有限公司關(guān)于“13杉杉債”票面利率不調(diào)整的公告
證券代碼：600884 證券簡稱：杉杉股份公告編號：臨2017-002
債券代碼：122285 債券簡稱：13杉杉債
寧波杉杉股份有限公司
關(guān)于“13杉杉債”票面利率
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
根據(jù)寧波杉杉股份有限公司（以下簡稱“公司”或“發(fā)行人”）分別于2014年3月5日、25日披露的《寧波杉杉股份有限公司公開發(fā)行公司債券募集說明書》《寧波杉杉股份有限公司2013年公司債券上市公告書》，本期債券票面利率為 7.50%，在債券存續(xù)期限內(nèi)固定不變，采取單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第3年末上調(diào)本期債券后續(xù)期限的票面利率，上調(diào)幅度為1至100基點(diǎn)（含本數(shù)），其中1個(gè)基點(diǎn)為 0.01%。
現(xiàn)根據(jù)公司的實(shí)際情況以及當(dāng)前的市場環(huán)境，本公司決定不上調(diào)本期公司債券的票面利率，即：本期公司債券存續(xù)期后2年的票面年利率仍為7.50%，并在債券存續(xù)期內(nèi)后2年固定不變。
有關(guān)本期公司債券具體回售實(shí)施辦法將另行公告。
本期債券的基本情況
1、債券名稱：2013 年寧波杉杉股份有限公司公司債券
2、債券簡稱：13杉杉債
3、債券代碼：122285
4、發(fā)行規(guī)模：7.5億元
5、債券面值：本期債券票面金額為人民幣 100 元，按面值平價(jià)發(fā)行。
6、債券形式：本期債券為實(shí)名制記賬式公司債券。投資者認(rèn)購的本期債券在證券登記機(jī)構(gòu)開立的托管賬戶托管記載。本期債券發(fā)行結(jié)束后，債券認(rèn)購人可按照有關(guān)主管機(jī)構(gòu)的規(guī)定進(jìn)行債券的轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押。
7、債券利率：本期債券票面利率為 7.50%，在債券存續(xù)期限內(nèi)固定不變，采取單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。
8、債券期限：本期債券的期限為5年，附第3年末發(fā)行人上調(diào)利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
9、發(fā)行人利率上調(diào)選擇權(quán)：發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第3 年末上調(diào)本期債券后續(xù)期限的票面利率，上調(diào)幅度為1 至100 基點(diǎn)（含本數(shù)），其中1 個(gè)基點(diǎn)為0.01%。發(fā)行人將于本期債券第3 個(gè)計(jì)息年度付息日前的第30 個(gè)交易日，在中國證監(jiān)會(huì)指定的上市公司信息披露媒體上發(fā)布關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率以及上調(diào)幅度的公告。若發(fā)行人未行使利率上調(diào)選擇權(quán)，則本期債券后續(xù)期限票面利率仍維持原有票面利率不變。
10、投資者回售選擇權(quán)：發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)票面利率及上調(diào)幅度的公告后，投資者有權(quán)選擇在本期債券存續(xù)期的第3 個(gè)付息日將其持有的債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人。本期債券存續(xù)期第3 個(gè)付息日即為回售支付日，發(fā)行人將按照上海證券交易所和債券登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作。
11、還本付息的期限和方式：若投資者放棄回售選擇權(quán)，則至2019年3月7日一次兌付本金；若投資者部分或全部行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的本金在2017年3月7日兌付，未回售部分債券的本金至2019年3月7日兌付。如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)交易日。
在本期債券的計(jì)息期限內(nèi)，每年付息一次。公司債券付息的債權(quán)登記日為每次付息日的前1交易日，到期本息的債權(quán)登記日為到期前6個(gè)工作日。在債權(quán)登記日當(dāng)日收市后登記在冊的本期公司債券持有人均有權(quán)獲得上一計(jì)息期的債券利息或本金。本期公司債券的付息和本金兌付工作按照登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。
12、起息日：本期債券的起息日為2014年3月7日
13、付息日：付息日為2015 年至2019 年每年的3 月7 日（如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1 個(gè)工作日）。
14、兌付日：兌付日為2019 年3 月7 日（如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1 個(gè)工作日）。
15、信用級別：經(jīng)聯(lián)合信用評級有限公司綜合評定，公司的主體信用等級為AA，本期公司債券信用等級為AA。在本期公司債券的存續(xù)期內(nèi)，聯(lián)合信用評級有限公司每年將對公司主體信用和本期公司債券進(jìn)行跟蹤評級。
16、上市時(shí)間和地點(diǎn)：本期債券于2014年3月26日在上海證券交易所上市交易。
寧波杉杉股份有限公司董事會(huì)
二○一七年一月十三日
證券簡稱：杉杉股份證券代碼：600884 編號：臨2017-003
債券簡稱：13杉杉債債券代碼：122285
寧波杉杉股份有限公司
關(guān)于“13杉杉債”回售的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
回售代碼： 100902
回售簡稱：杉杉回售
回售價(jià)格：100元/張
回售資金發(fā)放日：2017年3月7日
1、 根據(jù)《2013年寧波杉杉股份有限公司公司債券募集說明書》設(shè)定的投資者回售選擇權(quán)，“13杉杉債”的債券持有人有權(quán)選擇在本期債券的第3個(gè)計(jì)息年度付息日（2017年3月7日）將持有的本期債券按面值全部或部分回售給本公司，或選擇繼續(xù)持有本期債券。
2、 “13杉杉債”的債券持有人可按照本公告規(guī)定，在回售申報(bào)日（2017年1月17日-2017年1月18日）對其所持有的全部或部分“13杉杉債”債券進(jìn)行回售申報(bào)登記。本次回售申報(bào)日內(nèi)不進(jìn)行申報(bào)的，視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有本期債券。
3、 “13杉杉債”債券持有人的回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債券將凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。
4、 本次回售等同于“13杉杉債”債券持有人于本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日（2017年3月7日），以100元/張的價(jià)格賣出“13杉杉債”債券，請“13杉杉債”債券持有人慎重判斷本次回售的風(fēng)險(xiǎn)。
5、 本公告僅對“13杉杉債”債券持有人申報(bào)回售的有關(guān)事宜作簡要說明，不構(gòu)成對申報(bào)回售的建議，“13杉杉債”債券持有人欲了解本次債券回售的詳細(xì)信息，請通過上海證券交易所網(wǎng)站（ http://www.sse.com.cn）查閱相關(guān)文件。
6、 回售資金發(fā)放日指寧波杉杉股份有限公司向本次有效申報(bào)回售的“13杉杉債”債券持有人支付本金及當(dāng)期利息之日，即 2017年3月7日。
除非特別說明，以下簡稱在文中含義如下：
二、 本期債券基本情況
1、債券名稱：2013年寧波杉杉股份有限公司公司債券
2、債券簡稱：13杉杉債
3、債券代碼：122285
4、發(fā)行人：寧波杉杉股份有限公司
5、發(fā)行總額：7.5億元
6、債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2013]1203號文
7、債券期限：本期債券的期限為5年，附第3年末發(fā)行人上調(diào)利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
8、債券利率：票面年利率為7.50%
9、債券形式：本期債券為實(shí)名制記賬式公司債券。投資者認(rèn)購的本期債券在證券登記機(jī)構(gòu)開立的托管賬戶托管記載。本期債券發(fā)行結(jié)束后，債券認(rèn)購人可按照有關(guān)主管機(jī)構(gòu)的規(guī)定進(jìn)行債券的轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押。
10、發(fā)行人利率上調(diào)選擇權(quán)：發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第3 年末上調(diào)本期債券后續(xù)期限的票面利率，上調(diào)幅度為1至100基點(diǎn)（含本數(shù)），其中1個(gè)基點(diǎn)為0.01%。發(fā)行人將于本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日前的第30個(gè)交易日，在中國證監(jiān)會(huì)指定的上市公司信息披露媒體上發(fā)布關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率以及上調(diào)幅度的公告。若發(fā)行人未行使利率上調(diào)選擇權(quán)，則本期債券后續(xù)期限票面利率仍維持原有票面利率不變。
11、投資者回售選擇權(quán)：發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)票面利率及上調(diào)幅度的公告后，投資者有權(quán)選擇在本期債券存續(xù)期的第3個(gè)付息日將其持有的債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人。本期債券存續(xù)期第3個(gè)付息日即為回售支付日，發(fā)行人將按照上海證券交易所和債券登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作。
12、還本付息的期限和方式：若投資者放棄回售選擇權(quán)，則至2019年3月7日一次兌付本金；若投資者部分或全部行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的本金在2017年3月7日兌付，未回售部分債券的本金至2019年3月7日兌付。如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)交易日。
在本期債券的計(jì)息期限內(nèi)，每年付息一次。公司債券付息的債權(quán)登記日為每次付息日的前1 交易日，到期本息的債權(quán)登記日為到期前6個(gè)工作日。在債權(quán)登記日當(dāng)日收市后登記在冊的本期公司債券持有人均有權(quán)獲得上一計(jì)息期的債券利息或本金。本期公司債券的付息和本金兌付工作按照登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。
13、起息日：本期債券的起息日為2014年3月7日。
14、付息日：付息日為2015年至2019年每年的3月7日（如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日）。
15、兌付日：兌付日為2019年3月7日（如遇法定及政府指定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日）。
16、信用級別：經(jīng)聯(lián)合信用評級有限公司綜合評定，公司的主體信用等級為AA，本期公司債券信用等級為AA。在本期公司債券的存續(xù)期內(nèi)，聯(lián)合信用評級有限公司每年將對公司主體信用和本期公司債券進(jìn)行跟蹤評級。
17、上市時(shí)間和地點(diǎn)：本期債券于2014年3月26日在上海證券交易所上市交易。
18、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司。
三、 本期債券回售實(shí)施辦法
1、 本期債券回售代碼：100902，回售簡稱：杉杉回售
2、 本次回售申報(bào)日：2017年1月17日-2017年1月18日
3、 回售價(jià)格：人民幣100元/張（不含利息）。以10張（即面值 1，000元）為一個(gè)回售單位，回售金額必須是1，000元的整數(shù)倍且不少于1，000 元。
4、 回售申報(bào)辦法：債券持有人可選擇將持有的債券全部或部分回售給本公司，在回售申報(bào)期內(nèi)通過上海證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，當(dāng)日可以撤單，收市后回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)，不能撤銷。相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。
5、 選擇回售的債券持有人須于回售申報(bào)日內(nèi)進(jìn)行申報(bào)，逾期未辦理回售申報(bào)手續(xù)即視為債券持有人放棄回售，同意繼續(xù)持有本期債券。
6、 回售部分債券兌付日：2017年3月7日。本公司委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司為申報(bào)回售的債券持有人辦理兌付。
7、 風(fēng)險(xiǎn)提示：投資者選擇回售等同于投資者以100元/張（不含利息）的價(jià)格賣出“13杉杉債”，投資者參與回售可能會(huì)帶來損失，請“13杉杉債”債券持有人慎重判斷本次回售的風(fēng)險(xiǎn)。
四、 回售部分債券付款安排
1、 回售資金發(fā)放日：2017年3月7日
2、 回售部分債券享有當(dāng)期 2016年3月7日至 2017年3月6日期間利息，利率為7.50%。每手（面值1，000 元）“13杉杉債”派發(fā)利息為人民幣75.00元（含稅）。
3、 付款方式：發(fā)行人將依照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司的申報(bào)登記結(jié)果對“13杉杉債”回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司清算系統(tǒng)進(jìn)入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。
五、 回售的價(jià)格
根據(jù)《2013年寧波杉杉股份有限公司公司債券募集說明書》的有關(guān)約定，回售的價(jià)格為債券面值（100元/張）。
六、 本次回售申報(bào)日
本次回售申報(bào)日為2017年1月17日-2017年1月18日。
七、 回售申報(bào)程序
1、 申報(bào)回售的“13杉杉債”債券持有人應(yīng)在2017年1月17日-2017年1月18日正常交易時(shí)間（9:30-11:30， 13:00-15:00），通過上交所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，申報(bào)代碼為100902，申報(bào)方向?yàn)橘u出，回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。在回售資金發(fā)放日之前，如發(fā)生司法凍結(jié)或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申報(bào)業(yè)務(wù)失效。
2、 “13杉杉債”債券持有人可對其持有的全部或部分有權(quán)回售的債券申報(bào)回售。“13杉杉債”債券持有人在本次回售申報(bào)期不進(jìn)行申報(bào)的，視為對回售選擇權(quán)的無條件放棄。
3、 對“13杉杉債”債券持有人的有效回售申報(bào)，公司將在本年度付息日（2017年3月7日）委托登記機(jī)構(gòu)通過其資金清算系統(tǒng)進(jìn)行清算交割。
八、 回售實(shí)施時(shí)間安排
九、 風(fēng)險(xiǎn)提示及相關(guān)處理
本次回售等同于“13杉杉債”持有人于債券存續(xù)期間第3個(gè)計(jì)息年度付息日（2017年3月7日），以 100 元/張的價(jià)格（凈價(jià)）賣出“13杉杉債” 。
十、 關(guān)于本次回售所付利息繳納所得稅的說明
1、 根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》等相關(guān)規(guī)定，本期債券個(gè)人投資者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，每手“13杉杉債”面值1000元派發(fā)利息為75.00元（含稅），扣稅后個(gè)人債券持有人實(shí)際每 1000元派發(fā)利息為60.00元。
按照《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612 號）規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向持有“13杉杉債”的個(gè)人（包括證券投資基金）支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳。如各付息網(wǎng)點(diǎn)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各付息網(wǎng)點(diǎn)自行承擔(dān)。
2、 根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》等相關(guān)規(guī)定，對于持有“13杉杉債”的居民企業(yè)股東，其債券利息所得稅自行繳納。
3、 根據(jù)國家稅務(wù)總局《關(guān)于中國居民企業(yè)向 QFII 支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》（國稅函[2009]47號）、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3號）等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納 10%的企業(yè)所得稅，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按 10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。
十一、 本期債券回售的相關(guān)機(jī)構(gòu)
1、發(fā)行人: 寧波杉杉股份有限公司
地址：寧波望春工業(yè)園區(qū)云林中路218號C區(qū)3樓
郵政編碼：315177
地址：上海市銀城中路168號29樓
郵政編碼：200120
（2） 華創(chuàng)證券有限責(zé)任公司
地址：上海浦東新區(qū)東方路18 號保利廣場E 座804
郵政編碼：200122
3、托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
地址：上海市浦東新區(qū)
東路166號中國保險(xiǎn)大廈
郵政編碼：200120
寧波杉杉股份有限公司董事會(huì)
二○一七年一月十三日