歐寶家居山東歐寶家居股份有限公司2016年半年度報告

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山東歐寶家居股份有限公司 2016 年半年度報告 公告編號 2016-012 證券代碼：837239 證券簡稱：歐寶家居 主辦券商：國融證券 歐寶家居 NEEQ:837239 山東歐寶家居股份有限公司(Shandong OUBAO home furnishing Co.， Ltd.)半年度報告 2016 山東歐寶家居股份有限公司 2016 年半年度報告 公告編號 2016-012 公 司 半 年 度 大 事 記 2016年3月8日東明縣婦女聯(lián)合會授予公司： 東明縣婦女就業(yè)創(chuàng)業(yè)基地。 2016 年 4 月 19 日縣人大趙主任率部分縣人大代表到公司參觀。 2016 年 5 月 1 日東明縣縣委書記萬存周率各 鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)，到公司調(diào)研扶貧創(chuàng)業(yè)情況，公司董事長趙占起先生在為縣領(lǐng)導(dǎo)講解公司 生產(chǎn)及扶貧計劃。 2016 年 5 月 17 日山東歐寶家居股份有限公司，在全國中小企業(yè)股轉(zhuǎn)中心成功掛牌。 山東歐寶家居股份有限公司 2016 年半年度報告 公告編號 2016-012目錄 【聲明與提示】.......................................................................................................1 一、基礎(chǔ)信息 第一節(jié)公司概覽 .................................................... 2 第二節(jié)主要會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標 ...................................... 3 第三節(jié)管理層討論與分析 ............................................ 5 二、非財務(wù)信息 第四節(jié)重要事項 .................................................... 9 第五節(jié)股本變動及股東情況 ......................................... 12 第六節(jié)董事、監(jiān)事、高管及核心員工情況 ............................. 14 三、財務(wù)信息 第七節(jié)財務(wù)報表 ................................................... 16 第八節(jié)財務(wù)報表附注 ............................................... 24 聲明與提示 【聲明】公司董事會及其董事、監(jiān)事會及其監(jiān)事、公司高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責(zé)任。 公司負責(zé)人、主管會計工作負責(zé)人及會計機構(gòu)負責(zé)人(會計主管人員)保證半年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。 事項 是或否 是否存在董事、監(jiān)事、高級管理人員對半年度報告內(nèi)容存在異議或無法保證其真實、準確、完整否 是否存在未出席董事會審議半年度報告的董事 否 是否存在豁免披露事項 否 是否審計 否 備查文件目錄】文件存放地 點： 公司董事會秘書辦公室備查文件 (一)載有公司負責(zé)人、主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人(會計主管人員) 簽名并蓋章的財務(wù)報表。 (二)年度內(nèi)在指定信息披露平臺上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 第一節(jié) 公司概覽 一、公司信息 公司中文全稱 山東歐寶家居股份有限公司 英文名稱及縮寫 Shandong OUBAO home furnishing Co.， Ltd.證券簡稱 歐寶家居 證券代碼 837239 法定代表人 趙占起 注冊地址 東明縣開發(fā)區(qū)工業(yè)園區(qū) 辦公地址 東明縣開發(fā)區(qū)工業(yè)園區(qū) 主辦券商 國融證券股份有限公司會計師事務(wù)所 二、聯(lián)系人董事會秘書或信息披露負責(zé)人王海橋 電話 0530-7226779 傳真 0530-7255659 電子郵箱 sddmwhq@126.com 公司網(wǎng)址 www.oubaodb.com 聯(lián)系地址及郵政編碼 山東省菏澤市東明縣開發(fā)區(qū)工業(yè)園區(qū) 274500 三、運營概況 股票公開轉(zhuǎn)讓場所 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng) 掛牌時間 2016-05-17 行業(yè)(證監(jiān)會規(guī)定的行業(yè)大類) C20 木材加工和木、竹、藤、棕、草制品業(yè) 主要產(chǎn)品與服務(wù)項目 主要從事地板(包括強化復(fù)合地板和實木復(fù)合地板)、木門的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售普通股股票轉(zhuǎn)讓方式 協(xié)議轉(zhuǎn)讓 普通股總股本(股) 30，000，000 控股股東 趙占起、趙全起實際控制人 趙占起、趙全起是否擁有高新技術(shù)企業(yè)資格否 公司擁有的專利數(shù)量 4 公司擁有的“發(fā)明專利”數(shù)量 1 第二節(jié) 主要會計數(shù)據(jù)和關(guān)鍵指標 一、 盈利能力 單位：元 本期 上年同期 增減比例 營業(yè)收入 11，057，342.52 13，584，429.10 -18.60% 毛利率% 19.81% 12.58% - 歸屬于掛牌公司股東的凈利潤 -206，941.99 -126，295.60 63.86%歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng) 常性損益后的凈利潤 -216，941.99 -136，295.60 59.17%加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%(依據(jù)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤計算) -64.00% -47.00% -加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率%(歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤計算) -67.00% -51.00% - 基本每股收益 -0.01 -0.01 - 二、 償債能力 單位：元 本期期末 本期期初 增減比例 資產(chǎn)總計 40，481，003.04 42，104，392.44 -3.86% 負債總計 8，093，578.94 9，890，478.75 -18.17% 歸屬于掛牌公司股東的凈資產(chǎn) 32，387，424.10 32，213，913.69 0.54%歸屬于掛牌公司股東的每股凈資 產(chǎn) 1.08 1.07 0.54% 資產(chǎn)負債率% 19.99% 23.49% - 流動比率 3.85 3.22 - 利息保障倍數(shù) 0.16 1.38 - 三、 營運情況 單位：元 本期 上年同期 增減比例 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 7，434，118.92 -7，339，812.04 - 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 1.43 1.51 - 存貨周轉(zhuǎn)率 0.54 0.71 - 四、 成長情況 本期 上年同期 增減比例 總資產(chǎn)增長率% -3.86% 80.78% - 營業(yè)收入增長率% 18.60% -7.36% - 凈利潤增長率% -63.86% -156.87% - 第三節(jié) 管理層討論與分析 一、商業(yè)模式 公司是一家專業(yè)從事木材加工的企業(yè)，主要從事地板的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售。公司 根據(jù)國家行業(yè)相關(guān)政策和規(guī)劃、行業(yè)科技的發(fā)展動態(tài)、相關(guān)行業(yè)規(guī)劃等，及時了解客戶需求，通過公開競價或履行招標程序，為公司客戶提供服務(wù)。公司擁有相應(yīng)的生產(chǎn)資質(zhì)、核心技術(shù)、核心技術(shù)人員、生產(chǎn)設(shè)備等關(guān)鍵要素，組建從選材、研發(fā)、生產(chǎn)到銷售、售后服務(wù)的全程品質(zhì)監(jiān)控體系，為裝修客戶提供環(huán)保、舒適、高性價比的產(chǎn)品。 公司主要以直銷或間接方式向客戶銷售公司產(chǎn)品，從而獲得收入、利潤及現(xiàn)金流。 (一)采購模式公司供應(yīng)部負責(zé)生產(chǎn)所需原材料的采購。供應(yīng)部根據(jù)原材料庫存情況以及銷售合同及訂單制定采購計劃并組織采購。公司結(jié)合多年管理經(jīng)驗，制定了《供應(yīng)商管理辦法》，對供應(yīng)商實施統(tǒng)一管理。從供方證件齊備性、產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)能力、服務(wù)信譽、價格水平等多個方面進行綜合評定，從而選擇更加優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商，保證產(chǎn)品原材料質(zhì)量。 (二)生產(chǎn)模式 在生產(chǎn)制造方面，公司主要實行“以銷定產(chǎn)”的生產(chǎn)模式。公司生產(chǎn)部門根據(jù)訂單情況以及客戶服務(wù)部制定的市場需求情況制定生產(chǎn)計劃，組織生產(chǎn)車間生產(chǎn)。質(zhì)檢部根據(jù)產(chǎn)品檢驗規(guī)程進行中間檢驗，對關(guān)鍵工序、特殊過程進行全面的確認、驗證、評價。產(chǎn)品出廠前執(zhí)行嚴格的最終檢驗程序，終檢合格后安排包裝入庫。 (三)銷售模式 1、經(jīng)銷商模式公司對國內(nèi)零售市場采用經(jīng)銷商的銷售模式。各地的經(jīng)銷商與公司簽訂特許經(jīng)銷協(xié)議，獲得公司授權(quán)的特許經(jīng)營資格后，經(jīng)銷商按照公司統(tǒng)一的標準，在指定區(qū)域建立分銷網(wǎng)點，接受公司的統(tǒng)一管理。采用經(jīng)銷商模式開拓全國零售市場，與零售市場客戶數(shù)量多、單次購買量少的特點相適應(yīng)，有利于公司在降低市場風(fēng)險、節(jié)約開發(fā)成本的同時，擴大公司的市場規(guī)模、實施與當?shù)厥袌鱿噙m應(yīng)的營銷措施。 2、直銷模式 公司針對大客戶，如房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、建筑施工企業(yè)、裝飾公司等，采取直銷的銷售模式。公司通過與工程客戶簽訂合作協(xié)議，直接向大、中型工程項目管理公司銷售。直銷模式，與工程市場的客戶相對集中、單次采購量大的特點相適應(yīng)，減少了中間銷售環(huán)節(jié)，有利于公司為大型客戶提供個性化的訂制產(chǎn)品，開拓大型客戶的細分市場，擴展公司的市場范圍。 報告期內(nèi)及報告期后至本報告披露日，公司的業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品及服務(wù)與上一年度保持 一致，公司商業(yè)模式未發(fā)生重大變化。 二、經(jīng)營情況 1.公司財務(wù)狀況 截止 2016 年 6 月 30 日，公司資產(chǎn)總額為 40，481，003.04 元，較上年度末減少 3.86%，負債總額 8，093，578.94 元，比上年度末減少 18.17%；資產(chǎn)負債率 19.99%，比上年度末 減少 14.90%；主要原因是本期歸還銀行借款 800 萬，使公司負債減少。凈資產(chǎn)總額 32，387，424.10 元，比上年度末增長 0.54%。 2.公司經(jīng)營成果報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)營業(yè)收入 11，057，342.52 元，同比減少 18.60%；營業(yè)成本 8，866，976.84 元，同比減少 26.16%；凈利潤-206，941.99 元，同比減少 63.86%。報告期經(jīng) 營成果同比減少的主要原因：受房地產(chǎn)行業(yè)影響，主營業(yè)務(wù)銷售持續(xù)下滑，盡管營業(yè)成本也相應(yīng)降低，但是期間費用大幅增加，抵消了部分毛利，其中因新三板掛牌本期發(fā)生較大費用，總體而言，收入減少，費用增加，造成了本期利潤大幅下滑，同比減少較大。 3、現(xiàn)金流量情況報告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為 7，434118.92 元，上年同期為 -7，339，812.04 元，主要原因是上期客戶付款周期延長，使得上半年回款金額較低；報告 期內(nèi)回收前期欠款較多，使得上半年現(xiàn)金流入較大;報告期內(nèi)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-75，512.82 元，上年同期為-511，903.68 元，主要原因是在當前經(jīng)營環(huán)境下，公司 于上期和報告期內(nèi)減少固定資產(chǎn)投資，以減輕資金壓力，使得投資活動現(xiàn)金流出較低； 報告期內(nèi)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-7，845，794.45元，上年同期為 7，381，993.11元， 主要原因是公司上期收到銀行貸款 800 萬元，年末未償還，上期籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較大;報告期內(nèi)公司償還了全部銀行貸款，造成了籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額大幅下降。 三、風(fēng)險與價值 一、市場競爭加劇的風(fēng)險 我國地板行業(yè)是一個高度開放的市場，市場競爭較為激烈。近年來由于下游房地產(chǎn)行業(yè)的調(diào)控，房地產(chǎn)投資增速放緩，導(dǎo)致建筑裝修領(lǐng)域市場容量略有下降，而行業(yè)內(nèi)本身存在大量企業(yè)，為爭搶市場份額，地板企業(yè)互相降價促銷，加劇了市場競爭。 同時，隨著市場的變化和客戶需求的提高，對地板行業(yè)提出了較高的要求；行業(yè)內(nèi)上市公司依靠資本和品牌優(yōu)勢，有進一步擴大市場占有率的趨勢；中小地板企業(yè)在產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新、客戶服務(wù)等方面有待進一步增強實力、提高市場占有率，未來將面臨更劇烈市場競爭的壓力與風(fēng)險。 主要對策：一是積極拓展融資渠道，增加公司的資金實力和抵御市場風(fēng)險的能力； 二是不斷加大市場開拓力度，擴大公司營業(yè)收入；三是通過技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新和售 后服務(wù)增強公司的實力和競爭力；四是與實力雄厚的建筑公司、裝飾公司等單位簽訂了具有戰(zhàn)略意義的項目與合作協(xié)議，參與施工項目的建設(shè)，鎖定客戶，擴大公司銷售規(guī)模。 二、下游市場調(diào)控的風(fēng)險 地板產(chǎn)品主要用于建筑物的地面裝修，地板需求與新增房地產(chǎn)面積密切相關(guān)。近年來，各地房價漲幅巨大，為控制投機性房地產(chǎn)需求，遏制房價過快增長，國家出臺 了一系列政策對房地產(chǎn)市場進行調(diào)控，以打壓投機性需求。目前，房地產(chǎn)調(diào)控有所放松。雖然地板裝修消費的目標客戶群體是剛性和改善性住房需求者，然而一旦房價出現(xiàn)下跌趨勢，會使得剛性和改善性住房需求者產(chǎn)生觀望態(tài)度，不利于房地產(chǎn)的正常銷售，在短期內(nèi)將會對地板行業(yè)的發(fā)展和公司的經(jīng)營產(chǎn)生一定的影響。 主要對策：一是密切關(guān)注國家關(guān)于房地產(chǎn)發(fā)展的政策，及時調(diào)整自身的發(fā)展策略； 二是積極拓展自身品牌影響力，增加消費對象對公司的產(chǎn)品的認可，抓住消費者第二 次裝修的需求，擴大公司的銷售規(guī)模；三是通過技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新和售后服務(wù)增強公司的實力和競爭力。 三、實際控制人不當控制的風(fēng)險 控股股東趙占起和趙全起合計持有歐寶家居 89.40%的股份，為公司的實際控制人，處于絕對控制地位。雖然公司已制訂了完善的內(nèi)部控制制度，公司法人治理結(jié)構(gòu)健全有效，但是公司實際控制人仍可以利用其持股優(yōu)勢，通過行使表決權(quán)直接或間接影響公司對重大資本支出、關(guān)聯(lián)交易、人事任免、公司戰(zhàn)略等的決策，公司決策存在偏離小股東最佳利益目標的可能性，從而對公司及公司中小股東利益產(chǎn)生不利影響。公司存在實際控制人不當控制的風(fēng)險。 主要對策：一是未來公司可采用引進外部投資者的方式，對股權(quán)結(jié)構(gòu)進行適當調(diào)整，可以更好的發(fā)揮股東大會的作用；二是公司已在《公司章程》里制定了保護中小股東利益的條款，制定了《三會議事規(guī)則》、《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，完善了公司內(nèi)部控制制度；公司還將通過加強對管理層培訓(xùn)等方式不斷增強控股股東和管理層的誠信和規(guī)范意識，督促大股東遵照相關(guān)法規(guī)規(guī)范經(jīng)營公司，忠實履行職責(zé)。 四、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險 公司下游最終客戶為成千上萬的居民，客戶對產(chǎn)品的安全性、舒適性和環(huán)保性要求較高，一旦公司的產(chǎn)品出現(xiàn)較嚴重的質(zhì)量問題，將對公司的市場信譽產(chǎn)生負面影響，同時極大地影響公司的產(chǎn)品銷售。另外，因質(zhì)量問題而引致的糾紛、索賠或訴訟，將增加額外成本，影響公司利潤。公司面臨因產(chǎn)品質(zhì)量導(dǎo)致營業(yè)收入和利潤總額下降的風(fēng)險。 主要對策：公司深知產(chǎn)品質(zhì)量就是企業(yè)的生命，一直以來十分重視產(chǎn)品質(zhì)量，原材料入庫和產(chǎn)品出廠前均需通過嚴格的檢驗，公司將繼續(xù)加強產(chǎn)品質(zhì)量的把控，降低因產(chǎn)品質(zhì)量問題而導(dǎo)致營業(yè)收入和利潤總額下降的風(fēng)險。 五、存貨余額較高的風(fēng)險 公司存貨包括原材料、半成品、產(chǎn)成品。2016 年 6 月 30 日止，公司存貨分別為 1，465.45 萬元、1，596.52 萬元和 1，861.15 萬元，占總資產(chǎn)比重分別為 51.71%、41.09% 和 42.73%。公司存貨的主要構(gòu)成為原材料和產(chǎn)成品，期末的產(chǎn)成品余額較大。公司報 告期內(nèi)存貨余額較大，占資產(chǎn)總額比例較高會導(dǎo)致以下風(fēng)險：第一，公司存貨余額較大，會占用大量的資金，導(dǎo)致資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和速動比率偏低，如果短期融資環(huán)境惡化，存貨未能及時周轉(zhuǎn)，公司將面臨短期償債能力不足的風(fēng)險；第二，要求公司有較高的存貨管理水平，如果存貨因管理不善而出現(xiàn)毀損，將會面臨一定的資產(chǎn)減值損失。 主要對策：一是公司將積極利用現(xiàn)有的銷售渠道，盡快消化庫存，以使存貨占用資金降到可控的限度。另外，公司對存貨制訂了存貨管理辦法，并通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)等積極提高存貨管理水平，以使存貨余額保持在合理的限度。 六、公司治理風(fēng)險目前，公司股東均在公司任職，或擔任董事、或擔任監(jiān)事、或擔任高級管理人員。 股份公司設(shè)立后，公司建立健全了法人治理結(jié)構(gòu)，制定了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《關(guān)聯(lián)交易管理制度》、《對外擔保管理制度》等公司發(fā)展所需的內(nèi)部控制體系，但由于股份公司成立的時間較短，公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制體系的有效運行尚需在實踐中證明和不斷的完善，公司管理層的管理意識、管理水平也要適應(yīng)股份公司治理形式的變化需要不斷改善提高。公司未來經(jīng)營中仍然存在公司治理不規(guī)范，侵害公司或公眾投資者利益的風(fēng)險。 主要對策：一是公司引進了戰(zhàn)略投資者，優(yōu)化了公司股權(quán)結(jié)構(gòu)，通過外部股東參與公司的治理與監(jiān)督，限制內(nèi)部股東濫用權(quán)力，維護中小股東利益；二是公司已建立符合公司治理的三會制度，同時建立了《對外擔保管理辦法》、《重大投資決策管理辦法》等制度安排，完善了公司經(jīng)營管理與重大事項的決策機制；三是采取有效措施優(yōu)化內(nèi)部管理，通過加強對管理層培訓(xùn)等方式不斷增強控股股東和管理層的誠信和規(guī)范意識，督促其切實遵照相關(guān)法律法規(guī)經(jīng)營公司，忠誠履行職責(zé)。公司將組織公司股東、管理層認真學(xué)習(xí)《公司法》、《公司章程》、公司“三會”議事規(guī)則及其他內(nèi)控制度，與中介機構(gòu)進行座談與討論以提高公司管理層規(guī)范運作的意識及規(guī)范運作的基本知識，使股東、管理層盡快熟悉新的治理機制。 七、對外擔保風(fēng)險 截至 2016 年 6 月 30 日，公司對外擔保金額為 1，000 萬元，占總資產(chǎn)的比例為 22.96 %，公司對外擔保企業(yè)東明縣華鑫棉業(yè)有限公司資產(chǎn)規(guī)模較大，經(jīng)營情況良好，銀行資信狀況良好，屬于東明縣銀行貸款優(yōu)質(zhì)客戶。由于公司對外擔保金額較大，如果被擔保公司財務(wù)狀況發(fā)生不利變化，不能及時歸還相應(yīng)銀行借款，則公司有可能需要承擔擔保責(zé)任，從而使公司的利益遭受損失，對公司生產(chǎn)經(jīng)營和經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。鑒于此，公司實際控制人已出具承諾：“為了避免公司因承擔擔保責(zé)任，給公司經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響，本人承諾：當公司需要承擔擔保責(zé)任，本人自愿承擔該擔保責(zé)任，并提供擔保所需資金，避免給公司產(chǎn)生重大不利影響。”主要對策：一是加大對被擔保對象的監(jiān)督，及時了解被擔保對象的經(jīng)營狀況以及還款情況，如果被擔保對象出現(xiàn)財務(wù)惡化的情形，公司將協(xié)助貸款銀行采取保全措施，減少公司的或有風(fēng)險；二是公司將通過本次掛牌，通過股票質(zhì)押貸款的方式進行融資，逐步減少通過互保的方式的銀行借款，減少公司的或有風(fēng)險；三是通過上市，進一步采取股權(quán)融資，減少銀行貸款，同時減少對外擔保，降低公司的或有風(fēng)險。 八、生產(chǎn)經(jīng)營場所租賃風(fēng)險 截至 2016 年 6 月 30 日，公司生產(chǎn)經(jīng)營及辦公用房主要為無償租賃東明縣開發(fā)區(qū) 管委會的土地及房產(chǎn)，土地使用權(quán)屬于政府，導(dǎo)致公司在該土地上自建房屋無法辦理房產(chǎn)證。因此公司生產(chǎn)經(jīng)營場所存在難以續(xù)租以及無法辦理房產(chǎn)證的風(fēng)險。 主要對策：為減少租賃土地及廠房帶來的經(jīng)營風(fēng)險，公司與東明縣開發(fā)區(qū)管委會簽署了 20 年的《租賃協(xié)議書》，鎖定了在 20 年內(nèi)公司經(jīng)營場所不會變化；同時，公司也在考慮，未來根據(jù)自身經(jīng)營情況，在規(guī)模擴大的情況下，購置土地，建立新的生產(chǎn)車間。公司自建部分經(jīng)營用房，已取得了土地出租方的同意，不存在違法違規(guī)用地情形，權(quán)屬清晰，不存在權(quán)屬爭議及潛在法律糾紛。公司擁有的部分自建房產(chǎn)因系在租賃土地上建造，目前無法辦理權(quán)屬證書，但不影響公司對上述房產(chǎn)的占有、使用和處分權(quán)利。 第四節(jié) 重要事項 一、 重要事項索引 事項 是或否 索引 是否存在利潤分配或公積金轉(zhuǎn)增股本的情況 否 - 是否存在股票發(fā)行事項 否 - 是否存在重大訴訟、仲裁事項 否 -是否存在對外擔保事項 是 二(一) 是否存在股東及其關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況 否 - 是否存在日常性關(guān)聯(lián)交易事項 否 - 是否存在偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易事項 是 二(二) 是否存在經(jīng)股東大會審議過的收購、出售資產(chǎn)、對外投資事項 否 - 是否存在經(jīng)股東大會審議過的企業(yè)合并事項 否 - 是否存在股權(quán)激勵事項 否 - 是否存在已披露的承諾事項 是 二(三) 是否存在資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的情況 否 - 是否存在被調(diào)查處罰的事項 否 - 是否存在公開發(fā)行債券的事項 否 - 二、 重要事項會計師姓名 - 會計師事務(wù)所是否變更 -會計師事務(wù)所連續(xù)服務(wù)年限 - 審計報告正文： 無 二、財務(wù)報表 (一)資產(chǎn)負債表 單位：元 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： - 貨幣資金 八、(二)1 107，404.29 594，592.64結(jié)算備付金 - - - 拆出資金 - - -以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產(chǎn) - - - 衍生金融資產(chǎn) - - - 應(yīng)收票據(jù) - - - 應(yīng)收賬款 八、(二)2 5，728，005.65 9，774，809.53預(yù)付款項 八、(二)3 1，729，391.23 247，430.51應(yīng)收保費 - - - 應(yīng)收分保賬款 - - - 應(yīng)收分保合同準備金 - - - 應(yīng)收利息 - - - 應(yīng)收股利 - - - 其他應(yīng)收款 八、(二)4 392，000.00 863，500.00買入返售金融資產(chǎn) - - - 存貨 八、(二)5 21，797，923.35 19，041，674.20 劃分為持有待售的資產(chǎn) - - - 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) - - - 其他流動資產(chǎn) 八、(二)6 - 118，862.06流動資產(chǎn)合計 - 29，754，724.52 30，640，868.94 非流動資產(chǎn)： - 發(fā)放貸款及墊款 - - - 可供出售金融資產(chǎn) - - - 持有至到期投資 - - - 長期應(yīng)收款 - - - 長期股權(quán)投資 - - - 投資性房地產(chǎn) - - - 固定資產(chǎn) 八、(二)7 10，621，882.09 11，294，890.31在建工程 - - - 工程物資 - - - 固定資產(chǎn)清理 - - - 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) - - - 油氣資產(chǎn) - - - 無形資產(chǎn) - - - 開發(fā)支出 - - - 商譽 - - - 長期待攤費用 - - - 遞延所得稅資產(chǎn) 八、(二)8 104，396.43 168，633.19其他非流動資產(chǎn) - - - 非流動資產(chǎn)合計 八、(二)9 10，726，278.52 11，463，523.50資產(chǎn)總計 - 40，481，003.04 42，104，392.44 流動負債： - 短期借款 八、(二)10 - 8，000，000.00向中央銀行借款 - - - 吸收存款及同業(yè)存放 - - - 拆入資金 - - -以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 - - - 衍生金融負債 - - - 應(yīng)付票據(jù) - - - 應(yīng)付賬款 八、(二)11 852，976.60 1，025，921.90預(yù)收款項 八、(二)12 1，079，673.80 -賣出回購金融資產(chǎn)款 - - - 應(yīng)付手續(xù)費及傭金 - - - 應(yīng)付職工薪酬 八、(二)13 279，164.57 313，096.00應(yīng)交稅費 八、(二)14 127，226.49 176，460.85應(yīng)付利息 - - - 應(yīng)付股利 - - - 其他應(yīng)付款 八、(二)15 5，389，537.48 -應(yīng)付分保賬款 - - - 保險合同準備金 - - - 代理買賣證券款 - - - 代理承銷證券款 - - - 劃分為持有待售的負債 - - - 一年內(nèi)到期的非流動負債 - - - 其他流動負債 - - - 流動負債合計 - 7，728，578.94 9，515，478.75 非流動負債： - 長期借款 - - - 應(yīng)付債券 - - - 其中：優(yōu)先股 - - - 永續(xù)債 - - - 長期應(yīng)付款 - - - 長期應(yīng)付職工薪酬 - - - 專項應(yīng)付款 - - - 預(yù)計負債 - - - 遞延收益 八、(二)16 365，000.00 375，000.00遞延所得稅負債 - - - 其他非流動負債 - - - 非流動負債合計 - 365，000.00 375，000.00 負債合計 - 8，093，578.94 9，890，478.75所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)： - 股本 八、(二)17 30，000，000.00 30，000，000.00 其他權(quán)益工具 - - - 其中：優(yōu)先股 - - - 永續(xù)債 - - - 資本公積 八、(二)18 2，292，142.14 1，892，142.14減：庫存股 - - - 其他綜合收益 - - - 專項儲備 - - - 盈余公積 八、(二)19 19，547.60 19，547.60 一般風(fēng)險準備 - - - 未分配利潤 八、(二)20 75，734.36 302，223.95歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 - 32，387，424.10 32，213，913.69 少數(shù)股東權(quán)益 - - - 所有者權(quán)益合計 - 32，387，424.10 32，213，913.69 負債和所有者權(quán)益總計 - 40，481，003.04 42，104，392.44 法定代表人：趙占起 主管會計工作負責(zé)人：王海橋 會計機構(gòu)負責(zé)人：王海橋 (二)利潤表 單位：元 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業(yè)總收入 八、(二)21 11，057，342.52 13，584，429.10 其中：營業(yè)收入 - 11，057，342.52 13，584，429.10 利息收入 - - - 已賺保費 - - - 手續(xù)費及傭金收入 - - - 二、營業(yè)總成本 八、(二)21 8，866，976.84 12，008，119.39 其中：營業(yè)成本 - 8，866，976.84 12，008，119.39 利息支出 - - - 手續(xù)費及傭金支出 - - - 退保金 - - - 賠付支出凈額 - - -提取保險合同準備 金凈額 - - - 保單紅利支出 - - - 分保費用 - - - 營業(yè)稅金及附加 八、(二)22 18，975.35 27，133.36銷售費用 八、(二)23 460，719.78 551，154.72管理費用 八、(二)24 1，806，053.34 649，590.72財務(wù)費用 八、(二)25 247，093.27 186，277.87資產(chǎn)減值損失 八、(二)26 -256，947.05 314，624.58加：公允價值變動收益(損失以“－”號填列) - - -投資收益(損失以“－”號填列) - - - 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 - - -匯兌收益(損失以“-”號填列) - - -三、營業(yè)利潤(虧損以“－”號填列) - -85，529.01 -152，471.54 加：營業(yè)外收入 八、(二)27 10，000.00 10，000.00其中：非流動資產(chǎn)處置 利得 - - - 減：營業(yè)外支出 - - - 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 - - -四、利潤總額(虧損總額以“－”號填列) - -75，529.01 -142，471.54 減：所得稅費用 八、(二)28 131，412.98 -16，175.94五、凈利潤(凈虧損以“－”號填列) - -206，941.99 -126，295.60 其中：被合并方在合并前實 - - - 現(xiàn)的凈利潤歸屬于母公司所有者的凈利潤 - -206，941.99 -126，295.60 少數(shù)股東損益 - - - 六、其他綜合收益的稅后凈額 - - -歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 - - - (一)以后不能重分類進損益的其他綜合收益 - - - 1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動 - - - 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 - - - (二)以后將重分類進損益的其他綜合收益 - - - 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 - - - 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益 - - - 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益 - - - 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 - - - 5.外幣財務(wù)報表折算差額 - - - 6.其他 - - -歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 - - - 七、綜合收益總額 - - -歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 - - -歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 - - - 八、每股收益： - (一)基本每股收益 - -0.01 -0.01 (二)稀釋每股收益 - -0.01 -0.01 法定代表人：趙占起 主管會計工作負責(zé)人：王海橋 會計機構(gòu)負責(zé)人：王海橋 (三)現(xiàn)金流量表 單位：元 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 - 量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 - 18，286，652.76 8，966，868.58客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 - - - 向中央銀行借款凈增加額 - - -向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額 - - -收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 - - - 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 - - - 保戶儲金及投資款凈增加額 - - -處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 - - - 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 - - - 拆入資金凈增加額 - - - 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 - - - 收到的稅費返還 - - -收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 八、(二)29 6，932，499.26 5，702，254.77 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 - 25，219，152.02 14，669，123.35 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 - 13，774，949.84 11，030，120.65 客戶貸款及墊款凈增加額 - - -存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 - - -支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 - - - 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 - - - 支付保單紅利的現(xiàn)金 - - -支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 - 954，904.48 905，803.00 支付的各項稅費 - 438，989.42 426，236.59支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 八、(二)29 2，616，189.36 9，646，775.15 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 - 17，785，033.10 22，008，935.39經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 - 7，434，118.92 -7，339，812.04 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量： - 收回投資收到的現(xiàn)金 - - - 取得投資收益收到的現(xiàn)金 - - - 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 - - -處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 - - -收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - - 投資活動現(xiàn)金流入小計 - - - 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 - 75，512.82 511，903.68 投資支付的現(xiàn)金 - - - 質(zhì)押貸款凈增加額 - - -取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 - - -支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - - 投資活動現(xiàn)金流出小計 - 75，512.82 511，903.68投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 - -75，512.82 -511，903.68 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量： - 吸收投資收到的現(xiàn)金 - 400，000.00 - 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 - - - 取得借款收到的現(xiàn)金 - 8，000，000.00 8，000，000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 - - -收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - - 籌資活動現(xiàn)金流入小計 - 8，400，000.00 8，000，000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 - 16，000，000.00 434，894.22 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 - 245，794.45 183，112.67 其中：子公司支付給少數(shù)股 東的股利、利潤- - -支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - - 籌資活動現(xiàn)金流出小計 - 16，245，794.45 618，006.89籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 - -7，845，794.45 7，381，993.11 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 - - - 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 - -487，188.35 -469，722.61 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 - 594，592.64 966，627.70 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 - 107，404.29 496，905.09 法定代表人：趙占起 主管會計工作負責(zé)人：王海橋 會計機構(gòu)負責(zé)人：王海橋 第八節(jié) 財務(wù)報表附注 一、附注事項 事項 是或否 1．半年度報告所采用的會計政策與上年度財務(wù)報表是否變化 否 2．半年度報告所采用的會計估計與上年度財務(wù)報表是否變化 否 3．是否存在前期差錯更正 否 4．企業(yè)經(jīng)營是否存在季節(jié)性或者周期性特征 否 5．合并財務(wù)報表的合并范圍是否發(fā)生變化 否 6．是否存在需要根據(jù)規(guī)定披露分部報告的信息 否 7．是否存在半年度資產(chǎn)負債表日至半年度財務(wù)報告批準報出日之間的非調(diào)整事項否 8．上年度資產(chǎn)負債表日以后所發(fā)生的或有負債和或有資產(chǎn)是否發(fā)生變化 是 9．重大的長期資產(chǎn)是否轉(zhuǎn)讓或者出售 否 10．重大的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)是否發(fā)生變化 否 11．是否存在重大的研究和開發(fā)支出 否 12．是否存在重大的資產(chǎn)減值損失 否附注費 17，528.30 51，300.00 上市費用 1，176，415.09 94，000.00 汽車費用 54，633.00 60，377.00 折舊費 156，672.66 保險費 15，000.00 其他 16，224.00 4，576.64 合計 1，806，053.34 649，590.72 注：管理費用較上年同期增加 195.92%，原因為本期支付了 117.64 萬元的上市費用所致。 保險費系銀行貸款產(chǎn)生的銀貸保險費用。 . 財務(wù)費用 項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 利息支出 245，794.45 183，112.67 減：利息收入 961.78 314.60 手續(xù)費支出 2，260.60 3，479.80 合計 247，093.27 186，277.87 注：本期的財務(wù)費用較上年同期增加了 32.65%，原因為本期貸款的期限較長導(dǎo)致利息支出增加。 26. 資產(chǎn)減值損失 項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 壞賬損失 -256，947.05 314，624.58 合計 -256，947.05 314，624.58 注：本期的資產(chǎn)減值損失減少較多，原因本期較上年同期應(yīng)收款項的余額減少較多。 27. 營業(yè)外收入 營業(yè)外收入明細項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 金額 計入當期非經(jīng)常性損益的金額 金額 金額 政府補助 10，000.00 10，000.00 10，000.00 10，000.00其他 合計 10，000.00 10，000.00 10，000.00 10，000.00 政府補助明細 項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 恒溫電加熱地板研發(fā)項目 3，750.00 3，750.00 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn)一百萬平方米復(fù)合拼 花木地板項目 6，250.00 6，250.00 與資產(chǎn)相關(guān) 合計 10，000.00 10，000.00 28. 所得稅費用 項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 按稅法及相關(guān)規(guī)定計算的當期所得稅 67，176.22 62，480.21 遞延所得稅調(diào)整 64，236.76 -78，656.15 合計 131，412.98 -16，175.94 注：遞延所得稅費用本期增加較多，原因本期較上年同期應(yīng)收款項的余額減少較多。 29. 現(xiàn)金流量表項目注釋 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 利息收入 961.78 314.60 收到的政府補助 10，000.00 收到的往來款及其他 6，921，537.48 5，701，940.17 合計 6，932，499.26 5，702，254.77 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 支付的銷售、管理費用及財務(wù)費用等付現(xiàn)費 用 1，551，750.38 577，451.00 支付的往來款及其他 1，064，438.98 1，957，779.80 合計 2，616，189.36 2，535，230.80 30. 現(xiàn)金流量表補充資料 現(xiàn)金流量表補充資料 項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 凈利潤 -206，941.99 -126，295.60 加：資產(chǎn)減值準備 -256，947.05 314，624.58 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 748，521.04 791，433.66 財務(wù)費用(收益以“－”號填列) 245，794.45 183，112.67 遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“－”號填列) 64，236.76 -78，656.15- 存貨的減少(增加以“－”號填列) -2，756，249.15 -1，890，203.68經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(增加以“－”號填 列) 3，412，152.27 -4，035，555.86經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減少以“－”號填 列) 6，173，552.59 4，613，272.69 其他 10，000.00 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 7，434，118.92 -228，267.69 2、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： 現(xiàn)金的期末余額 107，404.29 496，905.09 減：現(xiàn)金的年初余額 594，592.64 966，627.70 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的年初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -487，188.35 -469，722.61 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 一、現(xiàn)金 107，404.29 496，905.09 其中：庫存現(xiàn)金 16，764.41 11，275.37 可隨時用于支付的銀行存款 90，639.88 485，629.72 二、現(xiàn)金等價物 其中：三個月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 三、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1. 本企業(yè)控股股東情況 控股股東名稱 出資金額(萬元) 占股份比例% 趙占起 1，332.00 44.40 趙全起 1，350.00 45.00 合計 2，682.00 89.40 2. 本公司其他關(guān)聯(lián)方情況 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本公司關(guān)系 趙喜平 公司股東之一歐寶(北京)建筑裝飾工程有限公 司 受同一實際控制人控制 注：歐寶(北京)建筑裝飾工程有限公司由趙占起、趙全起和趙喜平共同出資于 2015 年 6 月 1 日設(shè)立，注冊資本為 500 萬元，其中趙占起以貨幣資金出資 225 萬元，占注冊資 本的 45%，趙全起以貨幣資金出資 225 萬元，占注冊資本的 45%，趙喜平以貨幣資金出資 50 萬元，占注冊資本的 10%，公司營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍為專業(yè)承包；勞務(wù)分包；室內(nèi)裝飾 工程設(shè)計；家具裝飾；技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)；機械設(shè)備租賃；銷售建筑材料、裝飾材料、化工產(chǎn)品(不含化學(xué)危險品)、五金交電、電子產(chǎn)品、金屬材料、機械設(shè)備。(依法需經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后以批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動。). 關(guān)聯(lián)交易情況 、本公司借入關(guān)聯(lián)方資金及償還情況： 項目 2015年 12月 31日余額 償還金額 借入金額 2016 年 6月 30 日余額 趙占起 7，810，462.52 13，200，000.00 5，389，537.48 四、或有事項 1、截止 2016年 6月 30 日公司的對外擔保事項如下： 擔保方 被擔保方 擔保金額 保證期間山東歐寶家居股份有限公司東明華鑫棉業(yè)有限公 司 10，000，000.00 2016 年 1月 20 日至 2018 年 1月 20 日 合計 10，000，000.00 注：東明縣華鑫棉業(yè)有限公司從建行東明縣支行營業(yè)部貸款 1000萬元，由山東歐寶家居股份有限公司提供連帶責(zé)任擔保。 五、承諾事項 截至財務(wù)報表批準報出之日，本公司不存在需要披露的重大承諾事項。 六、資產(chǎn)負債表日后事項 截止財務(wù)報表批準報出之日，本公司為東明縣華鑫棉業(yè)有限公司在建行東明縣支行營業(yè)部金額為 1000 萬元的貸款提供連帶責(zé)任保證，擔保合同日期為自 2016 年 1 月 20 日至 2018 年 1月 20 日。 七、其他重要事項 截止 2016年 6月 30 日，本公司生產(chǎn)經(jīng)營用土地及部分房產(chǎn)系租賃東明縣開發(fā)區(qū)管委會的，租賃期限為 2015年 1月 1 日至 2034年 12 月 31 日，在租賃期限內(nèi)，無需向東明縣開發(fā)區(qū)管委會支付租金。 八、補充資料 1. 本期非經(jīng)常性損益情況根據(jù)中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經(jīng)常性 損益(2008)》[證監(jiān)會公告(2008)43 號]，本公司非經(jīng)常性損益如下：項目 2016年1-6月 2015 年 1-6 月 備注 1．非流動資產(chǎn)處置損益，包括已計提資產(chǎn)減值準備的沖銷部分 ．越權(quán)審批，或無正式批準文件，或偶發(fā)性的的 稅收返還、減免3．計入當期損益的政府補助(與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外) 10，000.00 10，000.00 4．計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費 5．企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益 6．非貨幣性資產(chǎn)交換損益 7．委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 8．因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計提的各項資產(chǎn)減值準備 9．債務(wù)重組損益 10．企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 11．交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價值部分的損益 12．同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當期凈損益 13．與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項產(chǎn)生的損益 14．除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 15．單獨進行減值測試的應(yīng)收款項減值準備轉(zhuǎn)回 16．對外委托貸款取得的損益 17．采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益 18．根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當期損益進行一次性調(diào)整對當期損益的影響 19．受托經(jīng)營取得的托管費收入 20．除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 21．其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 22．所得稅影響額 2，500.00 2，500.00 合計 7，500.00 7，500.00 2. 凈資產(chǎn)收益率和每股收益本公司按照中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 9 號——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露(2010 年修訂)》(“中國證券監(jiān)督管理委員會 公告[2010]2 號)、《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經(jīng)常性損益》(“中國證券監(jiān)督管理委員會公告[2008]43 號”)要求計算的凈資產(chǎn)收益率和每股收益如 下： 2016年 1-6月報告期利潤加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 (%)每股收益基本每股收益 2016.1-6稀釋每股收益 2016.1-6 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -0.64 -0.0069 -0.0069扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通 股股東的凈利潤 -0.67 -0.0072 -0.0072 九、財務(wù)報告的批準 本財務(wù)報表由本公司董事會于 2016年 8月 17 日批準報出。 山東歐寶家居股份有限公司董事會 2016 年 8 月 18 日