獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0

華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司接受海瀾之家股份有限公司的委托，擔(dān)任其發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易重大資產(chǎn)重組的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)。

按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定的要求，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)本著誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的精神，履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，并經(jīng)審慎核查本次交易的相關(guān)文件、資料和其他依據(jù)，出具了本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)。

本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)不構(gòu)成對(duì)海瀾之家股份有限公司的任何投資建議，對(duì)投資者根據(jù)本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)所作出的任何投資決策可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)不承擔(dān)任何責(zé)任。

海瀾之家股份有限公司向本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)提供了出具本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)所必需的資料。海瀾之家股份有限公司保證所提供的資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)責(zé)任。

在本核查意見(jiàn)中，除非另有說(shuō)明，下列簡(jiǎn)稱(chēng)具有如下含義：

作為海瀾之家股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易重大資產(chǎn)重組的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)，按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》、《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》等法律法規(guī)和規(guī)定的要求，對(duì)本次重大資產(chǎn)重組的實(shí)施情況進(jìn)行了持續(xù)督導(dǎo)，并經(jīng)與海瀾之家法律顧問(wèn)及審計(jì)師充分溝通后，出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)如下：

一、本次重組方案介紹

本次交易方案分為上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)海瀾之家服飾100%股權(quán)以及上市公司股份轉(zhuǎn)讓兩部分，兩者同時(shí)生效，互為前提條件，具體內(nèi)容如下：

1、上市公司向海瀾之家服飾全體股東以3.38元/股的價(jià)格發(fā)行3,846,153,846股股份購(gòu)買(mǎi)海瀾之家服飾有限公司100%股權(quán)。

2、三精紡將其持有上市公司23.29%股權(quán)，即150,578,388股股份，以50,895.50萬(wàn)元的價(jià)格協(xié)議轉(zhuǎn)讓給海瀾集團(tuán)。

（二）本次交易的資產(chǎn)評(píng)估情況

本次交易標(biāo)的價(jià)格以具有證券業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具評(píng)估報(bào)告的評(píng)估結(jié)果為基礎(chǔ)，經(jīng)交易各方協(xié)商確定。

根據(jù)中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司出具的以2013年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日的中聯(lián)評(píng)報(bào)字[2013]第661號(hào)《海瀾之家服飾股份有限公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，本次上市公司擬購(gòu)買(mǎi)的海瀾之家服飾100%股權(quán)的評(píng)估價(jià)值合計(jì)為1,348,896.44萬(wàn)元，評(píng)估增值1,083,365.63萬(wàn)元，評(píng)估增值率408.00%。

以上述資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果為依據(jù)，各方協(xié)商確定海瀾之家服飾100%股權(quán)的交易價(jià)格為人民幣1,300,000.00萬(wàn)元。

（三）發(fā)行股份的定價(jià)方式、價(jià)格及發(fā)行數(shù)量

本次發(fā)行股份的定價(jià)基準(zhǔn)日為上市公司第五屆董事會(huì)第十七次會(huì)議公告日。本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的A股發(fā)行價(jià)格定價(jià)原則為：

1、不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日的股票交易均價(jià)3.14元/股（即董事會(huì)決議公告日前20個(gè)交易日上市公司股票交易總額÷決議公告日前20個(gè)交易日上市公司股票交易總量）。

2、不低于上市公司截至2013年6月30日經(jīng)審計(jì)的歸屬于母公司所有者每股凈資產(chǎn)3.29元/股。

根據(jù)上述定價(jià)原則，經(jīng)董事會(huì)決議，本次發(fā)行股份的價(jià)格確定為3.38元/股。本次股份發(fā)行數(shù)量為3,846,153,846股。

若公司股票在定價(jià)基準(zhǔn)日至發(fā)行日期間有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息行為，發(fā)行價(jià)格、發(fā)行數(shù)量應(yīng)相應(yīng)調(diào)整。

（四）海瀾集團(tuán)協(xié)議收購(gòu)三精紡持有的凱諾科技存量股份

根據(jù)2013年8月29日海瀾集團(tuán)與三精紡簽署附生效條件的《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，三精紡將其持有凱諾科技23.29%股權(quán)，即150,578,388股股份，以50,895.50萬(wàn)元的價(jià)格協(xié)議轉(zhuǎn)讓給海瀾集團(tuán)，海瀾集團(tuán)將于股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效之日起30個(gè)工作日內(nèi)以現(xiàn)金支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。本次股份轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)已經(jīng)江陰市委農(nóng)村工作辦公室審批通過(guò)。

海瀾集團(tuán)承諾：在本次交易中以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)的股份自登記在本公司名下之日起36個(gè)月內(nèi)不上市交易或轉(zhuǎn)讓。

榮基國(guó)際承諾：在本次交易中以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)的股份自登記在本公司名下之日起36個(gè)月內(nèi)不上市交易或轉(zhuǎn)讓。

國(guó)星集團(tuán)、萬(wàn)成亞太、恒盛國(guó)貿(mào)、江陰晟匯、摯東投資分別承諾：在本次交易中以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)的股份自登記在本公司名下之日起12個(gè)月內(nèi)不上市交易或轉(zhuǎn)讓。

本次重組已經(jīng)獲得上市公司董事會(huì)、股東大會(huì)的批準(zhǔn)，并且其他交易方也已履行了相應(yīng)的內(nèi)部審批程序。中國(guó)證監(jiān)會(huì)已于2014年1月15日出具核準(zhǔn)本次交易的正式批文；商務(wù)部已于2014年1月26日出具了關(guān)于同意本次交易的正式批復(fù)。

二、關(guān)于本次交易實(shí)施情況核查

本次重組標(biāo)的資產(chǎn)為海瀾之家服飾100.00%股權(quán)。為便于本次重組的實(shí)施，上市公司第五屆董事會(huì)第十九次會(huì)議審議通過(guò)了將持有的海瀾之家服飾1%股份轉(zhuǎn)讓給新設(shè)立的全資子公司江陰圣凱諾服飾有限公司的議案。2014年2月17日，海瀾之家服飾原股東將100%海瀾之家服飾股權(quán)轉(zhuǎn)讓給上市公司及上市公司將1%海瀾之家服飾股權(quán)轉(zhuǎn)讓給江陰圣凱諾服飾有限公司的工商變更登記手續(xù)同時(shí)完成。并從前述之日起，上市公司享有與標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)的一切權(quán)利、權(quán)益和利益，承擔(dān)標(biāo)的資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)及其相關(guān)的一切責(zé)任和義務(wù)；本次交易的認(rèn)購(gòu)人依法完成了將標(biāo)的資產(chǎn)交付給發(fā)行人的法律義務(wù)。

上述交易完成后，海瀾之家服飾的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：

2014年5月6日，圣凱諾服飾有限公司與本公司簽訂《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將其持有海瀾之家服飾1%股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓給本公司，轉(zhuǎn)讓后上市公司持有海瀾之家服飾100%股權(quán)。

根據(jù)《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》，擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)及其相關(guān)業(yè)務(wù)自評(píng)估基準(zhǔn)日至交割日產(chǎn)生盈利導(dǎo)致的凈資產(chǎn)增加由上市公司享有，自評(píng)估基準(zhǔn)日至交割日發(fā)生虧損導(dǎo)致的凈資產(chǎn)減少由海瀾集團(tuán)等七方按重組前持有海瀾之家服飾的股份比例承擔(dān)。

經(jīng)核查，本次重組定價(jià)基準(zhǔn)日（2013年6月30日）至本次重組交割日，標(biāo)的資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)盈利，根據(jù)《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》，海瀾之家服飾上述期間收益歸上市公司所有。

天衡會(huì)計(jì)師對(duì)本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)進(jìn)行了驗(yàn)資，于2014年2月17日出具了天衡驗(yàn)〔2014〕00013號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》。經(jīng)天衡會(huì)計(jì)師審驗(yàn)，截至2014年2月17日，上市公司已實(shí)際收到海瀾集團(tuán)等七方分別以其持有的海瀾之家服飾100.00%股權(quán)作價(jià)出資繳納的新增注冊(cè)資本3,846,153,846元，上市公司變更后的注冊(cè)資本為4,492,757,924元。

2、股份發(fā)行登記事項(xiàng)的辦理狀況

2014年3月13日，本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)所新增的股份完成登記，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司出具了《證券變更登記證明》。

（三）相關(guān)債權(quán)、債務(wù)處理情況

本次重組的交易標(biāo)的為海瀾之家服飾100.00%股權(quán)，不涉及相關(guān)債權(quán)、債務(wù)的轉(zhuǎn)移情況。

（四）存量股轉(zhuǎn)讓過(guò)戶(hù)情況

海瀾集團(tuán)、三精紡已根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)文件就本次重大資產(chǎn)重組涉及的存量股轉(zhuǎn)讓事宜向中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司申請(qǐng)辦理股份轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)，并于2014年2月7日收到中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司出具的《過(guò)戶(hù)登記確認(rèn)書(shū)》。根據(jù)該確認(rèn)書(shū)，三精紡原持有的上市公司150,578,388股存量股份已經(jīng)過(guò)戶(hù)至海瀾集團(tuán)名下。

就本次重大資產(chǎn)重組的實(shí)施情況，上市公司已經(jīng)依據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等法規(guī)及上交所的要求，在重組實(shí)施的不同階段分別發(fā)布了《凱諾科技股份有限公司關(guān)于股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓公司股份完成過(guò)戶(hù)登記的公告》、《凱諾科技股份有限公司關(guān)于發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易重大資產(chǎn)重組標(biāo)的資產(chǎn)過(guò)戶(hù)完成的公告》、《凱諾科技股份有限公司關(guān)于發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易重大資產(chǎn)重組之標(biāo)的資產(chǎn)2013年盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況的公告》、《凱諾科技股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報(bào)告書(shū)》、《海瀾之家股份有限公司關(guān)于發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易重大資產(chǎn)重組之標(biāo)的資產(chǎn)2014年盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況的公告》、《海瀾之家股份有限公司關(guān)于發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易重大資產(chǎn)重組之標(biāo)的資產(chǎn)2015年盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況的公告》等相關(guān)公告文件。本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)和公司法律顧問(wèn)也已分別出具了相應(yīng)的核查意見(jiàn)及法律意見(jiàn)書(shū)。

經(jīng)核查，本財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：\u00A0截至本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)出具日，上市公司本次重大資產(chǎn)重組實(shí)施所涉及的存量股轉(zhuǎn)讓過(guò)戶(hù)、標(biāo)的資產(chǎn)交割過(guò)戶(hù)、驗(yàn)資、股份登記等程序均已依法完成，并已經(jīng)根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等法規(guī)及上交所的要求履行了重組實(shí)施階段的相關(guān)信息披露義務(wù)。

三、關(guān)于交易涉及方承諾的履行情況的核查

與本次重組有關(guān)的協(xié)議及承諾，目前交易各方已經(jīng)或正在按照協(xié)議條款履行，無(wú)違反約定的行為。

就本次重組，三精紡與海瀾集團(tuán)簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，上市公司與海瀾集團(tuán)等七方簽署了《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》及《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議》、《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》。\u00A0截至本核查意見(jiàn)出具之日，上述協(xié)議均已生效，目前交易各方已經(jīng)或正在按照協(xié)議的約定履行協(xié)議內(nèi)容，未出現(xiàn)違反協(xié)議約定的行為。

截至本核查意見(jiàn)出具日，海瀾集團(tuán)等相關(guān)方作出的主要承諾事項(xiàng)及承諾目前的履行情況如下：

1、關(guān)于信息提供真實(shí)、準(zhǔn)確和完整的承諾

海瀾集團(tuán)等七方承諾：保證其為本次重大資產(chǎn)重組所提供的有關(guān)信息、向參與本次交易的各中介機(jī)構(gòu)所提供的資料、為本次交易所出具的說(shuō)明及確認(rèn)真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)所提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。

獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)經(jīng)核查后認(rèn)為：海瀾集團(tuán)等七方在本次重組過(guò)程中所提供的信息履行了真實(shí)、準(zhǔn)確和完整的承諾。

2、保證上市公司獨(dú)立性承諾

海瀾集團(tuán)及其一致行動(dòng)人榮基國(guó)際（香港）有限公司，海瀾集團(tuán)控股股東江陰市海瀾投資控股有限公司，海瀾集團(tuán)實(shí)際控制人周建平先生及其一致行動(dòng)人趙國(guó)榮、周晏齊出具《關(guān)于保障凱諾科技股份有限公司獨(dú)立性的承諾函》，確保本次交易完成后上市公司在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)等方面獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。重組完成后，上市公司將在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)方面分別采取以下措施來(lái)保障上市公司獨(dú)立性：

（1）上市公司人員獨(dú)立

①保證上市公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員不在重組方及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)。

②保證上市公司的勞動(dòng)、人事及工資管理與重組方及其控制的其他企業(yè)之間完全獨(dú)立。

③重組方向上市公司推薦董事、監(jiān)事、經(jīng)理等高級(jí)管理人員人選均通過(guò)合法程序進(jìn)行，不干預(yù)上市公司董事會(huì)和股東大會(huì)行使職權(quán)作出人事任免決定。

（2）上市公司資產(chǎn)獨(dú)立完整

①保證上市公司具有獨(dú)立完整的資產(chǎn)。

②保證上市公司不存在資金、資產(chǎn)被重組方及其控制的其他企業(yè)占用的情形。

③保證上市公司的住所獨(dú)立于重組方。

（3）上市公司的財(cái)務(wù)獨(dú)立

①保證上市公司建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門(mén)和獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，具有規(guī)范、獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。

②保證上市公司獨(dú)立在銀行開(kāi)戶(hù)，不與重組方共用銀行賬戶(hù)。

③保證上市公司的財(cái)務(wù)人員不在重組方兼職。

④保證上市公司依法獨(dú)立納稅。

⑤保證上市公司能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策，重組方不干預(yù)上市公司的資金使用。

（4）保證上市公司機(jī)構(gòu)獨(dú)立

①保證上市公司建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，擁有獨(dú)立、完整的組織機(jī)構(gòu)。

②保證上市公司的股東大會(huì)、董事會(huì)、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理等依照法律、法規(guī)和公司章程獨(dú)立行使職權(quán)。

（5）保證上市公司業(yè)務(wù)獨(dú)立

①保證上市公司擁有獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資產(chǎn)、人員、資質(zhì)和能力，具有面向市場(chǎng)獨(dú)立自主持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力。

②保證重組方除通過(guò)行使股東權(quán)利之外，不對(duì)上市公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行干預(yù)。

③保證重組方及其控制的除上市公司以外的企業(yè)避免從事與上市公司具有實(shí)質(zhì)性競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)。

④保證盡量減少重組方及其控制的除上市公司以外的企業(yè)與上市公司的關(guān)聯(lián)交易；在進(jìn)行確有必要且無(wú)法避免的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，保證按市場(chǎng)化原則和公允價(jià)格進(jìn)行公平操作，并按相關(guān)法律法規(guī)以及規(guī)范性文件的規(guī)定履行交易程序及信息披露義務(wù)。

獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)經(jīng)核查后認(rèn)為：海瀾集團(tuán)及其一致行動(dòng)人榮基國(guó)際（香港）有限公司，海瀾集團(tuán)控股股東江陰市海瀾投資控股有限公司，海瀾集團(tuán)實(shí)際控制人周建平先生及其一致行動(dòng)人趙國(guó)榮、周晏齊在本次重組過(guò)程中履行了保障上市公司獨(dú)立性的承諾。在重組實(shí)施完畢后上述承諾主體有能力、且制定了切實(shí)可行的措施繼續(xù)保障上市公司的獨(dú)立性。

3、避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)承諾

在本次交易中，海瀾集團(tuán)及其一致行動(dòng)人榮基國(guó)際（香港）有限公司，海瀾集團(tuán)控股股東江陰市海瀾投資控股有限公司，海瀾集團(tuán)實(shí)際控制人周建平先生及其一致行動(dòng)人趙國(guó)榮、周晏齊，已就本次交易后避免與上市公司的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)出具《關(guān)于避免與凱諾科技股份有限公司同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的聲明和承諾函》。承諾內(nèi)容如下：\u00A0承諾人所控制的其他企業(yè)并未以任何方式直接或間接從事與凱諾科技相同或相似的業(yè)務(wù)，并未擁有從事與凱諾科技可能產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)的任何股份或在任何競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)有任何權(quán)益；將來(lái)不會(huì)以任何方式直接或間接從事與凱諾科技相競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)，不會(huì)直接或間接投資、收購(gòu)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)，也不會(huì)以任何方式為競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)提供任何業(yè)務(wù)上的幫助或支持。\u00A0如違反上述承諾，承諾人愿意承擔(dān)由此產(chǎn)生的全部責(zé)任，充分賠償或補(bǔ)償由此給凱諾科技造成的所有直接或間接損失。

上述承諾一經(jīng)簽署立即生效，且上述承諾在本公司對(duì)凱諾科技擁有由資本因素或非資本因素形成的直接或間接的控制權(quán)或?qū)�凱諾科技存在重大影響期間持續(xù)有效，且不可變更或撤銷(xiāo)。

獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)經(jīng)核查后認(rèn)為：海瀾集團(tuán)及其一致行動(dòng)人榮基國(guó)際（香港）有限公司，海瀾集團(tuán)控股股東江陰市海瀾投資控股有限公司，海瀾集團(tuán)實(shí)際控制人周建平先生及其一致行動(dòng)人趙國(guó)榮、周晏齊在本次重組過(guò)程中履行了避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾。在重組實(shí)施完畢后上述承諾主體有能力、且制定了切實(shí)可行的措施避免與上市公司的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。

4、減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的承諾

為了減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，維護(hù)上市公司及中小股東的合法權(quán)益，2013年8月29日，海瀾集團(tuán)控股股東江陰市海瀾控股，海瀾集團(tuán)實(shí)際控制人周建平先生及其一致行動(dòng)人趙國(guó)榮、周晏齊，關(guān)聯(lián)法人國(guó)星集團(tuán)出具了《關(guān)于減少及規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的承諾函》，承諾內(nèi)容如下：

（1）本次交易完成后，承諾人與上市公司之間將盡量減少關(guān)聯(lián)交易。在進(jìn)行確有必要且無(wú)法規(guī)避的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，保證按市場(chǎng)化原則和公允價(jià)格進(jìn)行公平操作，并按相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章等規(guī)范性文件的規(guī)定履行交易程序及信息披露義務(wù)。保證不通過(guò)關(guān)聯(lián)交易損害上市公司及其他股東的合法權(quán)益。

（2）若承諾人未履行本承諾所作出的承諾，承諾人對(duì)因此給凱諾科技造成的一切損失和后果承擔(dān)賠償責(zé)任。

承諾人和上市公司就相互間關(guān)聯(lián)事務(wù)及交易所做出的任何約定及安排，均不妨礙對(duì)方為其自身利益、在市場(chǎng)同等競(jìng)爭(zhēng)條件下與任何第三方進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)或交易。

上述承諾自凱諾科技本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)獲得核準(zhǔn)之日起具有法律效力，對(duì)承諾人具有法律約束力；至承諾人不再為上市公司的關(guān)聯(lián)方當(dāng)日失效。

獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)經(jīng)核查后認(rèn)為：海瀾集團(tuán)控股股東江陰市海瀾控股，海瀾集團(tuán)實(shí)際控制人周建平先生及其一致行動(dòng)人趙國(guó)榮、周晏齊，關(guān)聯(lián)法人國(guó)星集團(tuán)在本次重組過(guò)程中履行了減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的承諾。在重組實(shí)施完畢后上述承諾主體有能力、且制定了切實(shí)可行的措施繼續(xù)減少和規(guī)范同上市公司的關(guān)聯(lián)交易。

經(jīng)適當(dāng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：截至本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)出具日，上述承諾的承諾人未發(fā)生違反各自相關(guān)承諾的情形。

四、關(guān)于盈利預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)情況

（一）標(biāo)的資產(chǎn)涉及的盈利預(yù)測(cè)情況

根據(jù)交易對(duì)方與上市公司簽署的《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》、《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》、《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》、《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》，海瀾集團(tuán)有限公司、榮基國(guó)際（香港）有限公司、國(guó)星集團(tuán)有限公司、海瀾國(guó)際貿(mào)易有限公司、萬(wàn)成亞太投資有限公司、江陰市晟匯國(guó)際貿(mào)易有限公司及上海摯東投資管理有限公司承諾海瀾之家2013年度、2014年度、2015年度與2016年度經(jīng)審計(jì)的稅后凈利潤(rùn)分別不低于人民幣121,217.91萬(wàn)元、147,031.94萬(wàn)元、170,660.36萬(wàn)元、191,276.59萬(wàn)元。上述凈利潤(rùn)以歸屬于母公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為計(jì)算依據(jù)。

（二）盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償?shù)闹饕獥l款

在協(xié)議約定的業(yè)績(jī)承諾期間內(nèi)，若凱諾科技擬購(gòu)買(mǎi)的海瀾之家在\u00A02013年至2016年四個(gè)會(huì)計(jì)年度截至每期期末累積的扣除非經(jīng)常性損益后的實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)額未能達(dá)到海瀾集團(tuán)等七方承諾的截至當(dāng)期期末累積凈利潤(rùn)數(shù)額，則海瀾集團(tuán)等七方應(yīng)以其本次交易獲得的凱諾科技股份向凱諾科技進(jìn)行補(bǔ)償。

凱諾科技將聘請(qǐng)具有證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，如果海瀾之家在利潤(rùn)補(bǔ)償期間實(shí)際實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東所有的累積凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)未能達(dá)到海瀾集團(tuán)等七方承諾的截至當(dāng)期期末累積凈利潤(rùn)數(shù)額，則凱諾科技應(yīng)在該年度的年度報(bào)告披露之日起10日內(nèi)，以書(shū)面方式通知海瀾集團(tuán)等七方關(guān)于海瀾之家在該期間累積實(shí)現(xiàn)實(shí)際凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)小于海瀾集團(tuán)等七方承諾的截至當(dāng)期期末累積凈利潤(rùn)數(shù)額的事實(shí)，并要求海瀾集團(tuán)等七方以股份補(bǔ)償?shù)姆绞竭M(jìn)行利潤(rùn)補(bǔ)償，即由上市公司回購(gòu)海瀾集團(tuán)等七方所持有的上市公司股份。

海瀾集團(tuán)等七方應(yīng)協(xié)助上市公司將按照本協(xié)議約定計(jì)算出的應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)通知證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)，并在年度報(bào)告披露之日起30日內(nèi)將該等應(yīng)回購(gòu)股份轉(zhuǎn)移至上市公司董事會(huì)設(shè)立的專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)，進(jìn)行單獨(dú)鎖定。應(yīng)回購(gòu)股份轉(zhuǎn)移至上市公司董事會(huì)設(shè)立的專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)后不再擁有表決權(quán)且不享有股利分配的權(quán)利，該部分被鎖定的股份應(yīng)分配的利潤(rùn)歸上市公司所有。在利潤(rùn)補(bǔ)償期間，已經(jīng)累積的單獨(dú)鎖定的回購(gòu)股份不得減少。

2、每年股份回購(gòu)數(shù)量的確定

在利潤(rùn)補(bǔ)償期間，如需股份回購(gòu)，當(dāng)年回購(gòu)股份數(shù)計(jì)算公式為：

回購(gòu)股份數(shù)量=（海瀾之家截至當(dāng)期期末累積預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)－海瀾之家截至當(dāng)期期末累積實(shí)際凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)）×凱諾科技本次為購(gòu)買(mǎi)海瀾之家100%股權(quán)而發(fā)行的全部股份數(shù)量÷海瀾之家在利潤(rùn)補(bǔ)償期間內(nèi)各年的累積預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)合計(jì)數(shù)的總和－已補(bǔ)償股份數(shù)量

前述凈利潤(rùn)數(shù)均以海瀾之家扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)數(shù)確定。如根據(jù)上述公式計(jì)算的補(bǔ)償股份數(shù)量小于或等于0時(shí)，則按0取值，即海瀾集團(tuán)等七方無(wú)需向上市公司補(bǔ)償股份。但已經(jīng)補(bǔ)償?shù)墓煞莶粵_回。

海瀾集團(tuán)等七方按其重組前持有的海瀾之家的股份比例承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任。若在業(yè)績(jī)補(bǔ)償期內(nèi)國(guó)星集團(tuán)、萬(wàn)成亞太、海瀾國(guó)貿(mào)、江陰晟匯、摯東投資未能全部或部分履行補(bǔ)償責(zé)任，則由海瀾集團(tuán)及其一致行動(dòng)人代為承擔(dān)其未履行部分的股份補(bǔ)償義務(wù)。

如最終海瀾集團(tuán)及其一致行動(dòng)人持有的凱諾科技股份被凍結(jié)、強(qiáng)制執(zhí)行或因其他原因被限制轉(zhuǎn)讓或不能轉(zhuǎn)讓?zhuān)�或者由于海瀾集團(tuán)和榮基國(guó)際對(duì)其持有的凱諾科技股份進(jìn)行處分，而導(dǎo)致其所持有的股份不足以完全履行前款約定的補(bǔ)償義務(wù)及代為補(bǔ)償義務(wù)，則海瀾集團(tuán)和榮基國(guó)際股份不足補(bǔ)償?shù)牟糠郑�海瀾集團(tuán)和榮基國(guó)際應(yīng)以現(xiàn)金方式對(duì)凱諾科技進(jìn)行足額補(bǔ)償。

應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金金額=不足補(bǔ)償?shù)墓煞輸?shù)量×本次發(fā)行股份的價(jià)格（即3.38元/股）。

因凱諾科技A股股票有配股、轉(zhuǎn)增股本等原因?qū)е鹿善背龣?quán)或者上市公司縮股的事項(xiàng)，則用于計(jì)算現(xiàn)金補(bǔ)償金額的本次發(fā)行股份的價(jià)格按規(guī)定做相應(yīng)調(diào)整。

3、補(bǔ)償股份數(shù)量的調(diào)整

如果利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)上市公司以轉(zhuǎn)增或送股方式進(jìn)行分配而導(dǎo)致海瀾集團(tuán)等七方持有的上市公司股份數(shù)發(fā)生變化，則回購(gòu)股份的數(shù)量應(yīng)調(diào)整為：按照上述確定的公式計(jì)算的回購(gòu)股份數(shù)×（1+轉(zhuǎn)增或送股比例）。

如果利潤(rùn)補(bǔ)償期內(nèi)上市公司進(jìn)行縮股而導(dǎo)致海瀾集團(tuán)等七方持有的上市公司股份數(shù)發(fā)生變化，則回購(gòu)股份的數(shù)量應(yīng)調(diào)整為：按照上述確定的公式計(jì)算的回購(gòu)股份數(shù)÷縮股比例。

4、股份回購(gòu)的實(shí)施及回購(gòu)股份的注銷(xiāo)

上市公司在利潤(rùn)補(bǔ)償期間屆滿(mǎn)且確定最后一個(gè)會(huì)計(jì)年度應(yīng)回購(gòu)股份數(shù)量并完成鎖定手續(xù)后兩個(gè)月內(nèi)就股票回購(gòu)事宜召開(kāi)股東大會(huì)。若股東大會(huì)審議通過(guò)回購(gòu)議案，則上市公司將以總價(jià)人民幣1.00元的價(jià)格向海瀾集團(tuán)等七方按相應(yīng)比例回購(gòu)相應(yīng)數(shù)量的股份，并予以注銷(xiāo)。

（三）2016年度業(yè)績(jī)承諾完成情況

海瀾之家服飾2016年財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)天衡會(huì)計(jì)師審計(jì)，經(jīng)審計(jì)的海瀾之家服飾2016年度的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為269,808.03萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)了2016年度的業(yè)績(jī)承諾，較海瀾之家原股東所承諾的海瀾之家服飾2016年凈利潤(rùn)191,276.59萬(wàn)元超出78,531.44萬(wàn)元。

根據(jù)天衡會(huì)計(jì)師出具的《關(guān)于海瀾集團(tuán)有限公司等七方股東承諾的海瀾之家服飾有限公司2016年度業(yè)績(jī)完成情況的專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》（天衡專(zhuān)字[2017]00177號(hào)），天衡會(huì)計(jì)師認(rèn)為，經(jīng)審計(jì)的海瀾之家服飾2016年度合并利潤(rùn)表中扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為269,808.03萬(wàn)元，占海瀾集團(tuán)有限公司等七方股東承諾完成凈利潤(rùn)的141.06%。海瀾之家服飾2016年度實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)已達(dá)到認(rèn)購(gòu)人的業(yè)績(jī)承諾。

（四）對(duì)業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)情況的核查意見(jiàn)

華泰聯(lián)合通過(guò)與海瀾之家服飾、上市公司高管人員進(jìn)行交流，查閱相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告，對(duì)上述業(yè)績(jī)承諾的實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行了核查。

經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)涉及的海瀾之家服飾2016年度實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)超過(guò)盈利承諾水平，盈利預(yù)測(cè)承諾已經(jīng)實(shí)現(xiàn)。

五、董事會(huì)關(guān)于公司報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析

2016年，公司管理層和全體員工在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)定不移的走“品牌＋平臺(tái)”的發(fā)展路線，努力克服行業(yè)調(diào)整、終端消費(fèi)疲軟、消費(fèi)升級(jí)、氣候條件多變等因素的影響，圍繞男裝“國(guó)民品牌”的戰(zhàn)略目標(biāo)，制定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，全方位、多角度、深層次的開(kāi)展工作，不忘初心、求新求進(jìn)，為消費(fèi)者提供極致化的產(chǎn)品和消費(fèi)體驗(yàn)；同時(shí)為打造服飾品牌運(yùn)營(yíng)平臺(tái)謀篇布局，為公司穩(wěn)定健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

1、連鎖經(jīng)營(yíng)品牌情況

公司主動(dòng)出擊，搶占先機(jī)，積極拓展優(yōu)質(zhì)店鋪，優(yōu)化門(mén)店?duì)I銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)布局。綜合分析市場(chǎng)迅速調(diào)整作戰(zhàn)部署，實(shí)現(xiàn)了從單店選址到全域布局的轉(zhuǎn)變，使商圈價(jià)值最大化；實(shí)時(shí)PK，激勵(lì)后進(jìn)，\u00A0鼓勵(lì)先進(jìn)，加強(qiáng)對(duì)目標(biāo)店鋪進(jìn)行跟蹤，提高目標(biāo)店鋪的簽約率；根據(jù)商圈業(yè)態(tài)變化升級(jí)門(mén)店拓展戰(zhàn)術(shù)，不同商圈模式采取不同的拓展思路，提高開(kāi)店效益；門(mén)店數(shù)量與質(zhì)量并重，搶占價(jià)值高地，通過(guò)在一二線省會(huì)城市的開(kāi)店，提升品牌形象，催生品牌溢價(jià)效應(yīng)。

公司加快推進(jìn)品牌升級(jí)工作，從品牌需求出發(fā)，追求熱點(diǎn)資源與性?xún)r(jià)比的最佳組合，提升品牌的美譽(yù)度、時(shí)尚化和年輕化。新增人氣明星林更新為海瀾之家品牌代言人，力邀素顏女神王麗\u00A0坤為愛(ài)居兔品牌代言人，演繹產(chǎn)品時(shí)尚氣質(zhì)，贏得更高的關(guān)注度；借助《最強(qiáng)大腦》、《了不起\u00A0的挑戰(zhàn)》、《蒙面唱將猜猜猜》、《火星情報(bào)局2》等熱門(mén)綜藝節(jié)目的關(guān)注與熱點(diǎn)，強(qiáng)化節(jié)目與品牌的聯(lián)結(jié)，與消費(fèi)者進(jìn)行有效溝通，實(shí)現(xiàn)節(jié)目關(guān)注向品牌認(rèn)知的轉(zhuǎn)化；與國(guó)際IP資源展開(kāi)深度\u00A0合作，攜手東方夢(mèng)工廠、國(guó)內(nèi)國(guó)外頂級(jí)藝術(shù)與設(shè)計(jì)資源，玩轉(zhuǎn)中國(guó)風(fēng)，聯(lián)手新銳設(shè)計(jì)師周翔宇，打造限量合作系列，為產(chǎn)品與品牌注入更多的主題性與文化內(nèi)涵，彰顯國(guó)民品牌格調(diào)。

借鑒集成供應(yīng)鏈模式（ISC），控制首單產(chǎn)品下單比例，通過(guò)對(duì)門(mén)店銷(xiāo)售數(shù)據(jù)的分析，快速調(diào)整補(bǔ)單情況。吸收并招納新的設(shè)計(jì)人員進(jìn)入供應(yīng)鏈體系，刺激產(chǎn)品創(chuàng)新，提升平臺(tái)的發(fā)展?jié)摿Α��?yōu)中選優(yōu)，培育有實(shí)力、相對(duì)集中的優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商隊(duì)伍，通過(guò)信息化管理體系提高對(duì)產(chǎn)品生產(chǎn)的管控，保障產(chǎn)品品質(zhì)。瞄準(zhǔn)國(guó)外市場(chǎng)，加大對(duì)東南亞等地區(qū)的考察力度，為公司布局海外市場(chǎng)做好供應(yīng)鏈資源的儲(chǔ)備工作。

引進(jìn)\u00A0SAP-TM\u00A0運(yùn)輸管理系統(tǒng)，充分發(fā)揮TM系統(tǒng)與EWM倉(cāng)儲(chǔ)系統(tǒng)的集成優(yōu)勢(shì)，對(duì)貨物資源統(tǒng)籌規(guī)劃，搭建起多品牌貨物統(tǒng)一收發(fā)貨、物流跟蹤及結(jié)算管理的管控平臺(tái)，降低供應(yīng)商及加盟商的運(yùn)輸成本，提升產(chǎn)業(yè)鏈的管控效率。

2016年，公司產(chǎn)品在堅(jiān)持高性?xún)r(jià)比的基礎(chǔ)上，有針對(duì)性的進(jìn)行產(chǎn)品方向規(guī)劃和風(fēng)格區(qū)分，先后推出了“時(shí)尚單西系列”、“彩牛系列”、“馬達(dá)加斯加系列”、“父親節(jié)棉麻系列”、“懷真（中國(guó)風(fēng)）系列”、“著名設(shè)計(jì)師合作系列”以及“時(shí)尚大衣系列”等多種系列產(chǎn)品，風(fēng)格更加年輕化和時(shí)尚化。新產(chǎn)品吸引了更多年輕的消費(fèi)群體，不僅取得了顯著的銷(xiāo)售，同時(shí)也提升了品牌的檔次和品質(zhì)形象。在產(chǎn)品管理上，進(jìn)一步擴(kuò)展RFID無(wú)線射頻掃描技術(shù)在各門(mén)店的應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)門(mén)店批量快速收貨以及內(nèi)外倉(cāng)貨架的高效率盤(pán)點(diǎn)，大幅提升門(mén)店貨品管理效率與數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。

圍繞“繼續(xù)提升服務(wù)”和“打造高效團(tuán)隊(duì)”為主題，深化服務(wù)，讓海瀾之家獨(dú)創(chuàng)的服務(wù)理念深入人心，不斷贏得顧客和市場(chǎng)；強(qiáng)化PK，激發(fā)門(mén)店員工及各級(jí)管理者的工作干勁，挖掘員工的工作潛力，最大程度的提升門(mén)店銷(xiāo)售；優(yōu)化成本，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用支出的考核、管理和控制，做到以人為本和管理成本的統(tǒng)籌兼顧；細(xì)化管理，對(duì)管理節(jié)點(diǎn)進(jìn)一步細(xì)化和創(chuàng)新，提升工作效率；美化陳列，優(yōu)先在一線城市、省會(huì)城市的核心商圈，打造精品形象店，陳列搭配更加注重和產(chǎn)品相結(jié)合，提升產(chǎn)品陳列形象和視覺(jué)體驗(yàn)；強(qiáng)化培訓(xùn)，多渠道，多形式的儲(chǔ)備各類(lèi)專(zhuān)業(yè)技術(shù)力量和管理人才，建設(shè)一支執(zhí)行力強(qiáng)、戰(zhàn)斗力猛的人才隊(duì)伍。

2016年，海瀾之家的電商潛心專(zhuān)研、聚焦個(gè)性化需求，布局更加便捷化、碎片化、個(gè)性化、智能化的移動(dòng)端，將品牌優(yōu)勢(shì)與互聯(lián)網(wǎng)思維相結(jié)合，注重品效合一的營(yíng)銷(xiāo)策略，通過(guò)多維度數(shù)據(jù)的分析，向消費(fèi)者推送更為精準(zhǔn)的產(chǎn)品選擇。為進(jìn)一步優(yōu)化消費(fèi)者的購(gòu)物體驗(yàn)，公司在全國(guó)選擇了200家試點(diǎn)門(mén)店開(kāi)啟線上下單就近門(mén)店發(fā)貨的模式，大大縮短華東以外地區(qū)客戶(hù)的等待時(shí)間，同時(shí)為公司深入探索O2O模式建立了強(qiáng)有力的基礎(chǔ)。愛(ài)居兔女裝電商則從營(yíng)銷(xiāo)、商品、視覺(jué)、服務(wù)上開(kāi)啟運(yùn)營(yíng)思路，借鑒海瀾之家品牌的運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，擇優(yōu)選優(yōu)，適時(shí)調(diào)整；同時(shí)針對(duì)女裝的特殊性，探索和創(chuàng)新有效的運(yùn)營(yíng)方式，為品牌的長(zhǎng)久發(fā)展打下基礎(chǔ)。

2、職業(yè)裝品牌經(jīng)營(yíng)情況

面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的職業(yè)服市場(chǎng)，公司“圣凱諾”職業(yè)裝根據(jù)年初的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，扎實(shí)開(kāi)展工作，潛心挖掘市場(chǎng)，用心服務(wù)客戶(hù)，將嚴(yán)、細(xì)、實(shí)的經(jīng)營(yíng)理念做到極致。在市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)方面，進(jìn)一步細(xì)化市場(chǎng)區(qū)域、羅列行業(yè)單位，清除盲點(diǎn)，責(zé)任到人，積極探索建立新的客戶(hù)群面；在客戶(hù)服\u00A0務(wù)方面，打溫情牌，完善售后服務(wù)，培育公司忠實(shí)的客戶(hù)群；在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方面，加強(qiáng)產(chǎn)品研發(fā)和技術(shù)投入，提高新技術(shù)產(chǎn)品、高附加值產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)能力和生產(chǎn)能力，使產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、品牌培育與市\(zhòng)u00A0場(chǎng)緊密結(jié)合。報(bào)告期，公司申請(qǐng)專(zhuān)利創(chuàng)新共計(jì)28項(xiàng)，其中發(fā)明專(zhuān)利17項(xiàng)，實(shí)用新型專(zhuān)利11項(xiàng)。

六、公司治理結(jié)構(gòu)與運(yùn)行情況

公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》等相關(guān)法律法規(guī)的要求，積極推進(jìn)和完善管理制度，依法規(guī)范運(yùn)作，不斷提升公司治理效率，保障公司經(jīng)營(yíng)管理的有序進(jìn)行。報(bào)告期，具體治理情況如下：

公司嚴(yán)格按照《公司章程》和《股東大會(huì)議事規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定和要求，規(guī)范公司股東大會(huì)的召集、召開(kāi)、提案的審議、投票、表決等程序，確保公平對(duì)待所有股東，特別是中小股東能充分行使自己的權(quán)利。2016年度，上市公司召開(kāi)一次股東大會(huì)，決議程序和決議內(nèi)容合法合規(guī)。

公司控股股東依法通過(guò)股東大會(huì)行使股東權(quán)利，與公司的關(guān)聯(lián)交易公平合理，決策程序符合規(guī)定，公司的重大決策由股東大會(huì)依法作出。報(bào)告期內(nèi)，公司不存在控股股東占用資金的現(xiàn)象，亦無(wú)為控股股東提供擔(dān)保的情形。

公司董事9名，其中獨(dú)立董事3名，董事會(huì)的人數(shù)及人員構(gòu)成符合法律法規(guī)和《公司章程》的要求。董事會(huì)下設(shè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，為董事會(huì)的決策提供專(zhuān)業(yè)的意見(jiàn)和參考，董事能夠以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度出席董事會(huì)，認(rèn)真審議各項(xiàng)議案并對(duì)公司重大事項(xiàng)做出科學(xué)、合理決策，認(rèn)真履行董事誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)的義務(wù)。報(bào)告期內(nèi)，公司共召開(kāi)五次董事會(huì)，決議程序和決議內(nèi)容合法合規(guī)。

公司嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》等的有關(guān)規(guī)定選舉產(chǎn)生監(jiān)事，監(jiān)事會(huì)的人數(shù)及構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求。公司監(jiān)事認(rèn)真履行職責(zé)，獨(dú)立有效地對(duì)公司定期報(bào)告、重大事項(xiàng)、財(cái)務(wù)\u00A0狀況等進(jìn)行檢查和監(jiān)督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。報(bào)告期內(nèi)，公司共召開(kāi)四次監(jiān)事會(huì)，決議程序和決議內(nèi)容合法合規(guī)。

5、績(jī)效評(píng)價(jià)與激勵(lì)約束機(jī)制

公司致力于建立完善的績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，把年度目標(biāo)完成情況與考核、激勵(lì)結(jié)合起來(lái)，調(diào)動(dòng)公司員工的工作積極性。公司高級(jí)管理人員的聘任公開(kāi)、透明，符合法律法規(guī)的規(guī)定。

6、信息披露與透明度

公司嚴(yán)格按照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》和《投資者關(guān)系管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)，真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、公平、完整地披露公司信息，確保公司所有股東能夠以平等的機(jī)會(huì)獲得信息。

公司充分尊重和維護(hù)相關(guān)利益者的合法權(quán)益，誠(chéng)信對(duì)待供應(yīng)商和客戶(hù)，加強(qiáng)各方的溝通和交流，在企業(yè)創(chuàng)造利潤(rùn)最大化的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)各方利益的協(xié)調(diào)平衡，共同推進(jìn)公司持續(xù)、穩(wěn)定健康發(fā)展。

公司治理的實(shí)際狀況與中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件不存在差異；公司未收到被監(jiān)管部門(mén)采取行政措施的有關(guān)文件，也不存在被監(jiān)管部門(mén)要求限期整改的情況。

七、與已公布的重組方案存在差異的其他事項(xiàng)

經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為：截至本持續(xù)督導(dǎo)意見(jiàn)出具日，本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)方已按照公告的重組方案履行了各自的責(zé)任和義務(wù)，實(shí)際的實(shí)施方案與已公布的重組方案不存在重大差異。

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