備減值準備年末余額 崇州市美涂士涂料科技有限公司 60，000，000.00 -- -- 60，000，000.00 -- -- 江蘇美涂士節(jié)能科技有限公司 11，790，000.00 -- -- 11，790，000.00 -- -- 佛山市美涂士家居飾品有限公司 3，500，000.00 -- -- 3，500，000.00 -- -- 佛山市美涂士涂裝工程有限公司 1，521，887.13 -- -- 1，521，887.13 -- -- 合計 76，811，887.13 -- -- 76，811，887.13 -- -- 4. 營業(yè)收入和營業(yè)成本項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 318，019，271.98 218，691，723.08 329，213，605.19 228，193，789.24 其他業(yè)務(wù) 32，492，191.04 31，431，528.17 13，876，342.68 12，183，884.67 合計 350，511，463.02 250，123，251.25 343，089，947.87 240，377，673.91 5. 投資收益 項目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 2，438，384.20 2，850，059.52 十一、財務(wù)報表補充資料 1. 本年非經(jīng)常性損益明細表按照中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號—非經(jīng)常性損益 (2008)》的規(guī)定，本公司 2015年度非經(jīng)常性損益如下： 項目 本年金額 說明 非流動資產(chǎn)處置損益 -49，643.01 越權(quán)審批或無正式批準文件或偶發(fā)性的稅收返還、減免 --廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 計入當(dāng)期損益的政府補助 1，798，121.20 計入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費 -- 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益 -- 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 -- 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 -- 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計提的各項資產(chǎn)減值準備 --債務(wù)重組損益 -- 企業(yè)重組費用 -- 交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價值部分的損益 -- 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司年初至合并日的當(dāng)期凈損益 -- 與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項產(chǎn)生的損益 -- 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 2，438，384.20 單獨進行減值測試的應(yīng)收款項減值準備轉(zhuǎn)回 -- 對外委托貸款取得的損益 --采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益 -- 根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當(dāng)期損益進行一次性調(diào)整對當(dāng)期損益的影響 -- 受托經(jīng)營取得的托管費收入 -- 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 583，907.93 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 -- 小計 4，770，770.32 所得稅影響額 316，231.56 少數(shù)股東權(quán)益影響額(稅后) 22，039.90 合計 4，432，498.86 2. 凈資產(chǎn)收益率及每股收益按照中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 9 號——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露(2010 年修訂)》的規(guī)定，本公司 2015 年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率、基本每股收益和稀釋每股收益如下： 報告期利潤加權(quán)平均凈資產(chǎn)收 益率(%)每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 廣東美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度報告 歸屬于母公司股東的凈利潤 8.25 0.20 0.20扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤 6.39 0.15 0.15 十二、財務(wù)報告批準 本財務(wù)報告于 2016年 8月 17日由本公司董事會批準報出。 廣東美涂士建材股份有限公司 2016年 8月 18日