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\u00A0\u00A0股票代碼：002269 股票簡稱：美邦服飾 編號：臨2017-006
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司
\u00A0\u00A0第三屆董事會第二十六次會議決議
\u00A0\u00A0本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司（以下簡稱“公司”）日前以書面和電子郵件方式向董事發(fā)出第三屆董事會第二十六次會議通知，會議于2017年2月24日在上海市浦東新區(qū)康橋東路800號公司會議室召開。本次會議應出席董事5人，實際出席董事5人，包括胡佳佳、胡周斌、莊濤、郁亮、單喆慜, 獨立董事郁亮、單喆慜以電話會議方式參加本次會議。會議召開符合《公司法》及《公司章程》的有關規(guī)定。會議由董事長胡佳佳女士主持，經(jīng)出席會議的董事簽署表決，會議一致通過并形成如下決議：
\u00A0\u00A0一、審議通過《關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》
\u00A0\u00A0會議以5票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》。
\u00A0\u00A0根據(jù)《企業(yè)會計準則》、《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》相關規(guī)定的要求，為更加真實、準確地反映公司截止2016年12月31日的財務狀況，公司對2016年末的存貨、應收賬款、其他應收款及長期待攤費用等資產(chǎn)進行了全面清查。在清查的基礎上，對資產(chǎn)的價值進行了充分的分析和評估，本著謹慎性原則，公司擬對存在減值跡象的資產(chǎn)計提減值準備，總額共計約32,614.54萬元。
\u00A0\u00A0相關詳情可參見公司同期對外披露《關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備的公告》（編號：臨2017-008）。
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司董事會
\u00A0\u00A0股票代碼：002269 股票簡稱：美邦服飾編號：臨2017-007
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司
\u00A0\u00A0第三屆監(jiān)事會第二十一次會議決議
\u00A0\u00A0本公司監(jiān)事會及全體監(jiān)事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司（以下簡稱“公司”）第三屆監(jiān)事會第二十一次會議于2017年2月24日在公司所在地舉行。本次監(jiān)事會會議應到監(jiān)事3名，實到監(jiān)事3名，符合《公司法》和公司章程的規(guī)定。會議由監(jiān)事長徐斌先生主持，經(jīng)出席會議的監(jiān)事記名投票表決，會議一致審議并形成如下決議：
\u00A0\u00A0一、審議通過《關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》
\u00A0\u00A0會議以3票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》。
\u00A0\u00A0監(jiān)事會認為：公司本次按照《企業(yè)會計準則》及有關規(guī)定計提資產(chǎn)減值準備，符合公司的實際情況，計提后能夠更加充分、公允地反映公司的財務狀況，公司董事會就該事項的決策程序符合相關法律法規(guī)的相關規(guī)定，監(jiān)事會同意本次計提資產(chǎn)減值準備。
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司監(jiān)事會
\u00A0\u00A0股票代碼：002269 股票簡稱：美邦服飾編號：臨2017-008
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司
\u00A0\u00A0關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備的
\u00A0\u00A0本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2017年2月24日召開了第三屆董事會第二十六次會議和第三屆監(jiān)事會第二十一次會議，會議分別審議通過了《關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》。根據(jù)相關規(guī)定，現(xiàn)將具體情況公告如下：
\u00A0\u00A0一、本次計提資產(chǎn)減值準備情況概述
\u00A0\u00A01、本次計提資產(chǎn)減值準備的原因
\u00A0\u00A0為真實反映公司截止2016年12月31日的財務狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果，公司基于謹慎性原則，對公司及下屬子公司的各類資產(chǎn)進行全面檢查和減值測試，依據(jù)《企業(yè)會計準則》及公司會計政策等相關制度的規(guī)定，擬對公司截至2016年12月31日合并會計報表范圍內(nèi)有關資產(chǎn)計提相應的減值準備。本次計提資產(chǎn)減值準備的金額是公司財務部門的初步核算數(shù)據(jù)，未經(jīng)會計師事務所審計。具體減值項目、金額以2016年度經(jīng)會計師事務所審計的財務報告為準。
\u00A0\u00A02、本次計提資產(chǎn)減值準備的資產(chǎn)范圍、總金額和計入的報告期間
\u00A0\u00A0經(jīng)過公司及下屬子公司對2016年末存在可能發(fā)生減值跡象的資產(chǎn)，范圍包括存貨、應收賬款、其他應收款及長期待攤費用等，進行全面清查和資產(chǎn)減值測試后，擬計提2016年度各項資產(chǎn)減值準備32,614.54萬元，具體明細如下：
\u00A0\u00A03、本次計提資產(chǎn)減值準備的審批程序
\u00A0\u00A0本次計提資產(chǎn)減值準備事項，已經(jīng)公司第三屆董事會第二十六次會議及第三屆監(jiān)事會第二十一次會議審議通過。
\u00A0\u00A0二、本次計提資產(chǎn)減值準備對公司的影響
\u00A0\u00A0本次計提資產(chǎn)減值準備的范圍主要為應收賬款、其他應收款、存貨及長期待攤費用。計提各項資產(chǎn)減值準備合計32,614.54萬元，考慮所得稅影響后，將減少2016年度歸屬于母公司所有者的凈利潤32,307.41萬元，相應減少2016年末歸屬于母公司所有者權益32,307.41萬元。
\u00A0\u00A0本次資產(chǎn)減值準備的計提不影響公司于2016年10月28日對外披露的《上海美特斯邦威服飾股份有限公司2016年第三季度報告》中對公司2016年度經(jīng)營業(yè)績的預計。公司本次計提的資產(chǎn)減值準備未經(jīng)會計師事務所審計，最終數(shù)據(jù)以會計師事務所審計的財務數(shù)據(jù)為準。
\u00A0\u00A0三、本次計提資產(chǎn)減值準備的依據(jù)、數(shù)額和原因說明
\u00A0\u00A01、存貨減值準備計提依據(jù)、方法和原因說明
\u00A0\u00A0本公司存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，對成本高于可變現(xiàn)凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。可變現(xiàn)凈值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。
\u00A0\u00A0本公司的存貨主要是服飾庫存商品及少量原材料，其可變現(xiàn)凈值隨著庫齡增加而降低，因此結合本公司實際銷售情況，著重考慮接近資產(chǎn)負債表日前后的各渠道銷售單價及數(shù)量，對不同庫齡的存貨相應計提減值準備。計提存貨跌價準備時，原材料按類別計提，庫存商品按單個存貨項目計提。
\u00A0\u00A02、應收賬款、其他應收款減值準備計提依據(jù)、方法和原因說明
\u00A0\u00A0本公司應收賬款和其他應收款減值準備為按照個別認定法根據(jù)應收款項可收回性判斷計提。本年計提應收賬款減值準備主要是由于個別加盟商已不再與本公司繼續(xù)合作，收回前期應收貨款可能性較低，因此計提減值準備。其他應收款減值準備主要是由于個別加盟門店經(jīng)營不佳，本公司向其代墊裝修與租金等款項收回可能性較低，因此計提減值準備。
\u00A0\u00A03、長期待攤費用減值準備計提依據(jù)、方法和原因說明
\u00A0\u00A0本公司在擴張店鋪網(wǎng)絡的過程中發(fā)生了大量的裝修費用，計入長期待攤費用科目進行攤銷。年末，管理層對該部份裝修相關的長期資產(chǎn)進行了可回收性及減值跡象分析。
\u00A0\u00A0可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。本公司擁有直營店數(shù)量較多，如果提前關閉或者經(jīng)營過程中改變店鋪風格，則以前的裝修可繼續(xù)利用或變現(xiàn)可能性較小，尚未攤銷部分的公允價值減去處置費用后的凈額接近于零。因此本公司在對裝修費進行減值測試時，對資產(chǎn)的可收回金額的估計是基于資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值。
\u00A0\u00A0四、董事會審計委員會關于計提資產(chǎn)減值準備的合理性說明
\u00A0\u00A0公司本次計提資產(chǎn)減值準備遵照并符合《企業(yè)會計準則》和公司相關會計政策的規(guī)定，是根據(jù)相關資產(chǎn)的實際情況并經(jīng)資產(chǎn)減值測試后基于謹慎性原則而作出的，計提資產(chǎn)減值準備依據(jù)充分。計提資產(chǎn)減值準備后，公司2016年度財務報表能夠更加公允地反映截止2016年12月31日公司的財務狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果，使公司的會計信息更具有合理性。
\u00A0\u00A0公司本次按照《企業(yè)會計準則》及有關規(guī)定計提資產(chǎn)減值準備，符合公司的實際情況，計提后能夠更加充分、公允地反映公司的財務狀況，公司董事會就該事項的決策程序符合相關法律法規(guī)的相關規(guī)定，監(jiān)事會同意本次計提資產(chǎn)減值準備。
\u00A0\u00A0六、獨立董事意見
\u00A0\u00A0公司本次計提資產(chǎn)減值準備采用穩(wěn)健的會計原則，依據(jù)充分合理，決策程序合法合規(guī)，符合《企業(yè)會計準則》和相關規(guī)章制度，能客觀公允反映公司截止2016年12月31日的財務狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果；且公司本次計提資產(chǎn)減值準備符合公司的整體利益，不存在損害公司和全體股東特別是中小股東利益的情況。我們同意本次計提資產(chǎn)減值準備。
\u00A0\u00A01、公司第三屆董事會第二十六次會議決議
\u00A0\u00A02、公司第三屆監(jiān)事會第二十一次會議決議
\u00A0\u00A03、公司獨立董事關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備事項的獨立意見
\u00A0\u00A04、公司董事會審計委員會關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備合理性的說明
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司董事會
\u00A0\u00A0股票代碼：002269 股票簡稱：美邦服飾 編號：臨2017-009
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司
\u00A0\u00A02016年度業(yè)績快報
\u00A0\u00A0本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
\u00A0\u00A0本公告所載2016年度的財務數(shù)據(jù)僅為初步核算的合并報表數(shù)據(jù)，已經(jīng)公司內(nèi)部審計部門審計，未經(jīng)會計師事務所審計，與年度報告中披露的最終數(shù)據(jù)可能存在差異，請投資者注意投資風險。
\u00A0\u00A0一、2016年度主要財務數(shù)據(jù)和指標
\u00A0\u00A0單位：人民幣萬元
\u00A0\u00A0二、經(jīng)營業(yè)績和財務狀況說明
\u00A0\u00A01、經(jīng)營業(yè)績說明
\u00A0\u00A0報告期內(nèi)公司實現(xiàn)營業(yè)收入651,919.21萬元，較上年同期增長3.56%；營業(yè)利潤15,720.27萬元，較上年同期增長204.40%；實現(xiàn)凈利潤3,647.97萬元，較上年同期增長108.45%。報告期內(nèi)，公司各項業(yè)務較去年同期均有所改善，同時公司出售資產(chǎn)交易事項對2016年業(yè)績產(chǎn)生積極影響。
\u00A0\u00A02、財務狀況說明
\u00A0\u00A0截至報告期末，公司總資產(chǎn)616,117.09萬元，較年初下降11.41%；總負債303,774.92萬元，較年初下降21.11%；歸屬于上市公司股東的所有者權益312,342.18萬元，較年增長0.62%。
\u00A0\u00A0三、與前次業(yè)績預計的差異說明
\u00A0\u00A0本次業(yè)績快報披露的經(jīng)營業(yè)績情況與公司于2016年10月28日在證券時報、中國證券報、上海證券報、證券日報及巨潮資訊網(wǎng)(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《公司2016年第三季度報告》中的2016年全年業(yè)績預計相符。
\u00A0\u00A0四、業(yè)績泄漏原因和股價異動情況分析
\u00A0\u00A0截至本公告披露之時，不存業(yè)績泄漏及股價異動的情形。
\u00A0\u00A01、經(jīng)公司法定代表人、主管會計工作的負責人、會計機構負責人簽字并蓋章的比較式資產(chǎn)負債表和利潤表
\u00A0\u00A02、內(nèi)部審計部門負責人簽字的內(nèi)部審計報告
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司董事會
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司
\u00A0\u00A0董事會審計委員會關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備合理性的說明
\u00A0\u00A0根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《企業(yè)會計準則第8號—資產(chǎn)減值》以及上海美特斯邦威服飾股份有限公司（以下簡稱“公司”）董事會審計委員會有關規(guī)定，審計委員會對公司計提資產(chǎn)減值準備相關材料進行了審查，并聽取了公司管理層的相關說明，對《關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》進行了認真審議，基于審慎的判斷，對公司計提資產(chǎn)減值準備作如下合理性說明：
\u00A0\u00A0公司本次計提資產(chǎn)減值準備遵照并符合《企業(yè)會計準則》和公司相關會計政策的規(guī)定，是根據(jù)相關資產(chǎn)的實際情況并經(jīng)資產(chǎn)減值測試后基于謹慎性原則而作出的，計提資產(chǎn)減值準備依據(jù)充分。計提資產(chǎn)減值準備后，公司2016年度財務報表能夠更加公允地反映截止2016年12月31日公司的財務狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果，使公司的會計信息更具有合理性。
\u00A0\u00A0董事會審計委員會委員：單喆慜、郁亮、胡佳佳
\u00A0\u00A0上海美特斯邦威服飾股份有限公司
\u00A0\u00A0獨立董事關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備事項的獨立意見
\u00A0\u00A0根據(jù)《公司法》、《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司治理準則》和《公司章程》、《獨立董事工作制度》等有關規(guī)定，作為上海美特斯邦威服飾股份有限公司獨立董事，我們對公司董事會審議的關于2016年度計提資產(chǎn)減值準備事項發(fā)表如下獨立意見：
\u00A0\u00A0公司本次計提資產(chǎn)減值準備采用穩(wěn)健的會計原則，依據(jù)充分合理，決策程序合法合規(guī)，符合《企業(yè)會計準則》和相關規(guī)章制度，能客觀公允反映公司截止2016年12月31日的財務狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果；且公司本次計提資產(chǎn)減值準備符合公司的整體利益，不存在損害公司和全體股東特別是中小股東利益的情況。我們同意本次計提資產(chǎn)減值準備。
\u00A0\u00A0獨立董事：郁亮、單喆慜
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