德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報(bào)告全文

德華兔寶寶裝飾新材股份有 限公司

20 16 年半年度報(bào)告

德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報(bào)告全文

第一節(jié) 重要提示、 目 錄和釋義

公司董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)及董事、 監(jiān)事、 高級(jí)管理人員保證半年度報(bào)告 內(nèi)容的真實(shí)、 準(zhǔn)確、 完整， 不存在虛假記載、 誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏， 并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。

所有董事均 已出席了 審議本報(bào)告的董事會(huì)會(huì)議。

公司計(jì)劃不派發(fā)現(xiàn)金紅利， 不送紅股， 不以公積金轉(zhuǎn)增股本。

公司負(fù)責(zé)人丁鴻敏、 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人陸利華及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)姚紅霞聲明 ： 保證本半年度報(bào)告 中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、 準(zhǔn)確、 完整。

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釋義項(xiàng) 指 釋義內(nèi)容

本公司、 公司、 兔寶寶 指 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司

控股股東、 德華集團(tuán) 指 德華集團(tuán)控股股份有限公司

中國(guó)證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

深交所、 交易所 指 深圳證券交易所

浙江證監(jiān)局 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)浙江監(jiān)管局

《公司章程》 指 《德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司章程》

股東大會(huì) 指 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司股東大會(huì)

董事會(huì) 指 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司董事會(huì)

監(jiān)事會(huì) 指 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司監(jiān)事會(huì)

會(huì)計(jì)師、 會(huì)計(jì)師事務(wù)所 指 天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所 （特殊普通合伙）

元、 萬(wàn)元 指 人民幣元、 人民幣萬(wàn)元

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股票簡(jiǎn)稱 兔寶寶 股票代碼 002043

股票上市證券交易所 深圳證券交易所

公司的中文名稱 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司

公司的中文簡(jiǎn)稱 （如有） 德華兔寶寶

公司的外文名稱縮寫 （如有） DEHUA TB

公司的法定代表人 丁鴻敏

二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式

董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表

聯(lián)系地址 浙江省德清縣阜溪街道臨溪街 588 號(hào) 浙江省德清縣阜溪街道臨溪街 588 號(hào)

公司注冊(cè)地址， 公司辦公地址及其郵政編碼， 公司 網(wǎng)址、 電子信箱在報(bào)告期是否變化

□ 適用 √ 不適用公司注冊(cè)地址， 公司辦公地址及其郵政編碼， 公司 網(wǎng)址、 電子信箱報(bào)告期無(wú)變化， 具體可參

2、 信息披露及備置地點(diǎn)

信息披露及備置地點(diǎn)在報(bào)告期是否變化

□ 適用 √ 不適用公司選定的信息披露報(bào)紙的名稱， 登載半年度報(bào)告的中 國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址， 公司半年

度報(bào)告?zhèn)渲玫貓?bào)告期無(wú)變化， 具體可參見 2015 年年報(bào)。

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注冊(cè)情況在報(bào)告期是否變更情況

√ 適用 □ 不適用

注冊(cè)登記 注冊(cè)登記地點(diǎn) 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注 稅務(wù)登記號(hào) 組織機(jī)構(gòu)

日期 冊(cè)號(hào) 碼 代碼

月 06 日 洛舍鎮(zhèn)工業(yè)區(qū)

網(wǎng)站查詢 日期 （如有）

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第三節(jié) 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要

一、 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

公司是否因會(huì)計(jì)政策變更及會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等追溯調(diào)整或重述以前年度會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

本報(bào)告期 上年同期 本報(bào)告期比上年

本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比上

二、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異

1、 同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況

□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中 國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)

2、 同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況

□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中 國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)

三、 非經(jīng)常性損益項(xiàng) 目及金額

√ 適用 □ 不適用

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非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 （包括已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部分） -897, 643. 46

計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 （與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)， 按照國(guó)家統(tǒng) 3 346 218 79

標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） , , .

除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 947, 076. 93

少數(shù)股東權(quán)益影響額 （稅后） 43, 210. 18

對(duì)公司根據(jù) 《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》 定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng) 目 ， 以及把 《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng) 目 界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng) 目 ， 應(yīng)說(shuō)明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報(bào)告期不存在將根據(jù) 《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》 定義、 列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng) 目 界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng) 目 的情形。

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第 四節(jié) 董事會(huì)報(bào)告

報(bào)告期 內(nèi) ， 在董事會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下， 管理層緊緊圍繞年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和工作 目 標(biāo)， 堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向， 完善 目 標(biāo)任務(wù)考核， 強(qiáng)化運(yùn)營(yíng)過(guò)程管控， 在渠道建設(shè)、 品牌推廣、 研發(fā)開發(fā)、營(yíng)銷促銷、 內(nèi)部管理等方面取得了較好的成績(jī)， 為公司持續(xù)快速健康發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。報(bào)告期 內(nèi) ， 裝飾材料事業(yè)部以專賣店?duì)I銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)為抓手， 依托品牌、 質(zhì)量、 技術(shù)等優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)了核心市場(chǎng)、 重點(diǎn)市場(chǎng)與新開發(fā)市場(chǎng)的聯(lián)動(dòng)發(fā)展， “兔寶寶” 品牌影響力和市場(chǎng) 占有率快速提升， 拉開了與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的距離， 進(jìn)一步鞏固 了基礎(chǔ)裝飾材料的行業(yè)龍頭地位； 家居宅配事業(yè)部在積極做大做強(qiáng)衣柜、 地板、 木門等單品類業(yè)務(wù)的同時(shí)， 在布局成品家居市場(chǎng)、 探索 “全屋定制” 新模式等方面取得積極成效， 核心業(yè)務(wù)得到了進(jìn)一步鞏固和拓展； 裝飾板出口業(yè)務(wù)、 科技木業(yè)務(wù)和膠粘劑業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長(zhǎng)， 電子商務(wù) （O2O） 業(yè)務(wù)穩(wěn)步開展； 經(jīng)銷商管理平臺(tái)、 供應(yīng)商管理平臺(tái)、 供應(yīng)鏈系統(tǒng)以及 “云” 管理平臺(tái)等信息化建設(shè)有序推進(jìn)。

公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為裝飾板材、 油漆、 墻體涂料、 膠粘劑、 裝修五金、 墻紙、 木皮等裝飾材料及地板、 木門、 衣柜等成品家居產(chǎn)品， 科技木及其它木制產(chǎn)品的生產(chǎn)、 銷售， 報(bào)告期 內(nèi)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成未發(fā)生重大變化。

主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同 比變動(dòng)情況

本報(bào)告期 上年同期 同比增減 變動(dòng)原因

公司近年來(lái)渠道覆蓋快速擴(kuò)

張， 同時(shí)隨著品牌影響力的不

逐步轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)， 使公司

的營(yíng)業(yè)收入快速增長(zhǎng)。

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現(xiàn)金流量?jī)纛~ , , . , , . . 委托農(nóng)行發(fā)放貸款所致

7 591 13 主要系本期利用閑置流動(dòng)資金

主要系本期以發(fā)行股票收購(gòu)杭

實(shí)收資本 (或股 主要系本期非公開發(fā)行股票收

主要系本期以 7. 38 元每股發(fā)行

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主要系本期發(fā)行股份購(gòu)買杭州

主要系本期營(yíng)業(yè)收入同比增

歸屬于母公司所 主要系本期營(yíng)業(yè)收入同比增

公司報(bào)告期利潤(rùn)構(gòu)成或利潤(rùn)來(lái)源發(fā)生重大變動(dòng)

□ 適用 √ 不適用

公司報(bào)告期利潤(rùn)構(gòu)成或利潤(rùn)來(lái)源沒(méi)有發(fā)生重大變動(dòng)。

公司招股說(shuō)明書、 募集說(shuō)明書和資產(chǎn)重組報(bào)告書等公開披露文件中披露的未來(lái)發(fā)展與規(guī)劃延續(xù)至報(bào)告期 內(nèi) 的情況

□ 適用 √ 不適用

公司招股說(shuō)明書、 募集說(shuō)明書和資產(chǎn)重組報(bào)告書等公開披露文件中沒(méi)有披露未來(lái)發(fā)展與規(guī)劃

延續(xù)至報(bào)告期 內(nèi) 的情況。

公司 回顧總結(jié)前期披露的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃在報(bào)告期 內(nèi) 的進(jìn)展情況

2016年上半年， 公司緊緊圍繞全年工作 目 標(biāo)， 重點(diǎn)做了 以下工作：

（ 1 ） 強(qiáng)管理抓整合， 進(jìn)一步推進(jìn)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展

裝飾材料事業(yè)部以裝飾材料銷售公司為核心， 對(duì)板材、 五金、 膠粘劑、 涂料、 墻紙、 輕鋼龍骨等各類基礎(chǔ)裝飾材料業(yè)務(wù)進(jìn)行優(yōu)化整合， 全面啟動(dòng)板材專賣店升級(jí)家居建材館工作。同時(shí)整合內(nèi)部管理資源， 成立了產(chǎn)品服務(wù)部、 工程材料部、 市場(chǎng)推廣部， 加大對(duì)經(jīng)銷商的服務(wù)支持力度， 加強(qiáng)板材和其它裝飾材料的市場(chǎng)推廣力度。 德華神州綠野銷售公司進(jìn)一步壯大銷售團(tuán) 隊(duì)， 立足華東， 打造區(qū)域性優(yōu)勢(shì)品牌， 構(gòu)建包括板材、 地板、 木門、 衣柜等產(chǎn)品的一站式購(gòu)物平臺(tái)， 完善產(chǎn)品供應(yīng)鏈， 提升產(chǎn)品性價(jià)比。 家居宅配事業(yè)部以渠道建設(shè)和新產(chǎn)品開發(fā)為抓手， 以擴(kuò)大市場(chǎng)覆蓋、 提升市場(chǎng) 占有率為核心， 進(jìn)一步提高 “兔寶寶” 成品家居品牌的市場(chǎng)知名度和美譽(yù)度， 提升各單品類產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模； 緊緊把握定制化家居的市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)， 積極探索有公司特色的定制化家居運(yùn)營(yíng)模式， 啟動(dòng)兔寶寶家居生活館建設(shè)， 全力推進(jìn)全屋定制新業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（2） 強(qiáng)渠道促營(yíng)銷， 進(jìn)一步提升品牌覆蓋和市場(chǎng) 占用率

今年公司計(jì)劃新建專賣店745家 （含245家二級(jí)專賣店） ， 上半年公司實(shí)際完成營(yíng)建并投入運(yùn)營(yíng)的專賣店259家， 其中 ： 裝飾材料專賣店85家， 神州綠野家居宅配12家， 地板113家，木門33家， 衣柜16家。 2016年上半年， 公司進(jìn)一步加大了市場(chǎng)營(yíng)銷、 促銷活動(dòng)力度， 通過(guò)營(yíng)銷活動(dòng)、 銷量PK等充分激發(fā)經(jīng)銷商潛力， 增強(qiáng)品牌活力。 上半年以 “兔寶寶環(huán)保中 國(guó)行” 為標(biāo)志的各體系聯(lián)動(dòng)的大中型營(yíng)銷、 促銷活動(dòng)達(dá)到70余場(chǎng)， 活動(dòng)規(guī)模、 產(chǎn)品范圍、 參與程度進(jìn)

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一步擴(kuò)大， 新產(chǎn)品推介會(huì)、 油木工專場(chǎng)、 裝飾公司推廣活動(dòng)也有序展開。

（3） 抓投入促并購(gòu)， 全力推進(jìn)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展

隨著多贏網(wǎng)絡(luò)公司 的成功并購(gòu)， 公司 已初步構(gòu)建了互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)新的平臺(tái)， 也為公司進(jìn)一步產(chǎn)業(yè)整合積累 了經(jīng)驗(yàn)。 2016年上半年， 公司與專業(yè)機(jī)構(gòu)合作， 籌劃并推動(dòng)設(shè)立產(chǎn)業(yè)并購(gòu)基金， 利用專業(yè)團(tuán)隊(duì)的力量， 積極尋找行業(yè)的優(yōu)質(zhì)資源和項(xiàng) 目 ， 利用資本平臺(tái)快速實(shí)現(xiàn)全產(chǎn)業(yè)鏈的產(chǎn)能布局， 推動(dòng)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)特別是 “全屋定制” 業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

（4） 重抽檢強(qiáng)監(jiān)管， 進(jìn)一步提升質(zhì)量管理水平

2016年上半年， 公司在質(zhì)量管理上進(jìn)一步強(qiáng)化管理， 堅(jiān)決落實(shí)產(chǎn)品質(zhì)量一票否決制。 裝飾材料事業(yè)部進(jìn)一步完善了 《供應(yīng)商管理辦法》 ， 強(qiáng)化產(chǎn)品抽檢和監(jiān)督管理職能， 完善處罰和淘汰機(jī)制， 在進(jìn)一步提高產(chǎn)品 甲醛釋放量合格率的 同時(shí)， 重視其他理化指標(biāo)的檢測(cè)， 將提高產(chǎn)品全項(xiàng)合格率作為今年產(chǎn)品質(zhì)量管控的重點(diǎn)。 家居宅配事業(yè)部上半年進(jìn)一步強(qiáng)化了產(chǎn)品供應(yīng)鏈建設(shè)和產(chǎn)品質(zhì)量的過(guò)程管控， 對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考察梳理， 并根據(jù)定制化產(chǎn)品的特殊要求有針對(duì)性地調(diào)整了 《供應(yīng)商管理辦法》 ， 強(qiáng)化對(duì)公司 內(nèi)部生產(chǎn)基地和定點(diǎn)供應(yīng)商的管理， 提升產(chǎn)品質(zhì)量和供貨及時(shí)性。

（5） 內(nèi)建外引 ， 加快兔寶寶整體家居產(chǎn)業(yè)園建設(shè)

2016年， 公司進(jìn)一步加快了兔寶寶整體家居產(chǎn)業(yè)園建設(shè)； 啟動(dòng)衣柜三期生產(chǎn)項(xiàng) 目 、 木門等定制家居 自主生產(chǎn)項(xiàng) 目 ； 同時(shí)， 公司計(jì)劃將地板工廠整體搬遷至家居產(chǎn)業(yè)園區(qū)并擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模； 啟動(dòng)木門、 木作工廠的前期準(zhǔn)備工作并力爭(zhēng)早 日開工建設(shè)。

三、 主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成情況

營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 毛利率比

營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 毛利率 比上年同 比上年同 上年同期

期增減 期增減 增減

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四、 核心競(jìng)爭(zhēng)力分析2016年上半年度， 公司核心競(jìng)爭(zhēng)力未發(fā)生重大變化， 具體可參見公司2015年年報(bào)。

五、 投資狀況分析1、 對(duì)外股權(quán)投資情況（ 1） 對(duì)外投資情況√ 適用 □ 不適用

報(bào)告期投資額 （元） 上年同期投資額 （元） 變動(dòng)幅度

公司名稱 主要業(yè)務(wù) 上市公司 占被投

網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、 電子產(chǎn)品、 計(jì)算機(jī)軟硬件、 通訊設(shè)備的技術(shù)開

發(fā)、 技術(shù)服務(wù)； 批發(fā)零售預(yù)包裝食品兼散裝食品、 電子產(chǎn)

杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有 品、 通訊設(shè)備(除專控)、 計(jì)算機(jī)軟硬件、 家居用品、 日用百 100 00%

限公司 貨、 文化用品、 辦公用品、 體育用品、 床上用品、 橡塑制 .

品、 不銹鋼制品、 玻璃制品、 衛(wèi)生潔具、 服裝、 鞋帽、 家

具。 主要產(chǎn)品或提供的勞務(wù)： 電子商務(wù)全網(wǎng)營(yíng)銷服務(wù)。

（2） 持有金融企業(yè)股權(quán)情況

□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期未持有金融企業(yè)股權(quán)。

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（3） 證券投資情況□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在證券投資。

（4） 持有其他上市公司股權(quán)情況的說(shuō)明

□ 適用 √ 不適用

公司報(bào)告期未持有其他上市公司股權(quán)。

2、 委托理財(cái)、 衍生品投資和委托貸款情況

（ 1） 委托理財(cái)情況√ 適用 □ 不適用

是否 委托 報(bào)酬 實(shí)際 減值 期實(shí)

受托人名稱 關(guān)聯(lián) 關(guān)聯(lián) 產(chǎn)品 理財(cái) 起始 終止 確定 收回 準(zhǔn)備 預(yù)計(jì) 際損

關(guān)系 交易 類型 金額 日期 日期 方式 本金 金額 收益 益金

洛舍支行 型 日 日

清縣支行 型 日 日

清縣支行 益 日 日

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清縣支行 益 日 日

洛舍支行 型 日 日

德清縣支行 型 日 日

德清縣支行 型 日 日

清縣支行 益型 日 日

聯(lián)方 動(dòng)收 月 月 收益 . .

洛舍支行 型 日 日

洛舍支行 型 日 日

洛舍支行 型 日 日

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洛舍支行 型 日 日

洛舍支行 型 日 日

洛舍支行 型 日 日

洛舍支行 型 日 日

委托理財(cái)資金來(lái)源 募集資金、 自有資金

逾期未收回的本金和收益累計(jì)金額 0

涉訴情況 （如適用 ） 不適用

委托理財(cái)審批董事會(huì)公告披露 日期 2015 年 08 月 12 日

委托理財(cái)審批股東會(huì)公告披露 日期 2016 年 05 月 31 日

（2） 衍生品投資情況□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在衍生品投資。

（3） 委托貸款情況√ 適用 □ 不適用

貸款對(duì)象 是否關(guān) 貸款 貸款 擔(dān)保人或抵押物 貸款對(duì)象

聯(lián)方 金額 利率 資金用途

德清縣杭寧城際鐵路投資有限 否 5 500 7 50% 浙江省德清縣交通投資集 工程款

公司 , . 團(tuán)有限公司

德清縣杭寧城際鐵路投資有限 否 5 600 7 50% 浙江省德清縣交通投資集 工程款

公司 , . 團(tuán)有限公司

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德清縣恒達(dá)建設(shè)發(fā)展有限公司 否 5, 000 7. 60% 德清縣建設(shè)開發(fā)有限公司 工程款

德清縣杭寧城際鐵路投資有限 否 5 000 7 50% 浙江省德清縣交通投資集 工程款

公司 , . 團(tuán)有限公司

德清縣杭寧城際鐵路投資有限 否 6 000 7 50% 浙江省德清縣交通投資集 工程款

公司 , . 團(tuán)有限公司

德清縣驛站生態(tài)旅游開發(fā)有限 GGG Limited 所持有的德

公司 否 2, 900 8. 00% 清縣驛站生態(tài)旅游開發(fā)有 支付租金

限公司 100%的股權(quán)抵押

委托貸款審批董事會(huì)公告披露 2015 年 08 月 13 日

委托貸款審批股東會(huì)公告披露 2016 年 05 月 31 日

3、 募集資金使用情況√ 適用 □ 不適用（ 1） 募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

報(bào)告期投入募集資金總額 195. 8

報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額 0

累計(jì)變更用途的募集資金總額 0

累計(jì)變更用途的募集資金總額比例 0. 00%

募集資金總體使用情況說(shuō)明

本公司 以前年度已使用募集資金 348, 316, 631. 30 元， 以前年度收到的銀行存款利息扣除銀行手

累計(jì)收到的銀行存款利息扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額為 1, 878, 323. 48 元， 累計(jì)收到理財(cái)產(chǎn)品收益

息扣除銀行手續(xù)費(fèi)等的凈額及累計(jì)收到的理財(cái)產(chǎn)品收益， 不包括購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的募集資金 10, 358. 00

德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報(bào)告全文

（2） 募集資金承諾項(xiàng) 目情況

√ 適用 □ 不適用

是否 截至 截至 項(xiàng) 目 項(xiàng) 目

已變 募集 調(diào)整 本報(bào) 期末 期末 達(dá)到 本報(bào) 是否 可行

承諾投資項(xiàng) 目和超 更項(xiàng) 資金 后投 告期 累計(jì) 投資 預(yù)定 告期 達(dá)到 性是

募資金投向 目 (含 承諾 資總 投入 投入 進(jìn)度 可使 實(shí)現(xiàn) 預(yù)計(jì) 否發(fā)

部分 投資 額 金額 金額 (3) ＝ 用狀 的效 效益 生重

1 德興市綠野林場(chǎng) 2011

德興市綠野林場(chǎng)有限公司 由于砍伐指標(biāo)受限未達(dá)到預(yù)計(jì)效益； 兔寶寶專賣店網(wǎng)

未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度或預(yù) 絡(luò)和區(qū)域物流配送中心建設(shè)項(xiàng) 目 由于調(diào)整營(yíng)建政策， 公司資源將重點(diǎn)向家居建

計(jì)收益的情況和原因 材館和家居生活館傾斜， 相應(yīng)大幅減少了對(duì)一般專賣店的營(yíng)建支持， 同時(shí)， 隨

（分具體項(xiàng) 目 ） 著公司信息化建設(shè)帶來(lái)的管理效率提升， 原擬建的區(qū)域物流分中心也暫緩建設(shè)，

因此本項(xiàng) 目 的投入也未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度； 兔寶寶營(yíng)銷總部建設(shè)項(xiàng) 目在改變實(shí)施方

式后也需要延后投入， 因此本項(xiàng) 目投入也未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度。

項(xiàng) 目可行性發(fā)生重大 無(wú)

超募資金的金額、 用 不適用

德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報(bào)告全文

募集資金投資項(xiàng) 目 實(shí) 根據(jù)公司 2012 年第四屆董事會(huì)第十一次會(huì)議決議， 將 “兔寶寶營(yíng)銷總部建設(shè)項(xiàng)

施地點(diǎn)變更情況 目 ” 調(diào)整為在德清縣乾元經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)新征土地 50 畝用于建設(shè) 30 000 平方米總

部倉(cāng)儲(chǔ)中心， 在靠近公司總部辦公區(qū)附近、 縣城武康的中心商務(wù)區(qū)購(gòu)買建筑面

積約 4, 600 平方米的商務(wù)寫字樓用于公司營(yíng)銷總部的辦公樓。

募集資金投資項(xiàng) 目 實(shí) 以前年度發(fā)生

施方式調(diào)整情況 根據(jù)公司 2012 年第四屆董事會(huì)第十一次會(huì)議決議， 將原計(jì)劃在征用土地上自建

營(yíng)銷總部大樓調(diào)整為在靠近公司總部辦公區(qū)附近、 縣城武康的中心商務(wù)區(qū)購(gòu)買

建筑面積約 4, 600 平方米的商務(wù)寫字樓用于公司營(yíng)銷總部的辦公樓。

募集資金投資項(xiàng) 目先 截至 2016 年 6 月 30 日 ， 子公司德華兔寶寶裝飾材料銷售有限公司實(shí)際以募集

期投入及置換情況 資金中的 1, 146. 88 萬(wàn)元置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng) 目 的 自籌資金共計(jì)

用閑置募集資金暫時(shí) 不適用

項(xiàng) 目實(shí)施出現(xiàn)募集資 不適用

用途及去向 存放于募集資金專戶； 用于購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品 103, 580, 000. 00 元。 募集資金將繼續(xù)

用于募集資金投資項(xiàng) 目 的建設(shè)。

中存在的問(wèn)題或其他 無(wú)

（3） 募集資金變更項(xiàng) 目情況

□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在募集資金變更項(xiàng) 目情況。

（4） 募集資金項(xiàng) 目情況

募集資金項(xiàng) 目概述 披露日期 披露索引

公司募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告 2016 年 08 月 23 日 巨潮資訊網(wǎng) 《關(guān)于募集資金 2016 年

半年度存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告

4、 主要子公司、 參股公司分析

√ 適用 □ 不適用主要子公司 、 參股公司情況

德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報(bào)告全文

公司名 公司類 所處 主要產(chǎn)品或服務(wù) 注冊(cè) 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營(yíng)業(yè)收 營(yíng)業(yè) 凈利

稱 型 行業(yè) 資本 入 利潤(rùn) 潤(rùn)

品、 計(jì)算機(jī)軟硬件、

發(fā)、 技術(shù)服務(wù)； 批

產(chǎn)品、 通訊設(shè)備 (除

杭州多 專控) 、 計(jì)算機(jī)軟硬

辦公用品 體育用 .

品、 床上用品、 橡

品、 玻璃制品、 衛(wèi)

生潔具、 服裝、 鞋

帽、 家具。 主要產(chǎn)

5、 非募集資金投資的重大項(xiàng) 目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報(bào)告期無(wú)非募集資金投資的重大項(xiàng) 目 。

六、 對(duì) 2016 年 1-9 月經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的預(yù)計(jì)

2016 年 1-9 月 預(yù)計(jì)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)情況： 歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為正值且不屬于扭虧為盈的情形

歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為正值且不屬于扭虧為盈的情形

的凈利潤(rùn)變動(dòng)幅度 . .

的凈利潤(rùn)變動(dòng)區(qū)間 （萬(wàn)元） , ,

德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報(bào)告全文

的凈利潤(rùn) （萬(wàn)元） , .

1、 公司專賣店?duì)I銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)快速推進(jìn)， 新增的專賣店數(shù)量已連

續(xù)多年保持每年 400-500 家左右的增加， 已初步形成了核心市場(chǎng)

（江、 浙、 滬、 皖、 鄂等） 、 重點(diǎn)市場(chǎng) （ 閩、 贛、 湘、 魯、 冀等）

和新開發(fā)市場(chǎng)梯度發(fā)展的 良好態(tài)勢(shì)； 2、 持續(xù)的品牌建設(shè)成效日

益顯著， “兔寶寶” 品牌知名度、 美譽(yù)度和市場(chǎng)影響力不斷提升，

同時(shí)， 隨著消費(fèi)者質(zhì)量意識(shí)、 品牌意識(shí)的提高， 終端市場(chǎng)的集中

度加速向知名品牌集中的趨勢(shì)愈加明顯， 兔寶寶在全國(guó)各市場(chǎng)的

業(yè)績(jī)變動(dòng)的原因說(shuō)明 占有率不斷領(lǐng)創(chuàng)下新高； 3、 銷售公司對(duì)經(jīng)銷商全方位的服務(wù)能

力快速提升， 以 “兔寶寶環(huán)保中國(guó)行” 為代表的大型營(yíng)銷促銷活

動(dòng)、 針對(duì)家裝公司及設(shè)計(jì)師的新產(chǎn)品推薦會(huì)、 油木工專場(chǎng)活動(dòng)、

以及小區(qū)推廣活動(dòng)、 異業(yè)聯(lián)盟活動(dòng)等蓬勃開展， 推動(dòng)了經(jīng)銷商整

體經(jīng)營(yíng)能力的提升， 促進(jìn)了各專賣店單店銷量的快速提高； 4、

成品家居業(yè)務(wù)、 互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)； 5、 電子商務(wù) O2O 業(yè)務(wù)穩(wěn)

步開展， 科技木業(yè)務(wù)、 裝飾板出 口業(yè)務(wù)和膠粘劑業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長(zhǎng)；

6、 經(jīng)銷商管理平臺(tái)、 供應(yīng)商管理平臺(tái)、 辦公 “云” 管理平臺(tái)等

信息化平臺(tái)的全面運(yùn)用， 全面提升了運(yùn)行和管理效率。

七、 董事會(huì)、 監(jiān)事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所本報(bào)告期 “非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告” 的說(shuō)明

□ 適用 √ 不適用

八、 董事會(huì)對(duì)上年度 “非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告” 相關(guān)情況的說(shuō)明

□ 適用 √ 不適用

九、 公司報(bào)告期利潤(rùn)分配實(shí)施情況

報(bào)告期 內(nèi)實(shí)施的利潤(rùn)分配方案特別是現(xiàn)金分紅方案、 資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案的執(zhí)行或調(diào)整情況

√ 適用 □ 不適用

根據(jù) 公 司 2015度股 東 大會(huì)決議 ， 公 司 2015 年度權(quán)益分派方案為 ： 以 公 司 總 股本552, 000, 457股為基數(shù)， 向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金1. 3元 （含稅） ， 送紅股3. 4股 （含稅） ,并以資本公積金按每10股轉(zhuǎn)增1. 6股， 本次權(quán)益分派股權(quán)登記 日 為2016年4月 27 日 ， 除權(quán)除息日 為2016年4月 28 日 ， 本次權(quán)益分派已實(shí)施完畢。

現(xiàn)金分紅政策的專項(xiàng)說(shuō)明

是否符合公司章程的規(guī)定或股東大會(huì)決議的要求： 是

分紅標(biāo)準(zhǔn)和比例是否明確和清晰： 是

獨(dú)立董事是否履職盡責(zé)并發(fā)揮了應(yīng)有的作用： 是

中小股東是否有充分表達(dá)意見和訴求的機(jī)會(huì)， 其合法權(quán)益是否得到了充分保護(hù)： 是

現(xiàn)金分紅政策進(jìn)行調(diào)整或變更的， 條件及程序是否合規(guī)、 透明： 不適用

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十、 本報(bào)告期利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

□ 適用 √ 不適用公司計(jì)劃半年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利， 不送紅股， 不以公積金轉(zhuǎn)增股本。

十一、 報(bào)告期內(nèi)接待調(diào)研、 溝通、 采訪等活動(dòng)登記表

√ 適用 □ 不適用

接待時(shí)間 接待地 接待 接待對(duì) 接待對(duì)象 談?wù)摰闹饕獌?nèi)容及提供的資料

2016 年 04 公司會(huì) 實(shí)地 機(jī)構(gòu) 安信證券 公司 2015 年的業(yè)績(jī)完成情況

月 05 日 議室 調(diào)研 公司對(duì)于 “全屋定制” 的發(fā)展想法

2016 年 04 公司會(huì) 實(shí)地 機(jī)構(gòu) 方正證券 公司中長(zhǎng)期業(yè)績(jī)新的增長(zhǎng)點(diǎn)

月 14 日 議室 調(diào)研

2016 年 04 公司會(huì) 實(shí)地 機(jī)構(gòu) 財(cái)通證券、 國(guó)泰君安、 匯 供應(yīng)商的管理體系

月 25 日 議室 調(diào)研 添富 兔寶寶網(wǎng)絡(luò)電商的運(yùn)行情況

2016 年 04 公司會(huì) 實(shí)地 機(jī)構(gòu) 海通證券 全國(guó)區(qū)域?qū)Ｙu店的布點(diǎn)情況

月 27 日 議室 調(diào)研 膠黏劑的研發(fā)和生產(chǎn)

2016 年 05 公司會(huì) 實(shí)地 機(jī)構(gòu) 泰達(dá)宏利基金 公司整體的發(fā)展方向

月 19 日 議室 調(diào)研

2016 年 05 公司會(huì) 實(shí)地 機(jī)構(gòu) 華泰證券 OEM 企業(yè)的管理

月 25 日 議室 調(diào)研

2016 年 06 公司會(huì) 實(shí)地 長(zhǎng)江證券、 廣發(fā)證券、 中

月 01 日 議室 調(diào)研 機(jī)構(gòu) 國(guó)信達(dá)、 招商銀行、 博時(shí) 公司出 口業(yè)務(wù)的介紹

2016 年 06 公司會(huì) 實(shí)地 機(jī)構(gòu) 中銀國(guó)際 并購(gòu)基金設(shè)立的相關(guān)介紹

月 03 日 議室 調(diào)研

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報(bào)告期 內(nèi) ， 公司嚴(yán)格按照 《公司法》 、 《證券法》 及中 國(guó)證監(jiān)會(huì)、 深圳證券交易所相關(guān)

法律、 法規(guī)、 規(guī)范性文件的規(guī)定和要求， 繼續(xù)完善公司治理結(jié)構(gòu)， 建立健全內(nèi)控制度， 加強(qiáng)

信息披露管理工作， 積極開展投資者關(guān)系管理工作， 不斷提高公司治理水平。 報(bào)告期 內(nèi)公司

治理實(shí)際情況與 《公司法》 和中 國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定的要求不存在差異。

重大訴訟仲裁事項(xiàng)□ 適用 √ 不適用本報(bào)告期公司無(wú)重大訴訟、 仲裁事項(xiàng)。

□ 適用 √ 不適用

□ 適用 √ 不適用

本報(bào)告期公司無(wú)媒體普遍質(zhì)疑事項(xiàng)。

四、 破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)。

五、 資產(chǎn)交易事項(xiàng)1、 收購(gòu)資產(chǎn)情況√ 適用 □ 不適用

交易對(duì) 被收 交易 進(jìn)展 對(duì)公司 對(duì)公司 上市公司 是否 對(duì)方的 披露

方或最 購(gòu)或 價(jià)格 情況 經(jīng)營(yíng)的 損益的 貢獻(xiàn)的凈 為關(guān) 關(guān)聯(lián)關(guān) 日期

終控制 置入 （萬(wàn) （注 影響 影響 利潤(rùn) 占凈 聯(lián)交 系 （適 （注 披露索引

方 資產(chǎn) 元） 2） （注 3） （注 4） 利潤(rùn)總額 易 用關(guān)聯(lián) 5）

杭州多 50 0 所涉 不對(duì)公 多贏 2016 巨潮資訊網(wǎng)：

科技有 00 資產(chǎn) 的連續(xù) 份貢獻(xiàn) 月 份購(gòu)買資產(chǎn)

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限公司 產(chǎn)權(quán) 性及管 的凈利 日 暨關(guān)聯(lián)交易

已全 理層的 潤(rùn)為 事項(xiàng)之標(biāo)的

部過(guò) 穩(wěn)定性 1053 萬(wàn) 資產(chǎn)過(guò)戶完

戶 產(chǎn)生影 元 成的公告 （公

□ 適用 √ 不適用

公司報(bào)告期未出售資產(chǎn)。

√ 適用 □ 不適用

2016年1月 ， 公司 以發(fā)行67, 750, 677股的方式收購(gòu)杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 100%股份。工商登記信息已變更， 所涉及資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)已全部過(guò)戶 ； 所涉及的債權(quán)債務(wù)已全部轉(zhuǎn)移， 收購(gòu)事項(xiàng)對(duì)公司業(yè)務(wù)連續(xù)性、 管理層穩(wěn)定性不會(huì)產(chǎn)生影響。 自購(gòu)買 日起至報(bào)告期末為上市公司貢獻(xiàn)的凈利潤(rùn)為1, 053. 21萬(wàn)元， 該資產(chǎn)為上市公司貢獻(xiàn)的凈利潤(rùn) 占凈利潤(rùn)總額的 比率為10. 74%。自2月 1 日起， 杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司納入公司 的合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍 。

六、 公司股權(quán)激勵(lì)的實(shí)施情況及其影響

√ 適用 □ 不適用

1、 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃歷史實(shí)施情況

（ 1 ） 經(jīng)向 中 國(guó)證監(jiān)會(huì)備案無(wú)異議后， 公司2014年第一次臨時(shí)股東大會(huì)批準(zhǔn)實(shí)施 《關(guān)于德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 限制性股票激勵(lì)計(jì)劃 （草案修訂稿） 》 。

（2 ） 經(jīng)公司第四屆二十三次董事會(huì)審議通過(guò)， 確定2014年2月 24 日 為授予 日 ， 向49名激勵(lì)對(duì)象授予1, 425萬(wàn)股限制性股票， 授予價(jià)格為1. 95元/股。

（3） 公司于2014年3月 21 日 公告 《關(guān)于限制性股票授予完成的公告》 ， 因1名激勵(lì)對(duì)象放棄認(rèn)購(gòu)其獲授的合計(jì)2萬(wàn)股限制性股票， 本次實(shí)際授予的限制性股票數(shù)量由 1, 425萬(wàn)股減少到1, 423萬(wàn)股， 授予激勵(lì)對(duì)象由49名減至48人， 授予價(jià)格為1. 95元/股。 上述限制性股票的上市日 為2014年3月 14 日 。

（4） 2015年3月 23 日 ， 公司第五屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)了 《關(guān)于確認(rèn)首次授予的限制性股票第一個(gè)解鎖期解鎖條件成就的議案》 ， 董事會(huì)確認(rèn)根據(jù) 《德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 限制性股票激勵(lì)計(jì)劃 （草案修訂稿） 及其摘要》 設(shè)定的首次授予的限制性股票第第一個(gè)解鎖期的解鎖工作。 上述解鎖股票已于2015年4月 3 日 上市流通。

一個(gè)解鎖期解鎖條件成就， 同意為本次符合資格的48名激勵(lì)對(duì)象辦理了426. 9萬(wàn)股限制性股票

2、 報(bào)告期 內(nèi) ， 公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施情況

2016年3月 23 日 ， 公司第五屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過(guò)了 《關(guān)于確認(rèn)首次授予的限制性股票第二個(gè)解鎖期解鎖條件成就的議案》 ， 董事會(huì)確認(rèn)根據(jù) 《德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 限制性股票激勵(lì)計(jì)劃 （草案修訂稿 ） 及其摘要》 設(shè)定的首次授予的限制性股票第二個(gè)解鎖期解鎖條件成就， 同意為本次符合資格的48名激勵(lì)對(duì)象辦理了426. 9萬(wàn)股限制性股票第二個(gè)解鎖期的解鎖工作。 上述解鎖股票已于2016年4月 6 日 上市流通。

德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報(bào)告全文

七、 重大關(guān)聯(lián)交易1、 與 日 常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易

√ 適用 □ 不適用

關(guān) 關(guān) 關(guān) 關(guān)聯(lián) 占同 獲批 可獲

聯(lián) 聯(lián) 關(guān)聯(lián) 聯(lián) 交易 類交 的交 是否 關(guān)聯(lián) 得的 披

關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)關(guān)系 交 交 交易 交 金額 易金 易額 超過(guò) 交易 同類 披露 露

易方 易 易 定價(jià) 易 （萬(wàn) 額的 度 獲批 結(jié)算 交易 日期 索

類 內(nèi) 原則 價(jià) 元） 比例 （萬(wàn) 額度 方式 市價(jià) 引

德清華 受本公司 采

態(tài)旅游 大股東控 餐 . . 否

杭州德 受本公司 出 2016

售 成 價(jià) . 轉(zhuǎn)帳 月

限公司 成員控制 品 日

德清華 受本公司 出 2016

上海兔 受本公司 出 2016

浙江珠 第一大股 水

舍漾生 大 東控 售 售 價(jià) . 轉(zhuǎn)帳 .

德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報(bào)告全文

股份有 東 售 費(fèi) 價(jià) . 轉(zhuǎn)帳 .

德清德 同受第一 電

制造有 售 價(jià) . 轉(zhuǎn)帳 .

大額銷貨退回的詳細(xì)情況 無(wú)

杭州德華兔寶寶裝飾材料有限公司是本公司在杭州地區(qū)的授權(quán)經(jīng)銷商，

按類別對(duì)本期將發(fā)生的 日常 主要從事本公司產(chǎn)品在杭州地區(qū)的營(yíng)銷業(yè)務(wù)， 其經(jīng)營(yíng)所需的細(xì)木工板、

關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行總金額預(yù)計(jì)的， 貼面板、 木皮等產(chǎn)品全部由德華兔寶寶裝飾材料銷售有限公司供應(yīng)。 為

在報(bào)告期內(nèi) 的實(shí)際履行情況 了規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為， 上述關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容已根據(jù) 《關(guān)聯(lián)交易制度》 ， 于

（如有） 公司董事會(huì)第五屆董事會(huì)第十六次會(huì)議通過(guò)了 《關(guān)于公司 日常關(guān)聯(lián)交易

的議案》 ， 在議案中公司預(yù)計(jì) 2016 年度與之交易金額約 18, 000 萬(wàn)元。

交易價(jià)格與市場(chǎng)參考價(jià)格差 不適用

異較大的原因 （如適用）

2、 資產(chǎn)收購(gòu)、 出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易

□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期未發(fā)生資產(chǎn)收購(gòu)、 出售的關(guān)聯(lián)交易 。

3、 共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易

□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期未發(fā)生共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易 。

4、 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái)□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái)。

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√ 適用 □ 不適用

1) 公司 出租情況

承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的 上年同期確認(rèn)的

浙江珠江德華鋼琴有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 479, 802. 00

德清德航游艇制造有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 534, 379. 48

出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的 上年同期確認(rèn)的

浙江德華木皮市場(chǎng)管理有限公司 房屋及建筑物、土地使用權(quán) 0. 00 63, 805. 00

八、 重大合同及其履行情況

1、 托管、 承包、 租賃事項(xiàng)情況

（ 1） 托管情況□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在托管情況。

（2） 承包情況□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在承包情況。

（3） 租賃情況√ 適用 □ 不適用租賃情況說(shuō)明

出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的 上年同期確

杭州駱家莊股份經(jīng)濟(jì)合作社 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 252466. 88

杭州駱家莊股份經(jīng)濟(jì)合作社 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 178004. 4

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湖州南潯鑫達(dá)國(guó)際物流有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 103200 102752. 82

成都科銳動(dòng)物藥業(yè)有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 68240. 1 68240. 1

臨沂市蘭山區(qū)義堂鎮(zhèn)朱保工業(yè)區(qū) 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 164300 152800

浙江德維環(huán)保科技有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 1026667 1030000

浙江德華木皮有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 63805

承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的 上年同期確

施金華 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 23000 23000

沈文佳 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 27000 27000

德清德航游艇制造有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 534379. 48

德華集團(tuán)控股股份有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 196825. 38 200000

浙江珠江德華鋼琴有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 479802

德清縣正鑫藤椅加工廠 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 94595

德清縣龍陽(yáng)建材商行 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 59800

德清信佳裝飾材料有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 53104

德清縣眾邦復(fù)合材料有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 82170

德清縣七彩木皮有限公司 房屋及建筑物、 土地使用權(quán) 316058. 42

為公司帶來(lái)的損益達(dá)到公司報(bào)告期利潤(rùn)總額 10%以上的項(xiàng) 目

□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在為公司帶來(lái)的損益達(dá)到公司報(bào)告期利潤(rùn)總額 10%以上的租賃項(xiàng) 目 。

√ 適用 □ 不適用

擔(dān)保額 實(shí)際發(fā)生 是否 是否

擔(dān)保對(duì)象名稱 度相關(guān) 擔(dān)保額 日期 （協(xié)議 實(shí)際擔(dān)保 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 履行 為關(guān)

公告披 度 簽署日 ） 金額 完畢 聯(lián)方

報(bào)告期內(nèi)審批的對(duì)外擔(dān) 0 報(bào)告期內(nèi)對(duì)外擔(dān)保實(shí) 0

保額度合計(jì) （A1） 際發(fā)生額合計(jì) （A2）

報(bào)告期末已審批的對(duì)外 0 報(bào)告期末實(shí)際對(duì)外擔(dān) 0

擔(dān)保額度合計(jì) （A3） 保余額合計(jì) （A4）

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公司與子公司之間擔(dān)保情況

擔(dān)保額 實(shí)際發(fā)生 是否 是否

擔(dān)保對(duì)象名稱 度相關(guān) 擔(dān)保額 日期 （協(xié)議 實(shí)際擔(dān)保 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 履行 為關(guān)

公告披 度 簽署日 ） 金額 完畢 聯(lián)方

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報(bào)告期內(nèi)審批對(duì)子公司 報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)

報(bào)告期末已審批的對(duì)子 28 000 報(bào)告期末對(duì)子公司實(shí) 0

公司擔(dān)保額度合計(jì) （B3） , 際擔(dān)保余額合計(jì) （B4）

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子公司對(duì)子公司 的擔(dān)保情況

擔(dān)保額 實(shí)際發(fā)生 是否 是否

擔(dān)保對(duì)象名稱 度相關(guān) 擔(dān)保額 日期 （協(xié)議 實(shí)際擔(dān)保 擔(dān)保類型 擔(dān)保期 履行 為關(guān)

公告披 度 簽署日 ） 金額 完畢 聯(lián)方

公司擔(dān)保總額 （ 即前三大項(xiàng)的合計(jì)）

報(bào)告期內(nèi)審批擔(dān)保額度 28 000 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保實(shí)際發(fā) 2 615 82

報(bào)告期末已審批的擔(dān)保 28 000 報(bào)告期末實(shí)際擔(dān)保余

實(shí)際擔(dān)保總額 （即 A4+B4+C4） 占公司凈資產(chǎn)的比 0 00%

為股東、 實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額 0

直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò) 70%的被擔(dān)保對(duì)象 0

提供的債務(wù)擔(dān)保金額 （E）

擔(dān)保總額超過(guò)凈資產(chǎn) 50%部分的金額 （F） 0

上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì) （D+E+F） 0

未到期擔(dān)保可能承擔(dān)連帶清償責(zé)任說(shuō)明 （如有） 無(wú)

違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁��?dān)保的說(shuō)明 （如有） 無(wú)

采用復(fù)合方式擔(dān)保的具體情況說(shuō)明 ： 無(wú)

（ 1） 違規(guī)對(duì)外擔(dān)保情況

□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期無(wú)違規(guī)對(duì)外擔(dān)保情況。

3、 其他重大合同□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在其他重大合同 。

4、 其他重大交易□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期不存在其他重大交易 。

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九、 公司或持股 5%以上股東在報(bào)告期內(nèi)發(fā)生或以前期間發(fā)生但持續(xù)到報(bào)告期內(nèi) 的承諾事項(xiàng)

√ 適用 □ 不適用

承諾事由 承諾方 承諾內(nèi)容 承諾時(shí)間 承諾期限 履行情況

德華集團(tuán)控股股份有限公

德華兔寶寶 司通過(guò)交易所掛牌交易出

股改承諾 裝飾新材股 售的股份數(shù)量， 每達(dá)到公 2005 年 11 長(zhǎng)期 嚴(yán)格履行

份有限公司 司股份總數(shù) 1%時(shí)， 在該事 月 18 日 承諾

實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)工作 日

將其現(xiàn)持有的兔寶寶股份

的鎖定期追加 12 個(gè)月 ， 即

該部分股份的鎖定期屆滿

德華集團(tuán)控 次交易新增股份完成股份 2016 年 02 2016 年 2

公司 6 日 ， 則德華集團(tuán)現(xiàn)持有的 2017 年

兔寶寶股份自本次交易新 2 月 26

增股份完成股份登記之日 日 ）

起追加鎖定 12 個(gè)月 。 即鎖

本次非公開發(fā)行中認(rèn)購(gòu)的

資產(chǎn)重組時(shí)所作承諾 兔寶寶股份自上市之日起

36 個(gè)月 內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 本次

交易完成后 6 個(gè)月 內(nèi)如兔

德華創(chuàng)業(yè)投 寶寶公司股票連續(xù) 20 個(gè)交 2016 年 02

資有限公司； 易 日 的收盤價(jià)低于發(fā)行 月 26 日 三年 正在履行

丁鴻敏 價(jià)， 或者交易完成后 6 個(gè)

月 期末收盤價(jià)低于發(fā)行價(jià)

的， 德華創(chuàng)投、 丁鴻敏持

有兔寶寶本次發(fā)行的股份

的鎖定期 自動(dòng)延長(zhǎng) 6 個(gè)月 。

高陽(yáng) ; 陳密; 本次非公開發(fā)行中認(rèn)購(gòu)的

袁茜 王小 兔寶寶股份自上市之日起 2016 年 02

; 36 個(gè)月或利潤(rùn)補(bǔ)償實(shí)施完 三年 正在履行

斌;袁仁泉; 畢前 （ 以孰晚為準(zhǔn)） 不得 月 26 日

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首次公開發(fā)行或再融 實(shí)際控制人丁鴻敏不從事 2005 年 04 嚴(yán)格履行

資時(shí)所作承諾 丁鴻敏 與公司相同的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與 月 01 日 長(zhǎng)期 承諾

德華集團(tuán)控股股份有限公 6 個(gè)月

其他對(duì)公司 中小股東 股股份有限 個(gè)月 內(nèi)不減持所持有兔寶 2015 年 07 7 月 6 日 嚴(yán)格履行

承諾是否及時(shí)履行 是

十、 聘任、 解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況半年度財(cái)務(wù)報(bào)告是否已經(jīng)審計(jì)

公司半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。

十一、 處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報(bào)告期不存在處罰及整改情況。十二、 其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明

□ 適用 √ 不適用

公司報(bào)告期不存在需要說(shuō)明 的其他重大事項(xiàng)。

十三、 公司債相關(guān)情況

公司是否存在公開發(fā)行并在證券交易所上市， 且在半年度報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出 日 未到期或到期未能

全額兌付的公司債券： 否

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第六節(jié) 股份變動(dòng)及股東情況

本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減 （ ＋， －） 本次變動(dòng)后

數(shù)量 比例 股 送股 金轉(zhuǎn) 其他 小計(jì) 數(shù)量 比例

√ 適用 □ 不適用

（ 1 ） 公司于2016年1月 8 日 收到中 國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) （ 以下簡(jiǎn)稱 “證監(jiān)會(huì)” ） 《關(guān)于核準(zhǔn)德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 向丁鴻敏等發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的批復(fù)》 （證監(jiān)許可 【2016】26號(hào)） ， 核準(zhǔn)公司 向德華創(chuàng)業(yè)投資有限公司發(fā)行33, 875, 339股股份、 向丁鴻敏發(fā)行13, 550, 136股股份、 向高陽(yáng)發(fā)行12, 595, 541股股份， 向陳密發(fā)行3, 540, 663股股份、 向袁茜發(fā)行1, 493, 902股股份、 向王曉斌發(fā)行1, 245, 922股股份、 向袁仁泉發(fā)行1, 245, 922股股份、 向汪軍發(fā)行203, 252股股份購(gòu)買相關(guān)資產(chǎn)。

（ 2 ） 2016年3月 4 日 ， 德華集 團(tuán)做 出 追加股份限售 的承諾 ， 本次交易 前德華集 團(tuán)持有 的161, 119, 990股股份 自新增股份上市之 日起12個(gè)月 內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（3 ） 2016年4月 6 日 ， 公司 限制性股票激勵(lì)計(jì)劃第二個(gè)解鎖期解鎖數(shù)量為4, 269, 000股， 占公

司股本總額的0. 7734%。 根據(jù) 《公司法》 等有關(guān)法規(guī)的規(guī)定， 激勵(lì)對(duì)象中 的董事 （ 陸利華、 徐

俊、 姚紅霞） 、 公司高級(jí)管理人員 （ 倪六順） 所持限制性股票解鎖后， 其所持股份總數(shù)的25%

為實(shí)際可上市流通股份， 剩余75%股份將按照高管持股的有關(guān)規(guī)定繼續(xù)鎖定。

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4、 2016年4月 28 日 ， 以公司現(xiàn)有總股本552, 000, 457股為基數(shù)， 以公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)

√ 適用 □ 不適用

（ 1 ） 公司于2015年9月 28 日第五屆董事會(huì)第十二次會(huì)議審議通過(guò) 《關(guān)于發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)暨

關(guān)聯(lián)交易方案的議案》 等相關(guān)議案， 后于2015年10月 20 日 2015年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通

過(guò)。 公司于2016年1月 8 日 收到中 國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) （ 以下簡(jiǎn)稱 “證監(jiān)會(huì)” ） 《關(guān)于核準(zhǔn)

德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 向丁鴻敏等發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的批復(fù)》 （證監(jiān)許可 【2016】

26號(hào)） ， 批準(zhǔn)公司發(fā)行非公開股份67, 750, 677股。

（2） 公司于2016年3月 23 日 經(jīng)第五屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過(guò)了 《2015年度利潤(rùn)分配預(yù)案》 ， 后于2016年4月 18 日 經(jīng)2015年度股東大會(huì)審議通過(guò)。 公司監(jiān)事會(huì)及獨(dú)立董事發(fā)表了 同意意見。

√ 適用 □ 不適用

（2） 公司2015年度權(quán)益分派方案所轉(zhuǎn)增股于2016年4月 28 日 直接記入股東證券賬戶 。

股份變動(dòng)對(duì)最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、 歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響

√ 適用 □ 不適用

公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容

□ 適用 √ 不適用

公司股份總數(shù)及股東結(jié)構(gòu)的變動(dòng)、 公司資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況說(shuō)明

√ 適用 □ 不適用

2、 限售股份變動(dòng)情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱 期初限售股 本期解除 本期增加限售 期末限售股 限售原因 解除限售

數(shù) 限售股數(shù) 股數(shù) 數(shù) 日期

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陸利華等 4 名高 按照高管股

二、 公司股東數(shù)量及持股情況

報(bào)告期末普通股股 131 131 報(bào)告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股 0

東總數(shù) , 股東總數(shù) （如有） （參見注 8）

持股 5%以上的普通股股東或前 10 名普通股股東持股情況

報(bào)告 持有有 持有無(wú) 質(zhì)押或凍結(jié)情況

持股比 報(bào)告期末 期內(nèi) 限售條 限售條

股東名稱 股東性質(zhì) 例 持有的普 增減 件的普 件的普 股份 數(shù)量

通股數(shù)量 變動(dòng) 通股數(shù) 通股數(shù) 狀態(tài)

有限公司 有法人 .

式證券投資基金 3 913

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有限公司 －富國(guó)研 有法人 4 244

興偉業(yè)靈活配置混 有法人 .

銀領(lǐng)先增長(zhǎng)混合型 有法人 .

為前 10 名普通股股 無(wú)

前 10 名股東中， 境內(nèi)非國(guó)有法人股股東德華集團(tuán)控股股份有限公司為本公司 的

控股股東， 與公司實(shí)際控制人丁鴻敏、 及德華集團(tuán)的控股子公司德華創(chuàng)業(yè)投資有

上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系 限公司為一致行動(dòng)人； 與其他股東不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系， 也不屬于 《 上市公司收購(gòu)

或一致行動(dòng)的說(shuō)明 管理辦法》 中規(guī)定的一致行動(dòng)人。 除此之外， 本公司未知其他流通股股東之間

是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系， 也未知其他股東之間是否屬于《 上市公司收購(gòu)管理辦法》 中

前 10 名無(wú)限售條件普通股股東持股情況

股東名稱 報(bào)告期末持有無(wú)限售條 股份種類

件普通股股份數(shù)量 股份種類 數(shù)量

中國(guó)建設(shè)銀行－華夏紅利混合型開放式證券 8 649 913 人民幣普通股 8 649 913

中國(guó)工商銀行股份有限公司 －富國(guó)研究精選 5 296 244 人民幣普通股 5 296 244

靈活配置混合型證券投資基金 , , , ,

中國(guó)銀行股份有限公司－泰達(dá)宏利復(fù)興偉業(yè) 4 316 909 人民幣普通股 4 316 909

靈活配置混合型證券投資基金 , , , ,

中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司 －信達(dá)澳銀領(lǐng)先 3 298 950 人民幣普通股 3 298 950

增長(zhǎng)混合型證券投資基金 , , , ,

中國(guó)平安人壽保險(xiǎn)股份有限公司－分紅－個(gè) 3 099 950 人民幣普通股 3 099 950

招商銀行股份有限公司－富國(guó)天合穩(wěn)健優(yōu)選 3 031 500 人民幣普通股 3 031 500

混合型證券投資基金 , , , ,

中國(guó)銀行股份有限公司－華夏行業(yè)精選混合 3 000 000 人民幣普通股 3 000 000

德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 2016 年半年度報(bào)告全文

中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司 －信達(dá)澳銀轉(zhuǎn)型 2 901 250 人民幣普通股 2 901 250

創(chuàng)新股票型證券投資基金 , , , ,

前 10 名無(wú)限售條件普通股股東之間， 以及前 前 10 名無(wú)限售股東中， 本公司未知其是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)

10 名無(wú)限售條件普通股股東和前 10 名普通股 系， 也未知是否屬于 《 上市公司收購(gòu)管理辦法》 中

股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明 規(guī)定的一致行動(dòng)人。

前 10 名普通股股東參與融資融券業(yè)務(wù)股東情 無(wú)

況說(shuō)明 （如有） （參見注 4）

公司前 10 名普通股股東、 前 10 名無(wú)限售條件普通股股東在報(bào)告期 內(nèi)是否進(jìn)行約定購(gòu)回交易

公司前 10 名普通股股東、 前 10 名無(wú)限售條件普通股股東在報(bào)告期 內(nèi)未進(jìn)行約定購(gòu)回交易 。

三、 控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況

控股股東報(bào)告期 內(nèi)變更□ 適用 √ 不適用公司報(bào)告期控股股東未發(fā)生變更。

實(shí)際控制人報(bào)告期 內(nèi)變更

□ 適用 √ 不適用

公司報(bào)告期實(shí)際控制人未發(fā)生變更。

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第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況

□ 適用 √ 不適用報(bào)告期公司不存在優(yōu)先股。

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第八節(jié) 董事、 監(jiān)事、 高級(jí)管理人員情況

一、 董事、 監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)

√ 適用 □ 不適用

期初 本期 本期 期初被 本期被

任職 持股 增持 減持 期末持 授予的 授予的 期末被授予的

姓名 職務(wù) 狀態(tài) 數(shù) 股份 股份 股數(shù) 限制性 限制性 限制性股票數(shù)

（股） 數(shù)量 數(shù)量 （股） 股票數(shù) 股票數(shù) 量 （股）

（股） （股） 量 （股） 量 （股）

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二、 公司董事、 監(jiān)事、 高級(jí)管理人員變動(dòng)情況

√ 適用 □ 不適用

姓名 擔(dān)任的職務(wù) 類型 日期 原因

羅金明 獨(dú)立董事 離任 2016 年 04 月 18 日 工作原因離職

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半年度報(bào)告是否經(jīng)過(guò)審計(jì)

□ 是 √ 否公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。

財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為： 人民幣元

1、 合并資產(chǎn)負(fù)債表

編制單位： 德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

劃分為持有待售的資產(chǎn)

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一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)

以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債

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劃分為持有待售的負(fù)債

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債

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法定代表人： 丁鴻敏 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 陸利華 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 姚紅霞

2、 母公司資產(chǎn)負(fù)債表

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

劃分為持有待售的資產(chǎn)

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)

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以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債

劃分為持有待售的負(fù)債

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債

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項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

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提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額

加： 公允價(jià)值變動(dòng)收益 （損失以 “－ ” 號(hào)填列） 1,638,355.00

其中： 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益

匯兌收益 （損失以 “-” 號(hào)填列）

（一） 以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益

1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的

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2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益

的其他綜合收益中享有的份額

1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損

益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資

4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分

歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額

本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的， 被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為： 元， 上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為：

法定代表人： 丁鴻敏 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 陸利華 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人： 姚紅霞

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

加： 公允價(jià)值變動(dòng)收益 （損失以 “－ ” 號(hào)填列）

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其中： 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益

其中： 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 661,543.49

其中： 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 136,546.76

五、 其他綜合收益的稅后凈額

（一） 以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益

1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的

2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類進(jìn)損益

的其他綜合收益中享有的份額

（二） 以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益

1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損

益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資

4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分

5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額

（一） 基本每股收益

（二） 稀釋每股收益

5、 合并現(xiàn)金流量表

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

一、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額

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向中央銀行借款凈增加額

向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額

收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金

收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額

保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額

處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融

收取利息、 手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金

回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額

客戶貸款及墊款凈增加額

存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額

支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金

支付利息、 手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金

二、 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

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取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 0.00

三、 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

其中： 子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金

收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

其中： 子公司支付給少數(shù)股東的股利、 利潤(rùn)

支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 9,629,462.18

6、 母公司現(xiàn)金流量表

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

一、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

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二、 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1,500,000.00

取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

三、 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 9,629,462.18

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7、 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表

歸屬于母公司所有者權(quán)益

其他權(quán)益工具 少數(shù) 所有

項(xiàng) 目 減： 其他 一般 未分 股東 者權(quán)

股本 優(yōu) 永 其 資本 庫(kù)存 綜合 專項(xiàng) 盈余 風(fēng)險(xiǎn) 配利 益合

先 續(xù) 公積 股 收益 儲(chǔ)備 公積 準(zhǔn)備 潤(rùn) 權(quán)益 計(jì)

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歸屬于母公司所有者權(quán)益

其他權(quán)益工具 少數(shù) 所有

項(xiàng) 目 減： 其他 一般 未分 股東 者權(quán)

股本 優(yōu) 永 其 資本 庫(kù)存 綜合 專項(xiàng) 盈余 風(fēng)險(xiǎn) 配利 益合

先 續(xù) 公積 股 收益 儲(chǔ)備 公積 準(zhǔn)備 潤(rùn) 權(quán)益 計(jì)

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8、 母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表

其他權(quán)益工具 其他 未分 所有

項(xiàng) 目 股本 資本 減： 庫(kù) 綜合 專項(xiàng) 盈余 配利 者權(quán)

優(yōu)先 永續(xù) 其他 公積 存股 儲(chǔ)備 公積 益合

股 債 收益 潤(rùn) 計(jì)

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其他權(quán)益工具 其他 未分 所有

項(xiàng) 目 股本 資本 減： 庫(kù) 綜合 專項(xiàng) 盈余 配利 者權(quán)

優(yōu)先 永續(xù) 其他 公積 存股 儲(chǔ)備 公積 益合

股 債 收益 潤(rùn) 計(jì)

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德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 （ 以下簡(jiǎn)稱公司或本公司 ） 系經(jīng)浙江省人民政府企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組浙上市 〔2001 〕 109號(hào)文批準(zhǔn)， 由德華集團(tuán)控股股份有限公司 、 達(dá)華貿(mào)易公司 (香港) 、 浙江林學(xué)院綠色科技發(fā)展中心和 自然人鄭興龍、 施惠中、 陸利華、 章可明7位股東在原浙江德華裝飾材料有限公司 的基礎(chǔ)上采用整體變更方式設(shè)立的股份有限公司 ， 于2001年12月 27 日在浙江省工商行政管理局登記注冊(cè)， 總部位于浙江省湖州市。 公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會(huì)信 用 代 碼 為 913300006095805007 的 營(yíng) 業(yè) 執(zhí)照 ， 注 冊(cè) 資 本 828, 000, 685. 00 元 ， 股 份 總 數(shù)828, 000, 685. 00股 （每股面值1元） 。 其中， 有限售條件的流通股份： A股359, 824, 454股； 無(wú)限售條件的流通股份A股468, 176, 231股。 公司股票已于2005年5月 10 日在深圳證券交易所掛牌交易 。

本公司屬木材加工及木、 竹、 藤、 棕、 草制品行業(yè)。 經(jīng)營(yíng)范圍 ： 人造板、 裝飾貼面板，木質(zhì)地板 （ 限分支機(jī)構(gòu)生產(chǎn) ） ， 其它木制品及化工產(chǎn)品 (不含危險(xiǎn)品及易制毒化學(xué)品) 的生產(chǎn)、銷售， 木門、 衣柜廚具、 木制家具的銷售， 速生木種植， 原木的加工和銷售， 經(jīng)營(yíng)進(jìn)出 口業(yè)務(wù)。 主要產(chǎn)品 ： 裝飾板材、 科技木、 地板、 膠粘劑、 原木、 木門等集成家具。

本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司2016年8月 22 日第五屆二十次董事會(huì)批準(zhǔn)對(duì)外報(bào)出 。

本公司將浙江德升木業(yè)有限公司 、 德華兔寶寶裝飾材料銷售有限公司 、 浙江德華兔寶寶進(jìn)出 口有限公司 、 浙江兔寶寶膠粘材料有限公司 、 江西省金星木業(yè)有限公司 、 江西德華兔寶寶裝飾材料有限公司 、 德興市兔寶寶裝飾材料有限公司 、 德興市綠野林場(chǎng)有限公司 、 江蘇德華兔寶寶裝飾新材有限公司 、 浙江兔寶寶 門柜有限公司 、 德華兔寶寶工貿(mào)有限公司和德華兔寶寶家居銷售有限公司 、 杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 、 杭州小葵科技有限公司 、 杭州崇優(yōu)科技有限公司等15家子公司納入本期合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍， 情況詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并范圍及變更和在其他主體中 的權(quán)益之說(shuō)明 。

四、 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)

本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為編制基礎(chǔ)。

本公司不存在導(dǎo)致對(duì)報(bào)告期末起12個(gè)月 內(nèi) 的持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況。五、 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)

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具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： 無(wú)

1、 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明

本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求， 真實(shí)、 完整地反映了公司 的財(cái)務(wù)狀況、 經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。

本報(bào)告會(huì)計(jì)期間 自 公歷2016年1月 1 日起至2016年6月 30 日止。

公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)周期較短， 以12個(gè)月 作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。

采用人民幣為記賬本位幣 。

5、 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法

（ 1 ） 同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法

公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債， 按照合并 日被合并方在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中 的賬面價(jià)值計(jì)量。 公司按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中 的賬面價(jià)值份額與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值或發(fā)行股份面值總額的差額， 調(diào)整資本公積； 資本公積不足沖減的， 調(diào)整留存收益。

（2） 非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法

公司在購(gòu)買 日 對(duì)合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額， 確認(rèn)為商譽(yù)； 如果合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額， 首先對(duì)取得的被購(gòu)買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、 負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核， 經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購(gòu)買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的， 其差額計(jì)入當(dāng)期損益。

6、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法

母公司將其控制 的所有子公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍 。 合并財(cái)務(wù)報(bào)表以母公司及其子公司 的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)， 根據(jù)其他有關(guān)資料， 由母公司按照 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)——合并財(cái)務(wù)報(bào)表》 編制。

7、 合營(yíng)安排分類及共同經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)處理方法

（ 1 ） 合營(yíng)安排分為共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。

（2） 當(dāng)公司為共同經(jīng)營(yíng)的合營(yíng)方時(shí)， 確認(rèn)與共同經(jīng)營(yíng)中利益份額相關(guān)的下列項(xiàng) 目 ：1) 確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)， 以及按持有份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；

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2) 確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債， 以及按持有份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；

3) 確認(rèn)出售公司享有的共同經(jīng)營(yíng)產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；

4) 按公司持有份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)因 出售資產(chǎn)所產(chǎn)生的收入；

5) 確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用 ， 以及按公司持有份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生的費(fèi)用 。

8、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)

列示于現(xiàn)金流量表中 的現(xiàn)金是指庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。 現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短、 流動(dòng)性強(qiáng)、 易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、 價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。9、 外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算

（ 1 ） 外幣業(yè)務(wù)折算

外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)， 采用交易發(fā)生 日 的即期匯率折算為人民幣金額。 資產(chǎn)負(fù)債表 日 ，外幣貨 幣性項(xiàng) 目 采用資產(chǎn)負(fù)債表 日 即期匯率折算， 因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額， 除與購(gòu)建符合資本化條件資產(chǎn)有關(guān)的外 幣專門借款本金及利息的匯兌差額外， 計(jì)入當(dāng)期損益； 以歷史成本計(jì)量的外幣非貨 幣性項(xiàng) 目 仍采用交易發(fā)生 日 的即期匯率折算， 不改變其人民幣金額； 以公允價(jià)值計(jì)量的外 幣非貨 幣性項(xiàng) 目 ， 采用公允價(jià)值確定 日 的即期匯率折算， 差額計(jì)入當(dāng)期損益或其他綜合收益。

（2） 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算

資產(chǎn)負(fù)債表中 的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng) 目 ， 采用資產(chǎn)負(fù)債表 日 的即期匯率折算； 所有者權(quán)益項(xiàng) 目除 “未分配利潤(rùn)” 項(xiàng) 目 外， 其他項(xiàng) 目 采用交易發(fā)生 日 的即期匯率折算； 利潤(rùn)表中 的收入和費(fèi)用項(xiàng) 目 ， 采用交易發(fā)生 日 的即期匯率折算。 按照上述折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額， 計(jì)入其他綜合收益。

（ 1 ） 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類

金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下四類： 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) （包括交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)） 、 持有至到期投資、 貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、 可供出售金融資產(chǎn)。

金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)劃分為以下兩類： 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 （包括交易性金融負(fù)債和在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債） 、 其他金融負(fù)債。

（2） 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的確認(rèn)依據(jù)、 計(jì)量方法和終止確認(rèn)條件

公司成為金融工具合同 的一方時(shí)， 確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 初始確認(rèn)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債時(shí)， 按照公允價(jià)值計(jì)量； 對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債， 相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益； 對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債， 相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。

公司按照公允價(jià)值對(duì)金融資產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量， 且不扣除將來(lái)處置該金融資產(chǎn)時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用 ， 但下列情況除外： (1) 持有至到期投資 以及貸款和應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本計(jì)量； (2) 在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)， 按照成本計(jì)量。

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公司采用實(shí)際利率法， 按攤余成本對(duì)金融負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計(jì)量， 但下列情況除外： (1) 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債， 按照公允價(jià)值計(jì)量， 且不扣除將來(lái)結(jié)清金融負(fù)債時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用 ； (2) 與在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、 公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債， 按照成本計(jì)量； (3) 不屬于指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財(cái)務(wù)擔(dān)保合同， 或沒(méi)有指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益并將以低于市場(chǎng)利率貸款的貸款承諾， 在初始確認(rèn)后按照下列兩項(xiàng)金額之中 的較高者進(jìn)行后續(xù)計(jì)量： 1) 按照 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第13號(hào)——或有事項(xiàng)》 確定的金額； 2) 初始確認(rèn)金額扣除按照 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入》 的原則確定的累積攤銷額后的余額。

金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失， 除與套期保值有關(guān)外， 按照如下方法處理： (1) 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失， 計(jì)入公允價(jià)值變動(dòng)收益； 在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利， 確認(rèn)為投資收益； 處置時(shí)， 將實(shí)際收到的金額與初始入賬金額之間 的差額確認(rèn)為投資收益， 同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)收益。 (2) 可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益； 持有期間按實(shí)際利率法計(jì)算的利息， 計(jì)入投資收益； 可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利， 于被投資單位宣告發(fā)放股利時(shí)計(jì)入投資收益； 處置時(shí)， 將實(shí)際收到的金額與賬面價(jià)值扣除原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之后的差額確認(rèn)為投資收益。

當(dāng)收取某項(xiàng)金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利 已終止或該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬 已轉(zhuǎn)移時(shí)， 終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)； 當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分解除時(shí)， 相應(yīng)終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。

（3） 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法

公司 已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的， 終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)； 保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的， 繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)， 并將收到的對(duì)價(jià)確認(rèn)為一項(xiàng)金融負(fù)債。 公司 既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的， 分別下列情況處理： (1) 放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制的， 終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)； (2) 未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的， 按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)， 并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。

金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的， 將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益： (1) 所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值； (2) 因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)， 與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的， 將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值， 在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間， 按照各 自 的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅?并將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益： (1) 終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值； (2) 終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額之和。

（4） 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法

公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值。 公司將估值技術(shù)使用 的輸入值分以下層級(jí)， 并依次使用 ：1) 第一層次輸入值是在計(jì)量 日 能夠取得的相 同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；

2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值，包括： 活躍市場(chǎng)中類似資產(chǎn)或負(fù)債的報(bào)價(jià)； 非活躍市場(chǎng)中相同或類似資產(chǎn)或負(fù)債的報(bào)價(jià)； 除報(bào)價(jià)以外的其他可觀察輸入值， 如在正常報(bào)價(jià)間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等； 市場(chǎng)驗(yàn)證的輸入值等；

3) 第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值， 包括不能直接觀察或無(wú)法由可觀察市場(chǎng)數(shù)據(jù)驗(yàn)證的利率、 股票波動(dòng)率、 企業(yè)合并中承擔(dān)的棄置義務(wù)的未來(lái)現(xiàn)金流量、 使用自 身數(shù)據(jù)作出 的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)等。

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（5） 金融資產(chǎn)的減值測(cè)試和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法

1) 資產(chǎn)負(fù)債表 日 對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 以外的金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查， 如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的， 計(jì)提減值準(zhǔn)備。

2) 對(duì)于持有至到期投資、 貸款和應(yīng)收款， 先將單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)區(qū)分開來(lái)， 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試； 對(duì)單項(xiàng)金額不重大的金融資產(chǎn)， 可以單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試， 或包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試； 單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn) （包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn)） ， 包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測(cè)試。 測(cè)試結(jié)果表明其發(fā)生了減值的， 根據(jù)其賬面價(jià)值高于預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值的差額確認(rèn)減值損失。

3) 可供出售金融資產(chǎn)

I 表明可供出售債務(wù)工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括：

① 債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難；

② 債務(wù)人違反了合同條款， 如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期；

③ 公司 出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮， 對(duì)發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步；

④ 債務(wù)人很可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組；

⑤ 因債務(wù)人發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難， 該債務(wù)工具無(wú)法在活躍市場(chǎng)繼續(xù)交易 ；

⑥ 其他表明可供出售債務(wù)工具已經(jīng)發(fā)生減值的情況。

II 表明可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權(quán)益工具投資 的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌， 以及被投資單位經(jīng)營(yíng)所處的技術(shù)、 市場(chǎng)、 經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化使公司可能無(wú)法收回投資成本。

本公司于資產(chǎn)負(fù)債表 日 對(duì)各項(xiàng)可供出售權(quán)益工具投資單獨(dú)進(jìn)行檢查。 對(duì)于 以公允價(jià)值計(jì)量的權(quán)益工具投資， 若其于資產(chǎn)負(fù)債表 日 的公允價(jià)值低于其成本超過(guò)50% （含50%） 或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過(guò)12個(gè)月 （含12個(gè)月 ） 的， 則表明其發(fā)生減值； 若其于資產(chǎn)負(fù)債表 日 的公允價(jià)值低于其成本超過(guò)20% （含20%） 但尚未達(dá)到50%的， 或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過(guò)6個(gè)月 （含6個(gè)月 ） 但未超過(guò)12個(gè)月 的， 本公司會(huì)綜合考慮其他相關(guān)因素， 諸如價(jià)格波動(dòng)率等， 判斷該權(quán)益工具投資是否發(fā)生減值。 對(duì)于以成本計(jì)量的權(quán)益工具投資， 公司綜合考慮被投資單位經(jīng)營(yíng)所處的技術(shù)、 市場(chǎng)、 經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等是否發(fā)生重大不利變化， 判斷該權(quán)益工具是否發(fā)生減值。

以公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)， 原直接計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。 對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資， 在期后公允價(jià)值回升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的， 原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。 對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資， 期后公允價(jià)值回升直接計(jì)入其他綜合收益。

以成本計(jì)量的可供出售權(quán)益工具發(fā)生減值時(shí)， 將該權(quán)益工具投資的賬面價(jià)值， 與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場(chǎng)收益率對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間 的差額， 確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益， 發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認(rèn)， 不予轉(zhuǎn)回 。

（1） 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)

單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 占應(yīng)收款項(xiàng)賬面余額 10%以上的款項(xiàng)。

單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試， 根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于

其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

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（2） 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)

組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法

賬齡組合 賬齡分析法

組合中， 采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：

√ 適用 □ 不適用

賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例

組合中， 采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中， 采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的：

□ 適用 √ 不適用

（3） 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)

單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 有確鑿證據(jù)表明可收回性存在明顯差異。

單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試， 根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)

壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 提壞賬準(zhǔn)備； 經(jīng)單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的， 包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征

的應(yīng)收款項(xiàng)組合中計(jì)提壞賬準(zhǔn)備， 具體方法見單項(xiàng)金額不重大且未單獨(dú)

進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法。

（ 1 ） 存貨的分類

存貨包括在 日 常活動(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品 、 處在生產(chǎn)過(guò)程中 的在產(chǎn)品、 在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用 的材料和物料等。

（2） 發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法

發(fā)出存貨采用月 末一次加權(quán)平均法。

（3） 存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)

資產(chǎn)負(fù)債表 日 ， 存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量， 按照單個(gè)存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 直接用于出售的存貨， 在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中 以該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值； 需要經(jīng)過(guò)加工的存貨， 在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中 以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、 估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值； 資產(chǎn)負(fù)債表 日 ， 同一項(xiàng)存貨中一部分有合同價(jià)格約定、 其他部分不存在合同價(jià)格的， 分別確定其可變現(xiàn)凈值， 并與其對(duì)應(yīng)的成本進(jìn)行比較， 分別確定存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提或轉(zhuǎn)回 的金額。

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（4） 存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。

（5） 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。

按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。

13、 劃分為持有待售資產(chǎn)

14、 長(zhǎng)期股權(quán)投資

（ 1 ） 共同控制、 重要影響的判斷

按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制， 并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò)分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策， 認(rèn)定為共同控制。 對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定， 認(rèn)定為重大影響。

（2） 投資成本的確定

1) 同一控制下的企業(yè)合并形成的， 合并方以支付現(xiàn)金、 轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、 承擔(dān)債務(wù)或發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的， 在合并 日 按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中 的賬面價(jià)值的份額作為其初始投資成本。 長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合并對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值或發(fā)行股份的面值總額之間的差額調(diào)整資本公積； 資本公積不足沖減的， 調(diào)整留存收益。

公司通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 判斷是否屬于“一攬子交易 ” 。 屬于 “一攬子交易 ” 的， 把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于 “一攬子交易 ” 的， 在合并 日 ， 根據(jù)合并后應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中 的賬面價(jià)值的份額確定初始投資成本。 合并 日長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本， 與達(dá)到合并前的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并 日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額， 調(diào)整資本公積； 資本公積不足沖減的， 調(diào)整留存收益。

2) 非同一控制下的企業(yè)合并形成的， 在購(gòu)買 日 按照支付的合并對(duì)價(jià)的公允價(jià)值作為其初始投資成本。

公司通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 區(qū)分個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)處理：

①在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中， 按照原持有的股權(quán)投資的賬面價(jià)值加上新增投資成本之和， 作為改按成本法核算的初始投資成本。

②在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中， 判斷是否屬于 “一攬子交易”。 屬于 “一攬子交易 ” 的， 把各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 不屬于 “一攬子交易 ” 的， 對(duì)于購(gòu)買 日 之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)， 按照該股權(quán)在購(gòu)買 日 的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量， 公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益； 購(gòu)買 日 之前持有的被購(gòu)買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益等的， 與其相關(guān)的其他綜合收益等轉(zhuǎn)為購(gòu)買 日 所屬當(dāng)期收益。 但由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。

③除企業(yè)合并形成以外的： 以支付現(xiàn)金取得的， 按照實(shí)際支付的購(gòu)買價(jià)款作為其初始投資成本； 以發(fā)行權(quán)益性證券取得的， 按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為其初始投資成本；以債務(wù)重組方式取得的， 按 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)——債務(wù)重組》 確定其初始投資成本； 以非貨 幣性資產(chǎn)交換取得的， 按 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第7號(hào)——非貨 幣性資產(chǎn)交換》 確定其初始投資成本。

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（3） 后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法

對(duì)被投資單位實(shí)施控制 的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用成本法核算； 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 采用權(quán)益法核算。

（4） 通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)的處理方法

對(duì)處置的股權(quán)， 其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款之間的差額， 計(jì)入當(dāng)期損益。 對(duì)于剩余股權(quán)，對(duì)被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實(shí)施共同控制的， 轉(zhuǎn)為權(quán)益法核算； 不能再對(duì)被投資單位實(shí)施控制、 共同控制或重大影響的， 確認(rèn)為金融資產(chǎn)， 按照 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》 的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核算。

①通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)， 且不屬于 “一攬子交易 ” 的

在喪失控制權(quán)之前， 處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司 自購(gòu)買 日 或合并 日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額， 調(diào)整資本公積 （ 資本溢價(jià)） ， 資本溢價(jià)不足沖減的，沖減留存收益。

喪失對(duì)原子公司控制權(quán)時(shí)， 對(duì)于剩余股權(quán)， 按照其在喪失控制權(quán) 日 的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。 處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和， 減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司 自購(gòu)買 日 或合并 日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額， 計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益， 同時(shí)沖減商譽(yù)。 與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等， 應(yīng)當(dāng)在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。

②通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資至喪失控制權(quán)， 且屬于 “一攬子交易 ” 的

將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 但是， 在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額， 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益， 在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。

15、 投資性房地產(chǎn)

投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式

采用與固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)相同的方法計(jì)提折舊或進(jìn)行攤銷。

固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、 提供勞務(wù)、 出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的， 使用年限超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、 成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確認(rèn)。（2） 折舊方法

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類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率

（3） 融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、 計(jì)價(jià)和折舊方法

（ 1 ） 在建工程同時(shí)滿足經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、 成本能夠可靠計(jì)量則予以確認(rèn)。 在建工程按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的實(shí)際成本計(jì)量。

（2） 在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)， 按工程實(shí)際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。 已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的， 先按估計(jì)價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)， 待辦理竣工決算后再按實(shí)際成本調(diào)整原暫估價(jià)值， 但不再調(diào)整原已計(jì)提的折舊 。

（ 1 ） 借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則

公司發(fā)生的借款費(fèi)用 ， 可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的， 予 以資本化， 計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本； 其他借款費(fèi)用 ， 在發(fā)生時(shí)確認(rèn)為費(fèi)用 ， 計(jì)入當(dāng)期損益。

（2） 借款費(fèi)用資本化期間

1) 當(dāng)借款費(fèi)用 同時(shí)滿足下列條件時(shí)， 開始資本化： 1) 資產(chǎn)支出 已經(jīng)發(fā)生； 2) 借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生； 3) 為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始。2) 若符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或者生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生非正常中斷， 并且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò)3個(gè)月 ， 暫停借款費(fèi)用 的資本化； 中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用 ， 直至資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。

3) 當(dāng)所購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時(shí)， 借款費(fèi)用停止資本化。

（3） 借款費(fèi)用資本化率以及資本化金額

為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專 門借款的， 以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用 （包括按照實(shí)際利率法確定的折價(jià)或溢價(jià)的攤銷） ， 減去將尚未動(dòng)用 的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額， 確定應(yīng)予資本化的利息金額； 為購(gòu)建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn) 占用 了一般借款的， 根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專門借款的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以 占用一般借款的資本化率， 計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。

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（ 1 ） 生物資產(chǎn)是指有生命的動(dòng)物和植物， 包括消耗性生物資產(chǎn)、 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)和公益性生物資產(chǎn)。 生物資產(chǎn)同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)： 1) 因過(guò)去的交易或者事項(xiàng)對(duì)其擁有或者控制； 2) 與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司 ； 3) 其成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確認(rèn)。

（2） 生物資產(chǎn)按照成本計(jì)量。

（3） 收獲或出售消耗性生物資產(chǎn)， 或生產(chǎn)性生物資產(chǎn)收獲農(nóng)產(chǎn)品時(shí)， 采用蓄積量比例法

（1） 計(jì)價(jià)方法、 使用壽命、 減值測(cè)試

使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)， 在使用壽命內(nèi)按照與該項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式系統(tǒng)合理地?cái)備N， 無(wú)法可靠確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的， 采用直線法攤銷。 具體年限如下：

項(xiàng) 目 攤銷年限 (年)

（2） 內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策

內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng) 目 研究階段的支出 ， 于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng) 目 開發(fā)階段的支出 ， 同時(shí)滿足下列條件的， 確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)： 1) 完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； 2) 具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； 3) 無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式， 包括能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn) 自 身存在市場(chǎng)，無(wú)形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用 的， 能證明其有用性； 4) 有足夠的技術(shù)、 財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開發(fā)， 并有能力使用或出售該無(wú)形資產(chǎn)； 5) 歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。

公司劃分內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng) 目 研究階段支出和開發(fā)階段支出 的具體標(biāo)準(zhǔn)：

研究階段， 是指為獲取新的技術(shù)和知識(shí)等進(jìn)行的有計(jì)劃的調(diào)查， 為進(jìn)一步的開發(fā)活動(dòng)進(jìn)行資料及相關(guān)方面的準(zhǔn)備， 將來(lái)是否會(huì)轉(zhuǎn)入開發(fā)、 開發(fā)后是否會(huì)形成無(wú)形資產(chǎn)等具有較大的不確定性； 開發(fā)階段相對(duì)研究階段而言， 是指完成了研究階段的工作， 在很大程度上形成一項(xiàng)新產(chǎn)品或新技術(shù)的基本條件已經(jīng)具備。

22、 長(zhǎng)期資產(chǎn)減值

對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資、 采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、 固定資產(chǎn)、 在建工程、 采用成本模式計(jì)量的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)、 油氣資產(chǎn)、 使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn), 在資產(chǎn)負(fù)債表日有跡象表明發(fā)生減值的， 估計(jì)其可收回金額。 對(duì)因企業(yè)合并所形成的商譽(yù)和使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)， 無(wú)論是否存在減值跡象， 每年都進(jìn)行減值測(cè)試。 商譽(yù)結(jié)合與其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行減值測(cè)試。

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若上述長(zhǎng)期資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的， 按其差額確認(rèn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備并計(jì)入當(dāng)期損益。

23、 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算已經(jīng)支出 ， 攤銷期限在 1 年以上 （不含 1 年） 的各項(xiàng)費(fèi)用 。 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額入賬， 在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷 。 如果長(zhǎng)期待攤的費(fèi)用項(xiàng) 目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益則將尚未攤銷的該項(xiàng) 目 的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

（ 1 ） 短期薪酬的會(huì)計(jì)辦法

在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間， 將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債， 并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

（2） 離職后福利的會(huì)計(jì)處理辦法

離職后福利分為設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。

1) 在職工為公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間 ， 根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)

債， 并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

2) 對(duì)設(shè)定受益計(jì)劃的會(huì)計(jì)處理通常包括下列步驟：

①②根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法， 采用無(wú)偏且相互一致的精算假設(shè)對(duì)有關(guān)人 口統(tǒng)計(jì)變量和財(cái)務(wù)變量等作出估計(jì)， 計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)， 并確定相關(guān)義務(wù)的所屬期間 。 同時(shí)，對(duì)設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)予以折現(xiàn)， 以確定設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)的現(xiàn)值和當(dāng)期服務(wù)成本；②設(shè)定受益計(jì)劃存在資產(chǎn)的， 將設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形成的赤字或盈余確認(rèn)為一項(xiàng)設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。 設(shè)定受益計(jì)劃存在盈余的，以設(shè)定受益計(jì)劃的盈余和資產(chǎn)上限兩項(xiàng)的孰低者計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈資產(chǎn)；

③期末， 將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、 設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)等三部分， 其中服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本， 重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益， 并且在后續(xù)會(huì)計(jì)期間不允許轉(zhuǎn)回至損益， 但可以在權(quán)益范圍 內(nèi)轉(zhuǎn)移這些在其他綜合收益確認(rèn)的金額。

（3） 辭退福利的會(huì)計(jì)處理辦法

向職工提供的辭退福利， 在下列兩者孰早 日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債， 并計(jì)入當(dāng)期損益： (1) 公司不能單方面撤回 因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；(2) 公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。

（4） 其他長(zhǎng)期職工福利的會(huì)計(jì)處理辦法

向職工提供的其他長(zhǎng)期福利， 符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的， 按照設(shè)定提存計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理； 除此之外的其他長(zhǎng)期福利， 按照設(shè)定受益計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理， 為簡(jiǎn)化相關(guān)會(huì)計(jì)處理， 將其產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、 其他長(zhǎng)期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計(jì)量其他長(zhǎng)期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)等組成項(xiàng) 目的總凈額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

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（ 1 ） 因?qū)ν馓峁��?dān)保、 訴訟事項(xiàng)、 產(chǎn)品質(zhì)量保證、 虧損合同等或有事項(xiàng)形成的義務(wù)成為公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)， 履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司 ， 且該義務(wù)的金額能夠可靠的計(jì)量時(shí)， 公司將該項(xiàng)義務(wù)確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。

（2） 公司按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出 的最佳估計(jì)數(shù)對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債進(jìn)行初始計(jì)量， 并在資產(chǎn)負(fù)債表 日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。

（ 1 ） 股份支付的種類

包括以權(quán)益結(jié)算的股份支付和 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。

（2） 實(shí)施、 修改、 終止股份支付計(jì)劃的相關(guān)會(huì)計(jì)處理

1) 以權(quán)益結(jié)算的股份支付

授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的 以權(quán)益結(jié)算的股份支付， 在授予 日 按照權(quán)益工具的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用 ， 相應(yīng)調(diào)整資本公積。 完成等待期 內(nèi) 的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的換取職工服務(wù)的 以權(quán)益結(jié)算的股份支付， 在等待期 內(nèi) 的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表 日 ， 以對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)， 按權(quán)益工具授予 日 的公允價(jià)值， 將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用 ， 相應(yīng)調(diào)整資本公積。

換取其他方服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付， 如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的，按照其他方服務(wù)在取得 日 的公允價(jià)值計(jì)量； 如果其他方服務(wù)的公允價(jià)值不能可靠計(jì)量， 但權(quán)益工具的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的， 按照權(quán)益工具在服務(wù)取得 日 的公允價(jià)值計(jì)量， 計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用 ， 相應(yīng)增加所有者權(quán)益。

2) 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付

授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付， 在授予 日 按公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用 ， 相應(yīng)增加負(fù)債。 完成等待期 內(nèi) 的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績(jī)條件才可行權(quán)的換取職工服務(wù)的 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付， 在等待期 內(nèi) 的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表 日 ， 以對(duì)可行權(quán)情況的最佳估計(jì)為基礎(chǔ)， 按公司承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值， 將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和相應(yīng)的負(fù)債。

3) 修改、 終止股份支付計(jì)劃

如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值， 公司按照權(quán)益工具公允價(jià)值的增加相應(yīng)地確認(rèn)取得服務(wù)的增加； 如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的數(shù)量， 公司將增加的權(quán)益工具的公允價(jià)值相應(yīng)地確認(rèn)為取得服務(wù)的增加； 如果公司按照有利于職工的方式修改可行權(quán)條件，公司在處理可行權(quán)條件時(shí)， 考慮修改后的可行權(quán)條件。

如果修改減少了授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值， 公司繼續(xù)以權(quán)益工具在授予 日 的公允價(jià)值為基礎(chǔ)， 確認(rèn)取得服務(wù)的金額， 而不考慮權(quán)益工具公允價(jià)值的減少； 如果修改減少了授予的權(quán)益工具的數(shù)量， 公司將減少部分作為已授予的權(quán)益工具的取消來(lái)進(jìn)行處理； 如果以不利于職工的方式修改了可行權(quán)條件， 在處理可行權(quán)條件時(shí)， 不考慮修改后的可行權(quán)條件。

如果公司在等待期 內(nèi)取消 了所授予的權(quán)益工具或結(jié)算了所授予的權(quán)益工具 （ 因未滿足可行權(quán)條件而被取消 的除外） ， 則將取消或結(jié)算作為加速可行權(quán)處理， 立即確認(rèn)原本在剩余等待期 內(nèi)確認(rèn)的金額。

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27、 優(yōu)先股、 永續(xù)債等其他金融工具

（ 1 ） 收入確認(rèn)原則

銷售商品收入在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)： ①將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方； ②公司不再保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)， 也不再對(duì)已售出 的商品實(shí)施有效控制； ③收入的金額能夠可靠地計(jì)量； ④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入； ⑤相關(guān)的 已發(fā)生或?qū)�發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。

提供勞務(wù)交易 的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表 日 能夠可靠估計(jì)的 （ 同時(shí)滿足收入的金額能夠可靠地計(jì)量、 相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、 交易 的完工進(jìn)度能夠可靠地確定、 交易 中 已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量） ， 采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入， 并按已經(jīng)發(fā)生的成本 占估計(jì)總成本的 比例確定提供勞務(wù)交易 的完工進(jìn)度。 提供勞務(wù)交易 的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表 日 不能夠可靠估計(jì)的， 若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償， 按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入， 并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本； 若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償，將已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益， 不確認(rèn)勞務(wù)收入。

3) 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)

讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時(shí)滿足相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、 收入金額能夠可靠計(jì)量時(shí)， 確

認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的收入。 利息收入按照他人使用本公司貨 幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確

定； 使用費(fèi)收入按有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。

（2） 收入確認(rèn)的具體方法

1 ） 銷售商品及勞務(wù)

公司主要銷售原木、 人造板、 裝飾貼面板， 木質(zhì)地板， 其它木制品及化工產(chǎn)品等產(chǎn)品 。內(nèi)銷產(chǎn)品收入確認(rèn)需滿足以下條件： 公司 已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品交付給購(gòu)貨方， 且產(chǎn)品銷售收入金額已確定， 已經(jīng)收回貨款或取得了 收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入， 產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量。 外銷產(chǎn)品收入確認(rèn)需滿足以下條件： 公司 已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品報(bào)關(guān)、 離港， 取得提單， 且產(chǎn)品銷售收入金額已確定， 已經(jīng)收回貨款或取得了 收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入， 產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量。

公司通過(guò) 自 有網(wǎng)站為 電商提供產(chǎn)品推廣服務(wù)， 并根據(jù)產(chǎn)品售價(jià)取得電商的返利， 返利收入在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)： ①推廣產(chǎn)品 已實(shí)際售出 ； ②收入的金額能夠可靠地計(jì)量；③相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入； ④相關(guān)的 已發(fā)生或?qū)�發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。

3) 網(wǎng)絡(luò)推廣服務(wù)收入

網(wǎng)絡(luò)推廣服務(wù)收入在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)： ①網(wǎng)絡(luò)推廣信息開始出現(xiàn)于公眾面前； ②收入的金額能夠可靠地計(jì)量； ③相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入； ④相關(guān)的 已發(fā)生或?qū)�發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。

公司為客戶提供全網(wǎng)平臺(tái)銷售的 電子商務(wù)運(yùn)營(yíng)外包服務(wù) (針對(duì)第三方電子商務(wù)平臺(tái)進(jìn)行頁(yè)面信息維護(hù)、 平臺(tái)促銷活動(dòng)策劃及價(jià)格信息的搜集、 分析等服務(wù)) ， 代運(yùn)營(yíng)收入在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)： ①網(wǎng)絡(luò)維護(hù)服務(wù)已經(jīng)實(shí)際發(fā)生； ②收入的金額能夠可靠地計(jì)量； ③相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入； ④相關(guān)的 已發(fā)生或?qū)�發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。

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公司通過(guò)與 電商網(wǎng)絡(luò)合作， 自行發(fā)布產(chǎn)品信息銷售產(chǎn)品， 并定期與合作網(wǎng)站結(jié)算收入，在同時(shí)滿足下列條件時(shí)予以確認(rèn)： ①將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方； ②公司不再保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)， 也不再對(duì)已售出 的商品實(shí)施有效控制 ； ③收入的金額能夠可靠地計(jì)量； ④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入； ⑤相關(guān)的 已發(fā)生或?qū)�發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。

（ 1 ） 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法

公司取得的、 用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助， 確認(rèn)為遞延收益， 并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配， 計(jì)入當(dāng)期損益。 但是， 按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助， 直接計(jì)入當(dāng)期損益。

（2） 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理辦法

除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助， 用于補(bǔ)償以后期間 的相關(guān)費(fèi)用或損失的， 確認(rèn)為遞延收益， 在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用 的期間， 計(jì)入當(dāng)期損益； 用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的， 直接計(jì)入當(dāng)期損益。

30、 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債

（ 1 ） 根據(jù)資產(chǎn)、 負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額 （未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)

目 按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的， 該計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面數(shù)之間的差額） ， 按照預(yù)期收

回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。

（2 ） 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn) 以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。 資產(chǎn)負(fù)債表 日 ， 有確鑿證據(jù)表明未來(lái)期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的， 確認(rèn)以前會(huì)計(jì)期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。

（3） 資產(chǎn)負(fù)債表 日 ， 對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核， 如果未來(lái)期間很可能無(wú)法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用 以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益， 則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。 在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)， 轉(zhuǎn)回減記的金額。

（4） 公司 當(dāng)期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益， 但不包括下列情況產(chǎn)生的所得稅： (1) 企業(yè)合并； (2) 直接在所有者權(quán)益中確認(rèn)的交易或者事項(xiàng)。

（ 1 ） 經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法

公司為承租人時(shí)， 在租賃期 內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或確認(rèn)為當(dāng)期損益， 發(fā)生的初始直接費(fèi)用 ， 直接計(jì)入當(dāng)期損益。 或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。公司為出租人時(shí)， 在租賃期 內(nèi)各個(gè)期間按照直線法將租金確認(rèn)為當(dāng)期損益， 發(fā)生的初始直接費(fèi)用 ， 除金額較大的予以資本化并分期計(jì)入損益外， 均直接計(jì)入當(dāng)期損益。 或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

（2） 融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法： 無(wú)

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32、 其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)

33、 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更

（ 1 ） 重要會(huì)計(jì)政策變更

□ 適用 √ 不適用

（2） 重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更

□ 適用 √ 不適用

1、 主要稅種及稅率

增值稅 銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù) [注 1]

消費(fèi)稅 應(yīng)納稅銷售額 (量) 5%

營(yíng)業(yè)稅 應(yīng)納稅營(yíng)業(yè)額 5%[注 2]

城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 7%、 5%

企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 25%

存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的， 披露情況說(shuō)明

納稅主體名稱 所得稅稅率

本公司、 杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 15%

江西省金星木業(yè)有限公司、 德興市綠野林場(chǎng)有限公司 免征

德華兔寶寶工貿(mào)有限公司 [注 3]

浙江德華兔寶寶膠粘材料有限公司 [注 3]

除上述以外的其他納稅主體 25%

（ 1 ） 根據(jù)全國(guó)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)的 《關(guān)于浙江省2014年第二批高新技術(shù)企業(yè)備案的復(fù)函》 (國(guó)科火字 〔2015〕 31號(hào)) ， 公司通過(guò)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)證， 并取得編號(hào)為GF201433000886的 《高新技術(shù)企業(yè)證書》 ， 認(rèn)定有效期為2014-2016年度， 本期減按15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅。

（2） 根據(jù)全國(guó)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)的 《關(guān)于浙江省2014年第認(rèn)證， 并取得編號(hào)為GR201433000023的 《高新技術(shù)企業(yè)證書》 ， 認(rèn)定有效期為2014-2016年度，按15%的稅率計(jì)繳企業(yè)所得稅。

一批高新技術(shù)企業(yè)備案的復(fù)函》 (國(guó)科火字 〔2015 〕 29號(hào)) ， 公司2014年度通過(guò)高新技術(shù)企業(yè)

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（3） 子公司江西省金星木業(yè)有限公司和德興市綠野林場(chǎng)有限公司系從事農(nóng)、 林、 牧、 漁業(yè)項(xiàng) 目 的企業(yè)， 根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局 國(guó)稅函 〔2008〕 850號(hào)及江西省國(guó)家稅務(wù)局贛國(guó)稅函 〔2008 〕373號(hào)文， 并分別經(jīng)遂川縣國(guó)家稅務(wù)局和德興市國(guó)家稅務(wù)局核準(zhǔn)， 2016年度免征企業(yè)所得稅。

（4） 根據(jù)財(cái)政局、 國(guó)家稅務(wù)局 《關(guān)于調(diào)整完善資源綜合利用產(chǎn)品及勞務(wù)增值稅政策的通知》 (財(cái)稅 〔2011 〕 115號(hào)) ， 子公司江西德華兔寶寶裝飾材料有限公司和德興市兔寶寶裝飾材料有限公司銷售的 以三剩物、 次小薪材和農(nóng)作物秸稈等3類農(nóng)林剩余物為原料生產(chǎn)的綜合利用產(chǎn)品享受增值稅即征即退的優(yōu)惠政策。

（5） 子公司杭州小葵科技有限公司符合 《進(jìn)一步鼓勵(lì)軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干政策》 和 《軟件企業(yè)認(rèn)定管理辦法》 的有關(guān)規(guī)定， 于2014年7月 3 日 取得浙江省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)頒發(fā)的編號(hào)為浙R-2014-0115的 《軟件企業(yè)認(rèn)定證書》 。 根據(jù)財(cái)政部、 國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于進(jìn)一步鼓勵(lì)軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展企業(yè)所得稅政策的通知》 (財(cái)稅 〔2012 〕 27號(hào)文) ， 杭州小葵科技有限公司企業(yè)所得稅 自取得認(rèn)定證書年度2014年起享受 “二免三減半”優(yōu)惠政策。

注1 ： 子公司江西省金星木業(yè)有限公司和德興市綠野林場(chǎng)有限公司銷售的 自產(chǎn)原木免征增值稅； 公司及子公司銷售原木和尿素等按13%的稅率計(jì)繳， 銷售其他產(chǎn)品按17%的稅率， 收取商標(biāo)使用費(fèi)等按6%計(jì)繳。 公司 出 口貨物享受 “免、 抵、 退” 稅政策， 子公司浙江德華兔寶寶進(jìn)出 口有限公司 出 口貨物享受退 (免) 稅政策。 貨物出 口退稅率分別為9%、 13%和15%。 子公司杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 、 杭州小葵科技有限公司 、 杭州崇優(yōu)科技有限公司 網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷相關(guān)服務(wù)收入按6%的稅率計(jì)繳， 其他產(chǎn)品銷售收入按17%的稅率計(jì)繳。

注2 : 自 2016年5月 1 日 國(guó)家全面實(shí)施營(yíng)改增稅收政策, 原按應(yīng)納稅營(yíng)業(yè)額計(jì)繳營(yíng)業(yè)稅的業(yè)務(wù), 改為計(jì)繳增值稅, 其中房屋建筑物等不動(dòng)產(chǎn)租賃按5%計(jì)繳, 檢測(cè)與技術(shù)服務(wù)、 商標(biāo)使用費(fèi)收入按6%計(jì)繳。

注3： 德華兔寶寶工貿(mào)有限公司在香港注冊(cè)， 按經(jīng)營(yíng)所在地區(qū)的有關(guān)規(guī)定稅率計(jì)繳。 浙江德華兔寶寶膠粘材料有限公司符合定率征稅的小型微利企業(yè)， 按20%計(jì)繳。

七、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng) 目注釋

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

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因抵押、 質(zhì)押或凍結(jié)等對(duì)使用有限制、 以及存放在境外且資金匯回受到限制的款項(xiàng)的說(shuō)明

2、 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

□ 適用 √ 不適用

（1） 應(yīng)收票據(jù)分類列示

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

（2） 期末公司 已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)

項(xiàng) 目 期末已質(zhì)押金額

（3） 期末公司 已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表 日 尚未到期的應(yīng)收票據(jù)

項(xiàng) 目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額

（4） 期末公司 因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)

項(xiàng) 目 期末轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款金額

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銀行承兌匯票的承兌人是商業(yè)銀行， 由于商業(yè)銀行具有較高的信用 ， 銀行承兌匯票到期不獲支付的可能性較低， 故本公司將已背書或貼現(xiàn)的銀行承兌匯票予以終止確認(rèn)。 但如果該等票據(jù)到期不獲支付， 依據(jù) 《票據(jù)法》 之規(guī)定， 公司仍將對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。

（1） 應(yīng)收賬款分類披露

類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)

金額 比例 金額 計(jì)提 價(jià)值 金額 比例 金額 計(jì)提比 值

期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

□ 適用 √ 不適用

組合中， 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

√ 適用 □ 不適用

應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例

確定該組合依據(jù)的說(shuō)明 ： 無(wú)

組合中， 采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

□ 適用 √ 不適用

組合中， 采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 無(wú)

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（2） 本期計(jì)提、 收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況

本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 261,169.64 元； 本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。

其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：

單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式

（3） 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況

其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：

單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程 款項(xiàng)是否由關(guān)

嘉善圣大木業(yè) 貨款 36 589 00 預(yù)計(jì)無(wú)法收回 管理層審批 否

應(yīng)收賬款核銷說(shuō)明 ： 無(wú)

（4） 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況

單位名稱 賬面余額 占應(yīng)收賬款余額的比例 (%) 壞賬準(zhǔn)備

（ 1） 按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況

賬齡 期末余額 期初余額

金額 比例 金額 比例

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賬齡超過(guò) 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說(shuō)明 ： 無(wú)

（2） 按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況

單位名稱 賬面余額 占預(yù)付款項(xiàng)余額的比例(%)

7、 應(yīng)付利息（1） 應(yīng)收利息分類

（2） 重要逾期利息

借款單位 期末余額 逾期時(shí)間 逾期原因 是否發(fā)生減值及其

其他說(shuō)明 ： 無(wú)（1） 應(yīng)收股利

項(xiàng) 目(或被投資單位) 期末余額 期初余額

（2） 重要的賬齡超過(guò) 1 年的應(yīng)收股利

項(xiàng) 目(或被投資單 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發(fā)生減值及其

其他說(shuō)明 ： 無(wú)9、 其他應(yīng)收款

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（1） 其他應(yīng)收款分類披露

類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià) 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)

金額 比例 金額 計(jì)提 值 金額 比 金額 計(jì)提 值

期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

√ 適用 □ 不適用

其他應(yīng)收款 （按單 期末余額

位） 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 計(jì)提理由

德清縣國(guó)家稅務(wù)局 2 372 807 08 應(yīng)收出 口退稅經(jīng)單

, , . 獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值

德清縣杭寧城際鐵 221 000 000 00 經(jīng)單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生

路投資有限公司 , , . 減值

德清縣驛站生態(tài)旅 29 000 000 00 經(jīng)單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生

游開發(fā)有限公司 , , . 減值

德清縣恒達(dá)建設(shè)發(fā) 50 000 000 00 經(jīng)單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生

展有限公司 , , . 減值

組合中， 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

√ 適用 □ 不適用

其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例

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確定該組合依據(jù)的說(shuō)明 ：

組合中， 采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中， 采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

□ 適用 √ 不適用

（2） 本期計(jì)提、 收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況

本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 402,777.23 元； 本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0 元。

其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：

單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式

（3） 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況

其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：

單位名稱 其他應(yīng)收款性 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程 款項(xiàng)是否由關(guān)

其他應(yīng)收款核銷說(shuō)明 ： 無(wú)

（4） 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況

款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額

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（5） 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況

占其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備期末

單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 期末余額合計(jì) 余額

（6） 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)

單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng) 目名稱 期末余額 期末賬齡 預(yù)計(jì)收取的時(shí)間、

（7） 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款

無(wú)（8） 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、 負(fù)債金額

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項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

（2） 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額

計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他

確定可變現(xiàn)凈值的具體依據(jù)、 本期轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因說(shuō)明 ：

① 本期增加系公司根據(jù)存貨賬面價(jià)值與可變現(xiàn)凈值的差額予以計(jì)提。

② 本期減少系公司 已計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的存貨領(lǐng)用或出售隨之轉(zhuǎn)出所致。

（3） 存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說(shuō)明

（4） 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況

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累計(jì)已發(fā)生成本 0.00

累計(jì)已確認(rèn)毛利 0.00

減： 預(yù)計(jì)損失 0.00

已辦理結(jié)算的金額 0.00

11、 劃分為持有待售的資產(chǎn)

項(xiàng) 目 期末賬面價(jià)值 公允價(jià)值 預(yù)計(jì)處置費(fèi)用 預(yù)計(jì)處置時(shí)間

12、 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

13、 其他流動(dòng)資產(chǎn)

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

[注] ： 系公司 以暫時(shí)閑置募集資金465萬(wàn)元 (含息) 及子公司德華兔寶寶裝飾材料銷售有限公司暫時(shí)閑置募集資金10, 030. 92萬(wàn)元 (含息) 購(gòu)買的短期收益性理財(cái)產(chǎn)品 。

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14、 可供出售金融資產(chǎn)

（1） 可供出售金融資產(chǎn)情況

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

（2） 期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)

可供出售金融資產(chǎn) 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)

（3） 期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)

被投資 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資 本期

單位 期初 本期增 本期減 期末 期初 本期增 本期減 期末 單位持股 現(xiàn)金

加 少 加 少 比例 紅利

（4） 報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況

可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計(jì)

期初已計(jì)提減值余額 0.00

其中： 從其他綜合收益 0 00

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其中： 期后公允價(jià)值回 0 00

期末已計(jì)提減值余額 0.00

（5）可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說(shuō)明

可供出售權(quán) 期末公允價(jià) 公允價(jià)值相 持續(xù)下跌時(shí) 已計(jì)提減值 未計(jì)提減值

益工具項(xiàng) 目 投資成本 值 對(duì)于成本的 間 （個(gè)月 ） 金額 原因

15、 持有至到期投資

（1） 持有至到期投資情況

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

（2） 期末重要的持有至到期投資

債券項(xiàng) 目 面值 票面利率 實(shí)際利率 到期 日

（3） 本期重分類的持有至到期投資

（1） 長(zhǎng)期應(yīng)收款情況

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額 折現(xiàn)率區(qū)

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 間

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（2） 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長(zhǎng)期應(yīng)收款

（3） 轉(zhuǎn)移長(zhǎng)期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、 負(fù)債金額

17、 長(zhǎng)期股權(quán)投資

被投 期初 法下 其他 其他 發(fā)放 計(jì)提 期末 準(zhǔn)備

資單 余額 追加 減少 確認(rèn) 綜合 權(quán)益 現(xiàn)金 減值 其他 余額 期末

位 投資 投資 的投 收益 變動(dòng) 股利 準(zhǔn)備 余額

18、 投資性房地產(chǎn)（1） 采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)

√ 適用 □ 不適用

項(xiàng) 目 房屋、 建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計(jì)

（2） 存貨固定資產(chǎn)在

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（3） 企業(yè)合并增加

二、 累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷

（2） 采用公允價(jià)值計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)

□ 適用 √ 不適用（3） 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況

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項(xiàng) 目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因

其他說(shuō)明 ： 無(wú)（1） 固定資產(chǎn)情況

項(xiàng) 目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具 其他設(shè)備 合計(jì)

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（2） 暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況

項(xiàng) 目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 備注

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（3） 通過(guò)融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況

項(xiàng) 目 賬面原值 累計(jì)折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

（4） 通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)

項(xiàng) 目 期末賬面價(jià)值

（5） 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況

項(xiàng) 目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因

兔寶寶營(yíng)銷總部倉(cāng)儲(chǔ)中心 10,824,930.93 正在辦理中

（1） 在建工程情況

項(xiàng) 目 賬面余額 減值 賬面價(jià)值 賬面余額 減值 賬面價(jià)值

兔寶寶專賣店網(wǎng)絡(luò)建設(shè)

及區(qū)域物流配送中心建

（2） 重要在建工程項(xiàng) 目本期變動(dòng)情況

本 本期 工程 利息 其中：

預(yù) 期 轉(zhuǎn)入 本期 累計(jì) 資本 本期 本期

項(xiàng) 目名稱 算 期初 增 固定 其他 期末 投入 工程 化累 利息 利息 資金

數(shù) 余額 加 資產(chǎn) 減少 余額 占預(yù) 進(jìn)度 計(jì)金 資本 資本 來(lái)源

金 金額 金額 算比 額 化金 化率

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（3） 本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況

項(xiàng) 目 本期計(jì)提金額 計(jì)提原因

[注] ： 兔寶寶專賣店網(wǎng)絡(luò)建設(shè)及區(qū)域物流配送中心建設(shè)項(xiàng) 目 由于調(diào)整營(yíng)建政策， 公司 資源將重點(diǎn)向家居建材館和家居生活館傾斜， 相應(yīng)大幅減少了對(duì)一般專賣店的營(yíng)建支持， 同時(shí)，隨著公司信息化建設(shè)帶來(lái)的管理效率提升， 原擬建的區(qū)域物流分中心也暫緩建設(shè)， 因此本項(xiàng)目 的投入未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度。

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

22、 固定資產(chǎn)清理

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

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23、 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

（1） 采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

□ 適用 √ 不適用（2） 采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

□ 適用 √ 不適用24、 油氣資產(chǎn)

□ 適用 √ 不適用25、 無(wú)形資產(chǎn)

（1） 無(wú)形資產(chǎn)情況

項(xiàng) 目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技 著作權(quán)及域 管理軟件 合計(jì)

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本期末通過(guò)公司 內(nèi)部研發(fā)形成的無(wú)形資產(chǎn) 占無(wú)形資產(chǎn)余額的 比例 0.00%。

（2） 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況

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項(xiàng) 目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額

（1） 商譽(yù)賬面原值

被投資單位名稱或形成商譽(yù) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

（2） 商譽(yù)減值準(zhǔn)備

被投資單位名稱或形成商譽(yù) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司

說(shuō)明商譽(yù)減值測(cè)試過(guò)程、 參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法：

公司 以前年度對(duì)因企業(yè)合并德興市兔寶寶裝飾材料有限公司形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值， 自購(gòu)買 日 起按照合理的方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組， 并對(duì)包含商譽(yù)的相關(guān)資產(chǎn)組進(jìn)行減值測(cè)試，發(fā)現(xiàn)與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組存在減值跡象， 計(jì)提減值準(zhǔn)備1, 125, 091. 35元。

公司本年度對(duì)因企業(yè)合并杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司形成的商譽(yù)的賬面價(jià)值， 自購(gòu)買 日起按照合理的方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組， 并對(duì)包含商譽(yù)的相關(guān)資產(chǎn)組進(jìn)行減值測(cè)試， 未發(fā)現(xiàn)與商譽(yù)相關(guān)的資產(chǎn)組存在減值跡象。

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其他說(shuō)明 ： 無(wú)28、 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額

其他說(shuō)明 ： 無(wú)29、 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債

（1） 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn)

（2） 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅負(fù)債

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（3） 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債

遞延所得稅資產(chǎn)和 抵銷后遞延所得稅 遞延所得稅資產(chǎn)和 抵銷后遞延所得稅

項(xiàng) 目 負(fù)債期末互抵金額 資產(chǎn)或負(fù)債期末余 負(fù)債期初互抵金額 資產(chǎn)或負(fù)債期初余

（4） 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

（5） 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期

年份 期末金額 期初金額 備注

30、 其他非流動(dòng)資產(chǎn)

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

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公 司 以 前年度 溢價(jià)受讓子公 司 江西 省金星木業(yè)有 限 公 司 ， 產(chǎn)生股權(quán)投資借方差額20, 861, 715. 48元， 記入合并資產(chǎn)負(fù)債表中其他非流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng) 目 ， 本期攤銷539, 820. 87元， 記入合并利潤(rùn)表中投資收益項(xiàng) 目 。

（1） 短期借款分類

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

短期借款分類的說(shuō)明 ： 無(wú)

（2） 已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為 0.00 元， 其中重要的 已逾期未償還的短期借款情況如下：

借款單位 期末余額 借款利率 逾期時(shí)間 逾期利率

32、 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

33、 衍生金融負(fù)債

□ 適用 √ 不適用

種類 期末余額 期初余額

本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為 0.00 元。

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（1） 應(yīng)付賬款列示

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

（2） 賬齡超過(guò) 1 年的重要應(yīng)付賬款

項(xiàng) 目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

（1） 預(yù)收款項(xiàng)列示

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

（2） 賬齡超過(guò) 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng)

項(xiàng) 目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

（3） 期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng) 目情況

累計(jì)已發(fā)生成本 0.00

累計(jì)已確認(rèn)毛利 0.00

減： 預(yù)計(jì)損失 0.00

已辦理結(jié)算的金額 0.00

建造合同形成的已完工未結(jié)算項(xiàng) 目 0.00

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37、 應(yīng)付職工薪酬

（1） 應(yīng)付職工薪酬列示

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

（2） 短期薪酬列示

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

（3） 設(shè)定提存計(jì)劃列示

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

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項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

其他說(shuō)明 ： 無(wú)39、 應(yīng)付利息

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

重要的 已逾期未支付的利息情況：

借款單位 逾期金額 逾期原因

其他說(shuō)明 ： 無(wú)40、 應(yīng)付股利

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

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其他說(shuō)明， 包括重要的超過(guò) 1 年未支付的應(yīng)付股利， 應(yīng)披露未支付原因 ：

賬齡1年以上重要的應(yīng)付股利

項(xiàng) 目 未支付金額 未支付原因

根據(jù)公司與股權(quán)激勵(lì)對(duì)象簽訂的限制性股票授予協(xié)議書, 公司進(jìn)行現(xiàn)金分紅時(shí), 股權(quán)激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票應(yīng)取得的現(xiàn)金分紅在代扣代繳個(gè)人所得稅后 由公司代為收取, 待該部份限制性股票解鎖時(shí)返還給股權(quán)激勵(lì)對(duì)象。

（ 1 ） 按款項(xiàng)性質(zhì)列式其他應(yīng)付款

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

（2） 賬齡超過(guò) 1 年的重要其他應(yīng)付款

項(xiàng) 目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

[注] ： 詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注庫(kù)存股之說(shuō)明 。

42、 劃分為持有待售的負(fù)債

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

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43、 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

44、 其他流動(dòng)負(fù)債

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

短期應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：

債券 面值 發(fā)行 債券 發(fā)行 期初 本期 值計(jì) 價(jià)攤 本期 期末

名稱 日期 期限 金額 余額 發(fā)行 提利 銷 償還 余額

（1） 長(zhǎng)期借款分類

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

長(zhǎng)期借款分類的說(shuō)明 ： 無(wú)

其他說(shuō)明， 包括利率區(qū)間： 無(wú)

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

（2） 應(yīng)付債券的增減變動(dòng) （不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、 永續(xù)債等其他金融工具）

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債券 面值 發(fā)行 債券 發(fā)行 期初 本期 值計(jì) 價(jià)攤 本期 期末

名稱 日 期 限期 金額 余額 發(fā)行 提利 銷 償還 余額

（3） 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、 轉(zhuǎn)股時(shí)間說(shuō)明

（4） 劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說(shuō)明

期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、 永續(xù)債等其他金融工具基本情況： 無(wú)

期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、 永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表

發(fā)行在 期初 本期增加 本期減少 期末

外的金 數(shù)量 賬面價(jià) 數(shù)量 賬面價(jià) 數(shù)量 賬面價(jià) 數(shù)量 賬面價(jià)

融工具 值 值 值 值

其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說(shuō)明 ： 無(wú)

（1） 按款項(xiàng)性質(zhì)列示長(zhǎng)期應(yīng)付款

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

子公司江西省金星木業(yè)有限公司從江西省遂川縣林業(yè)局 以林木資產(chǎn)抵押借入的 “ 日 本政府貸款江西造林項(xiàng) 目 ” 貸款本息合計(jì)4, 889, 384. 68元及子公司德興市綠野林場(chǎng)有限公司從德興市財(cái)政局 以林木資產(chǎn)抵押借入的“ 日本政府貸款江西造林項(xiàng) 目 ”貸款本息合計(jì)9, 013, 112. 18元。

48、 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬

（1） 長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬表

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項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

（2） 設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)情況

設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值：

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

一、 期初余額 0.00

二、 計(jì)入當(dāng)期損益的設(shè)定受益成 0 00

三、 計(jì)入其他綜合收益的設(shè)定收 0 00

四、 其他變動(dòng) 0.00

五、 期末余額 0.00

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

一、 期初余額 0.00

二、 計(jì)入當(dāng)期損益的設(shè)定受益成 0 00

三、 計(jì)入其他綜合收益的設(shè)定收 0 00

四、 其他變動(dòng) 0.00

五、 期末余額 0.00

設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債 （凈資產(chǎn)）

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

設(shè)定受益計(jì)劃 內(nèi)容及與之相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、 對(duì)公司未來(lái)現(xiàn)金流量、 時(shí)間和不確定性的影響說(shuō)明 ： 無(wú)設(shè)定受益計(jì)劃重大精算假設(shè)及敏感性分析結(jié)果說(shuō)明 ： 無(wú)

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因

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項(xiàng) 目 期末余額 期初余額 形成原因

其他說(shuō)明， 包括重要預(yù)計(jì)負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、 估計(jì)說(shuō)明 ： 無(wú)

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因

涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng) 目 ：

負(fù)債項(xiàng) 目 期初余額 本期新增 本期計(jì)入營(yíng)業(yè) 其他 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/

補(bǔ)助金額 外收入金額 變動(dòng) 與收益相關(guān)

年產(chǎn) 8 萬(wàn)立方米木質(zhì)

52、 其他非流動(dòng)負(fù)債

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

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本次變動(dòng)增減 （+、 -）

期初余額 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn) 其他 小計(jì) 期末余額

1 ） 根據(jù)公司第五屆董事會(huì)第十二次會(huì)議和2015年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議， 并經(jīng)中 國(guó)證

券監(jiān)督管理委員會(huì) 《關(guān)于核準(zhǔn)德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 向丁鴻敏等發(fā)行股份購(gòu)買資

產(chǎn)的批復(fù)》 (證監(jiān)許可 〔2016〕 26號(hào)) 核準(zhǔn)， 公司增加注冊(cè)資本人民幣67, 750, 677. 00元， 由丁

鴻敏等以持有的杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 100%股權(quán)認(rèn)繳， 其中德華創(chuàng)業(yè)投資有限公司認(rèn)繳

民幣552, 000, 457. 00元。 以上增資業(yè)經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所審驗(yàn)， 并出具天健 〔2016〕 20號(hào) 《驗(yàn)

資報(bào)告》 ， 公司 已于2016年4月 19 日 辦妥工商變更登記手續(xù)。

2） 根據(jù)2016年4月 18 日 公司2015年度股東大會(huì)審議通過(guò)的利潤(rùn)分配方案， 以公司總股本552, 000, 457股為基數(shù)， 向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利1. 30元 (含稅) ， 送紅股3. 4股 （含稅）以 資本公積 向全體股東每10股轉(zhuǎn)增 1. 6股 。 共計(jì) 以 未分配利潤(rùn) 187, 680, 155元、 資本公積88, 320, 073. 00元, 向 全體股 東轉(zhuǎn)增股份總 額276, 000, 228股, 每股面值 1 元, 計(jì)增加 股本276, 000, 228. 00元。 以上增資已經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所審驗(yàn)， 并出具天健 〔2016〕 138號(hào) 《驗(yàn)資報(bào)告》 ， 公司 已于2016年6月 6 日 辦妥工商變更登記手續(xù)。

54、 其他權(quán)益工具

（1） 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、 永續(xù)債等其他金融工具基本情況

（2） 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、 永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表

發(fā)行在外 期初 本期增加 本期減少 期末

的金融工 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值 數(shù)量 賬面價(jià)值

其他權(quán)益工具本期增減變動(dòng)情況、 變動(dòng)原因說(shuō)明， 以及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的依據(jù)： 無(wú)

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項(xiàng) 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

其他說(shuō)明， 包括本期增減變動(dòng)情況、 變動(dòng)原因說(shuō)明 ：

1) 根據(jù)公司第五屆董事會(huì)第十二次會(huì)議和2015年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議， 并經(jīng)中 國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 《關(guān)于核準(zhǔn)德華兔寶寶裝飾新材股份有限公司 向丁鴻敏等發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的批復(fù)》 (證監(jiān)許可 〔2016〕 26號(hào)) 核準(zhǔn)， 公司 申請(qǐng)新增的注冊(cè)資本為人民幣67, 750, 677. 00元， 由丁鴻敏等以持有的杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 100%股權(quán)認(rèn)繳， 超過(guò)新增注冊(cè)資本部分422, 764, 200. 43元計(jì)入資本公積。 上述用于認(rèn)繳本次新增注冊(cè)資本的股權(quán)的價(jià)值以坤元資產(chǎn)評(píng)估有限公司 出具的 《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》 （坤元評(píng)報(bào) 〔2015〕 480號(hào)） 為準(zhǔn)。

3) 其他資本公積增加變動(dòng)原因詳見財(cái)務(wù)報(bào)表附注股份支付之說(shuō)明 。

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

其他說(shuō)明， 包括本期增減變動(dòng)情況、 變動(dòng)原因說(shuō)明 ：

根據(jù)2014年2月 24 日 公司第四屆董事會(huì)二十三次議審?fù)ㄟ^(guò)的 《關(guān)于向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的議案》 ， 并經(jīng)中 國(guó)證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)， 公司于2014年2月 24 日 授予激勵(lì)對(duì)象限制性股票14, 230, 000股， 授予價(jià)格為每股1. 95元。 截至2016年06月 30 日 限制性股票中未解鎖的40%部分11, 099, 400. 00元計(jì)入其他應(yīng)付款。

57、 其他綜合收益

本期所 減： 前期計(jì) 減 所 稅后歸 稅后歸 期末

項(xiàng) 目 期初余額 入其他綜合 ：

得稅前 收益當(dāng)期轉(zhuǎn) 得稅 屬于母 屬于少 余額

發(fā)生額 入損益 費(fèi)用 公司 數(shù)股東

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其他說(shuō)明， 包括對(duì)現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng) 目 初始確認(rèn)金額調(diào)整： 無(wú)

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

其他說(shuō)明， 包括本期增減變動(dòng)情況、 變動(dòng)原因說(shuō)明 ：

本期專項(xiàng)儲(chǔ)備增減變化系公司計(jì)提及使用 的安全生產(chǎn)費(fèi)用 。

項(xiàng) 目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額

盈余公積說(shuō)明， 包括本期增減變動(dòng)情況、 變動(dòng)原因說(shuō)明 ： 無(wú)

調(diào)整期初未分配利潤(rùn)明細(xì)：

1)由于 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整， 影響期初未分配利潤(rùn) 0.00 元。

2)由于會(huì)計(jì)政策變更， 影響期初未分配利潤(rùn) 0.00 元。

3)由于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正， 影響期初未分配利潤(rùn) 0.00 元。

4)由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更， 影響期初未分配利潤(rùn) 0.00 元。

5)其他調(diào)整合計(jì)影響期初未分配利潤(rùn) 0.00 元。

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61、 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

收入 成本 收入 成本

62、 營(yíng)業(yè)稅金及附加

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

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其他說(shuō)明 ： 無(wú)65、 財(cái)務(wù)費(fèi)用

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

其他說(shuō)明 ： 無(wú)66、 資產(chǎn)減值損失

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

67、 公允價(jià)值變動(dòng)收益

產(chǎn)生公允價(jià)值變動(dòng)收益的來(lái)源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) . , , .

公允價(jià)值變動(dòng)收益 . , , .

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其他說(shuō)明 ： 無(wú)68、 投資收益

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

處置交易性金融資產(chǎn)取得的投資收 416 531 18

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益

計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助：

發(fā)放主 發(fā)放 補(bǔ)貼是否 是否 本期發(fā)生 上期發(fā) 與資產(chǎn)相

補(bǔ)助項(xiàng) 目 體 原因 性質(zhì)類型 影響當(dāng)年 特殊 金額 生金額 關(guān)/與收

德清縣 因符合地方政府

房產(chǎn)稅稅費(fèi) 地方稅 補(bǔ)助 招商引 資等地方 是 否 71,752.2 與收益

返還 務(wù)局 性扶持政策而獲 6 相關(guān)

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外貿(mào)獎(jiǎng)勵(lì) 浙江省 獎(jiǎng)勵(lì) 招商引 資等地方 是 否 897,300.0 與收益

商務(wù)廳 性扶持政策而獲 0 相關(guān)

科技專項(xiàng)資 德清縣 因研究開發(fā)、 技術(shù) 與收益

金 科學(xué)技 補(bǔ)助 更新及改造等獲 是 否 80,000.00 相關(guān)

德清縣 因研究開發(fā) 技術(shù)

勵(lì) 務(wù)結(jié)算 獎(jiǎng)勵(lì) 更新及改造等獲 是 否 , .0 相關(guān)

一大四小綠 德興市 補(bǔ)助 招商引 資等地方 是 否 38,244.0 與收益

化建設(shè)補(bǔ)助 建設(shè)局 性扶持政策而獲 0 相關(guān)

重點(diǎn)創(chuàng)新技 德清縣 因研究開發(fā)、 技術(shù) 140 000 0 與收益

改獎(jiǎng)及新產(chǎn) 財(cái)政局 獎(jiǎng)勵(lì) 更新及改造等獲 是 否 , .0 相關(guān)

新產(chǎn)品推廣 泗陽(yáng)縣 因研究開發(fā)、 技術(shù) 200 000 0 與收益

獎(jiǎng)勵(lì) 財(cái)政局 獎(jiǎng)勵(lì) 更新及改造等獲 是 否 , .0 相關(guān)

新產(chǎn)品開發(fā) 德清縣 因研究開發(fā)、 技術(shù) 與收益

獎(jiǎng) 財(cái)政局 獎(jiǎng)勵(lì) 更新及改造等獲 是 否 50,000.00 相關(guān)

德清縣 因符合地方政府

穩(wěn)崗補(bǔ)助 就業(yè)管 補(bǔ)助 招商引 資等地方 是 否 114,740.1 與收益

理處 性扶持政策而獲 8 相關(guān)

稅款首次突 因符合地方政府

獎(jiǎng)勵(lì)資金 財(cái)政局 性扶持政策而獲 0 相關(guān)

公共平臺(tái)載 德清縣 因研究開發(fā)、 技術(shù) 380 000 0 與收益

體建設(shè)及創(chuàng) 財(cái)政局 補(bǔ)助 更新及改造等獲 是 否 , .0 相關(guān)

中共德 因符合地方政府

進(jìn)單位獎(jiǎng)勵(lì) 性扶持政策而獲 , . 0 相關(guān)

人才發(fā)展專 中共德 補(bǔ)助 因符合地方政府 是 否 32 000 00 與收益

項(xiàng)資金 清縣委 招商引 資等地方 , . 相關(guān)

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組織部 性扶持政策而獲

科學(xué)技術(shù)進(jìn) 德清縣 因研究開發(fā)、 技術(shù) 與收益

步獎(jiǎng) 科學(xué)技 補(bǔ)助 更新及改造等獲 是 否 30,000.00 相關(guān)

高新技術(shù)企 德清縣 因研究開發(fā)、 技術(shù) 與收益

業(yè)科技保險(xiǎn) 科學(xué)技 補(bǔ)助 更新及改造等獲 是 否 25,000.00 相關(guān)

費(fèi)補(bǔ)助 術(shù)局 得的補(bǔ)助

德清縣 因符合地方政府

引智項(xiàng) 目 資 人力資 招商引 資等地方 與收益

助 源和社 補(bǔ)助 性扶持政策而獲 是 否 5,000.00 相關(guān)

德清縣 因符合地方政府

企業(yè)考核獎(jiǎng) 洛舍鎮(zhèn) 獎(jiǎng)勵(lì) 招商引 資等地方 是 否 107,000.0 與收益

勵(lì) 人民政 性扶持政策而獲 0 相關(guān)

六大人才高 宿遷市 獎(jiǎng)勵(lì) 招商引 資等地方 是 否 10 000 00 與收益

峰項(xiàng) 目獎(jiǎng)勵(lì) 科技局 性扶持政策而獲 , . 相關(guān)

服務(wù)業(yè)政策 德清縣 補(bǔ)助 招商引 資等地方 是 否 100,000.0 與收益

補(bǔ)助 財(cái)政局 性扶持政策而獲 0 相關(guān)

吉安市科技 吉安市 因研究開發(fā)、 技術(shù) 與收益

獎(jiǎng)勵(lì) 科技局 獎(jiǎng)勵(lì) 更新及改造等獲 是 否 10,000.00 相關(guān)

國(guó)外參展補(bǔ) 德清縣 獎(jiǎng)勵(lì) 招商引 資等地方 是 否 60 900 00 與收益

貼 財(cái)政局 性扶持政策而獲 , . 相關(guān)

軟著證書補(bǔ) 西湖區(qū) 因研究開發(fā)、 技術(shù) 與收益

貼 生產(chǎn)力 獎(jiǎng)勵(lì) 更新及改造等獲 是 否 1,500.00 相關(guān)

2014 年度市 浙江省 因研究開發(fā)、 技術(shù) 200 000 與收益

工作站補(bǔ)助 得的補(bǔ)助

2013 年工業(yè) 江蘇省 補(bǔ)助 因研究開發(fā)、 技術(shù) 是 否 150,000. 與收益

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轉(zhuǎn)型補(bǔ)助 財(cái)政廳 更新及改造等獲 00 相關(guān)

雙創(chuàng)(博士 江蘇省 因研究開發(fā)、 技術(shù) 75 000 0 與收益

補(bǔ)助 更新及改造等獲 是 否 , .

計(jì)劃)補(bǔ)助 財(cái)政廳 得的補(bǔ)助 0 相關(guān)

稅收貢獻(xiàn)獎(jiǎng) 德清縣 獎(jiǎng)勵(lì) 招商引 資等地方 是 否 300,000. 與收益

財(cái)政局 性扶持政策而獲 00 相關(guān)

德清縣 因符合地方政府

稅收貢獻(xiàn)獎(jiǎng) 人民政 獎(jiǎng)勵(lì) 招商引 資等地方 是 否 50,000.0 與收益

府 性扶持政策而獲 0 相關(guān)

業(yè)創(chuàng)強(qiáng)獎(jiǎng)勵(lì) 財(cái)政局 性扶持政策而獲 0 相關(guān)

通過(guò)標(biāo)準(zhǔn) 洛舍鎮(zhèn) 因符合地方政府

化 精細(xì)理 人民政 獎(jiǎng)勵(lì) 招商引 資等地方 是 否 5 000 00 與收益

、 性扶持政策而獲 , . 相關(guān)

認(rèn)定獎(jiǎng)勵(lì) 府 得的補(bǔ)助

省級(jí)企業(yè)研 浙江省 因研究開發(fā)、 技術(shù) 33 630 7 與資產(chǎn)

究院專項(xiàng)資 財(cái)政廳 補(bǔ)助 更新及改造等獲 是 否 33,630.77 , .7 相關(guān)

方米木質(zhì)環(huán) 因研究開發(fā) 技術(shù)

保結(jié)構(gòu)生產(chǎn) 江西省 、 與資產(chǎn)

系統(tǒng)節(jié)能優(yōu) 財(cái)政廳 補(bǔ)助 更新及改造等獲 是 否 54,583.34 相關(guān)

化技術(shù)改造 得的補(bǔ)助

生產(chǎn)系統(tǒng)節(jié) 江西省 因研究開發(fā)、 技術(shù) 與資產(chǎn)

能優(yōu)化技術(shù) 財(cái)政廳 補(bǔ)助 更新及改造等獲 是 否 15,937.50 相關(guān)

改造項(xiàng) 目 得的補(bǔ)助

造林基金專 江西省 補(bǔ)助 招商引 資等地方 是 否 175,116.7 與資產(chǎn)

項(xiàng)補(bǔ)助 財(cái)政廳 性扶持政策而獲 9 相關(guān)

科技成果轉(zhuǎn) 財(cái)政廳 補(bǔ)助 更新及改造等獲 是 否 7,038.46 , .2 相關(guān)

化項(xiàng) 目 資金 得的補(bǔ)助

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前瞻性研究 財(cái)政廳 更新及改造等獲 相關(guān)

國(guó)際科技合 浙江省 因研究開發(fā)、 技術(shù) 29 651 0 與收益

補(bǔ)助 更新及改造等獲 是 否 , .

作專項(xiàng)資金 財(cái)政廳 得的補(bǔ)助 0 相關(guān)

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益

（1） 所得稅費(fèi)用表

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

（2） 會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程

按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 17,915,361.11

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調(diào)整以前期間所得稅的影響 3,375.00

不可抵扣的成本、 費(fèi)用和損失的影響 314,391.76

使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的 15 886 44

本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異 1 226 189 64

或可抵扣虧損的影響 , , .

研究開發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的影響 -975,454.25

72、 其他綜合收益

詳見附注其他綜合收益的稅后凈額詳見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng) 目 注釋之其他綜合收益說(shuō)明 。

73、 現(xiàn)金流量表項(xiàng) 目

（1） 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明 ： 無(wú)

（2） 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

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項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明 ： 無(wú)（3） 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

非公開發(fā)行股份收購(gòu)杭州多贏網(wǎng) 46 055 924 25

絡(luò)科技有限公司增加貨幣資金 , , .

收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明 ： 無(wú)（4） 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明 ： 無(wú)（5） 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明 ： 無(wú)（6） 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

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項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

非公開發(fā)行股票收購(gòu)杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司股份費(fèi)用 9,629,462.18

支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說(shuō)明 ： 無(wú)

74、 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

（1） 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額

1 ． 將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： -- --

處置固定資產(chǎn)、 無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失 （收益以 897 643 46 771 344 71

公允價(jià)值變動(dòng)損失 （收益以 “－ ” 號(hào)填列） -1,638,355.00

遞延所得稅負(fù)債增加 （減少以 “ － ” 號(hào)填列） -52,467.48

2． 不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： -- --

3． 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： -- --

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（2） 本期支付的取得子公司 的現(xiàn)金凈額

本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 0.00

減： 購(gòu)買 日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 0.00

加： 以前期間發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 0.00

取得子公司支付的現(xiàn)金凈額 0.00

（3） 本期收到的處置子公司 的現(xiàn)金凈額

本期處置子公司于本期收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 0.00

減： 喪失控制權(quán)日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 0.00

加： 以前期間處置子公司于本期收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 0.00

處置子公司收到的現(xiàn)金凈額 0.00

（4） 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料的說(shuō)明

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現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物期末數(shù)為229, 836, 532. 05元， 資產(chǎn)負(fù)債表中貨 幣資金期末數(shù)為232, 862, 860. 70元， 差額系現(xiàn)金流量表現(xiàn)金期末數(shù)扣除了不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物標(biāo)準(zhǔn)的信用證保證金2, 906, 328. 65元及用作電力保證金的定期存款120, 000. 00元。

現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物期初數(shù)為193, 255, 255. 41元， 資產(chǎn)負(fù)債表中貨 幣資金期初數(shù)為194, 497, 267. 08元， 差額系現(xiàn)金流量表現(xiàn)金期末數(shù)扣除了不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物標(biāo)準(zhǔn)的信用證保證金1, 122, 011. 67元及用作電力保證金的定期存款120, 000. 00元。

75、 所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng) 目注釋

說(shuō)明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的 “其他” 項(xiàng) 目 名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： 無(wú)

76、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)

項(xiàng) 目 期末賬面價(jià)值 受限原因

77、 外幣貨幣性項(xiàng) 目

（1） 外幣貨幣性項(xiàng) 目

項(xiàng) 目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額

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（2） 境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說(shuō)明， 包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體， 應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、 記賬本位幣及選擇依據(jù)， 記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因 。

√ 適用 □ 不適用

公司全資子公司德華兔寶寶工貿(mào)有限公司 ， 注冊(cè)地香港 ， 記帳本位幣為美元

按照套期類別披露套期項(xiàng) 目 及相關(guān)套期工具、 被套期風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量信息： 無(wú)

八、 合并范圍的變更

1、 非同一控制下企業(yè)合并

（1） 本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并

被購(gòu)買方 股權(quán)取得 股權(quán)取得 股權(quán)取得 股權(quán)取得 購(gòu)買日 購(gòu)買日 的 期末被購(gòu) 期末被購(gòu)

名稱 時(shí)點(diǎn) 成本 比例 方式 確定依據(jù) 買方的收 買方的凈

有限公司 日 . 合并 日 控制權(quán) . .

（2） 合并成本及商譽(yù)

減： 取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額 68,208,103.28

商譽(yù)/合并成本小于取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值 431 791 896 72

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合并成本公允價(jià)值的確定方法、 或有對(duì)價(jià)及其變動(dòng)的說(shuō)明 ：

根據(jù)坤元資產(chǎn)評(píng)估有限公司 出具的 《評(píng)估報(bào)告》 (坤元評(píng)報(bào)字 〔 2015〕 第480號(hào)) , 并在對(duì)杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司截至2016年1月 31 日 各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債等的公允價(jià)值計(jì)量復(fù)核后， 確認(rèn)購(gòu)買 日 該公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為68, 208, 103. 28元。

大額商譽(yù)形成的主要原因 ：

公司本期非同一控制下合并杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 ， 合并成本 50,000.00 萬(wàn)元,高于取得該投資時(shí)按照持股比例計(jì)算確定的應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額43, 179. 19 萬(wàn)元確認(rèn)為商譽(yù)。

（3） 被購(gòu)買方于購(gòu)買 日可辨認(rèn)資產(chǎn)、 負(fù)債

購(gòu)買日公允價(jià)值 購(gòu)買日賬面價(jià)值

可辨認(rèn)資產(chǎn)、 負(fù)債公允價(jià)值的確定方法：

根據(jù)根據(jù)坤元資產(chǎn)評(píng)估有限公司 出具的 《評(píng)估報(bào)告》 (坤元評(píng)報(bào)字 〔 2015〕 第480號(hào)) , 并在對(duì)杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司截至2016年1月 31 日 各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債等的公允價(jià)值計(jì)量進(jìn)行復(fù)核后， 確認(rèn)購(gòu)買 日 該公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值。

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企業(yè)合并中承擔(dān)的被購(gòu)買方的或有負(fù)債： 無(wú)

其他說(shuō)明 ： 無(wú)（4） 購(gòu)買 日之前持有的股權(quán)按照公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的利得或損失

是否存在通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)企業(yè)合并且在報(bào)告期 內(nèi)取得控制權(quán)的交易

□ 是 √ 否（5） 購(gòu)買 日或合并當(dāng)期期末無(wú)法合理確定合并對(duì)價(jià)或被購(gòu)買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、 負(fù)債公允價(jià)值的

2、 同一控制下企業(yè)合并

（1） 本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并

構(gòu)成同 合并當(dāng)期 合并當(dāng)期

被合并方 企業(yè)合并 控制下企 合并日 的 期初至合 期初至合 比較期間 比較期間

名稱 中取得的 業(yè)合并的 合并日 確定依據(jù) 并 日被合 并 日被合 被合并方 被合并方

權(quán)益比例 依據(jù) 并方的收 并方的凈 的收入 的凈利潤(rùn)

其他說(shuō)明 ： 無(wú)（2） 合并成本

或有對(duì)價(jià)及其變動(dòng)的說(shuō)明 ： 無(wú)

其他說(shuō)明 ： 無(wú)（3） 合并 日被合并方資產(chǎn)、 負(fù)債的賬面價(jià)值

企業(yè)合并中承擔(dān)的被合并方的或有負(fù)債： 無(wú)

其他說(shuō)明 ： 無(wú)3、 反向購(gòu)買

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交易基本信息、 交易構(gòu)成反向購(gòu)買的依據(jù)、 上市公司保留的資產(chǎn)、 負(fù)債是否構(gòu)成業(yè)務(wù)及其依

據(jù)、 合并成本的確定、 按照權(quán)益性交易處理時(shí)調(diào)整權(quán)益的金額及其計(jì)算： 無(wú)

是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形

是否存在通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形

5、 其他原因的合并范圍變動(dòng)

說(shuō)明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶�變�?dòng) （如， 新設(shè)子公司 、 清算子公司等） 及其相關(guān)情況： 無(wú)

九、 在其他主體中的權(quán)益1、 在子公司 中的權(quán)益（1） 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成

子公司名稱 主要經(jīng)營(yíng) 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 取得方式

德華兔寶寶裝飾材料 浙江德清 浙江德清 商業(yè) 100 00% 設(shè)立

浙江德華兔寶寶進(jìn)出 浙江德清 浙江德清 商業(yè) 100 00% 設(shè)立

江蘇德華兔寶寶裝飾 江蘇泗陽(yáng) 江蘇泗陽(yáng) 制造業(yè) 100 00% 設(shè)立

江西德華兔寶寶裝飾 江西遂川 江西遂川 制造業(yè) 100 00% 設(shè)立

德華兔寶寶工貿(mào)有限 香港 香港 商業(yè) 100 00% 設(shè)立

德華兔寶寶家居銷售 浙江德清 浙江德清 商業(yè) 100 00% 設(shè)立

浙江德升木業(yè)有限公 浙江德清 浙江德清 制造業(yè) 75 00% 同一控制下企業(yè)合并

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浙江兔寶寶門柜有限 浙江德清 浙江德清 制造業(yè) 100 00% 同一控制下企業(yè)合并

德興市綠野林場(chǎng)有限 江西德興 江西德興 林業(yè) 100 00% 同一控制下企業(yè)合并

江西省金星木業(yè)有限 江西遂川 江西遂川 林業(yè) 100 00% 非同一控制下企業(yè)合

德興市兔寶寶裝飾材 江西德興 江西德興 制造業(yè) 100 00% 非同一控制下企業(yè)合

浙江兔寶寶膠粘材料 浙江德清 浙江德清 制造業(yè) 74 07% 非同一控制下企業(yè)合

杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有 浙江杭州 浙江杭州 互聯(lián)網(wǎng)和相 100 00% 非同一控制下企業(yè)合

限公司 關(guān)服務(wù)行業(yè) .

杭州小葵科技有限公 浙江杭州 浙江杭州 互聯(lián)網(wǎng)和相 100 00% 非同一控制下企業(yè)合

杭州崇優(yōu)科技有取公 浙江杭州 浙江杭州 互聯(lián)網(wǎng)和相 100 00% 非同一控制下企業(yè)合

在子公司 的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明 ： 無(wú)

持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、 以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)： 無(wú)

對(duì)于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體， 控制的依據(jù)： 無(wú)

確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)： 無(wú)

（2） 重要的非全資子公司

子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股 本期向少數(shù)股東宣 期末少數(shù)股東權(quán)益

東的損益 告分派的股利 余額

子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明 ： 無(wú)

（3） 重要非全資子公司 的主要財(cái)務(wù)信息

子公 期末余額 期初余額

司名 流動(dòng) 非流 資產(chǎn) 流動(dòng) 非流 負(fù)債 流動(dòng) 非流 資產(chǎn) 流動(dòng) 非流 負(fù)債

稱 資產(chǎn) 動(dòng)資 合計(jì) 負(fù)債 動(dòng)負(fù) 合計(jì) 資產(chǎn) 動(dòng)資 合計(jì) 負(fù)債 動(dòng)負(fù) 合計(jì)

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子公司名 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

稱 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 綜合收益 經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 營(yíng)業(yè)收入 凈利潤(rùn) 綜合收益 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

總額 現(xiàn)金流量 總額 現(xiàn)金流量

其他說(shuō)明 ： 無(wú)（4） 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制

（5） 向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持

其他說(shuō)明 ： 無(wú)2、 在子公司 的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司 的交易

（1） 在子公司所有者權(quán)益份額發(fā)生變化的情況說(shuō)明

（2） 交易對(duì)于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響

3、 在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益

（1） 重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)

合營(yíng)企業(yè)或 持股比例 對(duì)合營(yíng)企業(yè)

聯(lián)營(yíng)企業(yè)名 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 或聯(lián)營(yíng)企業(yè)

稱 直接 間接 投資的會(huì)計(jì)

在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明 ： 無(wú)

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持有 20%以下表決權(quán)但具有重大影響， 或者持有 20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)：無(wú)

（2） 重要合營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息

期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額

（3） 重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息

期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額

（4） 不重要的合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息

期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額

下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)

下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)

（5） 合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說(shuō)明

（6） 合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)發(fā)生的超額虧損

合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名 累積未確認(rèn)前期累計(jì)認(rèn) 本期未確認(rèn)的損失 （或 本期末累積未確認(rèn)的損

稱 的損失 本期分享的凈利潤(rùn)） 失

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（7） 與合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾

（8） 與合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債

4、 重要的共同經(jīng)營(yíng)

共同經(jīng)營(yíng)名稱 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例/享有的份額

在共同經(jīng)營(yíng)中 的持股比例或享有的份額不同于表決權(quán)比例的說(shuō)明 ： 無(wú)

共同經(jīng)營(yíng)為單獨(dú)主體的， 分類為共同經(jīng)營(yíng)的依據(jù)： 無(wú)

5、 在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益

未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說(shuō)明 ： 無(wú)

十、 與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

本公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理的 目 標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得平衡， 將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的負(fù)面影響降至最低水平， 使股東和其他權(quán)益投資者的利益最大化。 基于該風(fēng)險(xiǎn)管理 目 標(biāo)， 本公司風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確認(rèn)和分析本公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)， 建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理， 并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督， 將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍 內(nèi) 。

本公司在 日 常活動(dòng)中面臨各種與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)， 主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 管理層已審議并批準(zhǔn)管理這些風(fēng)險(xiǎn)的政策， 概括如下。

信用風(fēng)險(xiǎn)， 是指金融工具的一方不能履行義務(wù)， 造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

本公司 的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái) 自 銀行存款和應(yīng)收款項(xiàng)。 為控制上述相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)， 本公司分別采取了 以下措施。

本公司持續(xù)對(duì)采用信用方式交易 的客戶進(jìn)行信用評(píng)估。 根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果， 本公司選擇與經(jīng)認(rèn)可的且信用 良好的客戶進(jìn)行交易， 并對(duì)其應(yīng)收款項(xiàng)余額進(jìn)行監(jiān)控， 以確保本公司不會(huì)面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。

由于本公司僅與經(jīng)認(rèn)可的且信用 良好的第三方進(jìn)行交易， 所以無(wú)需擔(dān)保物。 信用風(fēng)險(xiǎn)集中按照客戶進(jìn)行管理。 截至2016年6月 30 日 ， 本公司具有特定信用風(fēng)險(xiǎn)集中， 本公司應(yīng)收賬款的32. 96% (2015年12月 31 日 ： 45. 45%) 源于余額前五名客戶 。 本公司對(duì)應(yīng)收賬款余額未持有任何擔(dān)保物或其他信用增級(jí)。

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(1) 本公司 的應(yīng)收款項(xiàng)中未逾期且未減值的金額， 以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如下：

(1) 本公司 的應(yīng)收款項(xiàng)中未逾期且未減值的金額， 以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡分析如下：

項(xiàng) 目 未逾期未減值 已逾期未減值 合 計(jì)

項(xiàng) 目 未逾期未減值 已逾期未減值 合 計(jì)

流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)， 是指本公司在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)可能源于無(wú)法盡快以公允價(jià)值售出金融資產(chǎn)； 或者源于對(duì)方無(wú)法償還其合同債務(wù)； 或者源于提前到期的債務(wù)； 或者源于無(wú)法產(chǎn)生預(yù)期的現(xiàn)金流量。

為控制該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)， 本公司綜合運(yùn)用票據(jù)結(jié)算、 銀行借款等多種融資手段， 并采取長(zhǎng)、 短期融資方式適當(dāng)結(jié)合， 優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)的方法， 保持融資持續(xù)性與靈活性之間 的平衡。 本公司已從多家商業(yè)銀行取得銀行授信額度以滿足營(yíng)運(yùn)資金需求和資本開支。

金融負(fù)債按剩余到期 日 分類

賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1 年以內(nèi) 1-3 年 3 年以上

賬面價(jià)值 未折現(xiàn)合同金額 1 年以內(nèi) 1-3 年 3 年以上

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市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)， 是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)。

利率風(fēng)險(xiǎn)， 是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。截至 2016 年 6 月 30 日 ， 公司 以 同期同檔次國(guó)家基準(zhǔn)利率浮動(dòng)一定百分比的利率計(jì)息的銀行借款人民幣 12, 198, 936. 00 元 (2015 年 12 月 31 日 ： 人民幣 0 元) ， 在其他變量不變的假設(shè)下， 利率發(fā)生合理、 可能的 50%基準(zhǔn)點(diǎn)的變動(dòng)時(shí)， 將不會(huì)對(duì)本公司 的利潤(rùn)總額和股東權(quán)益產(chǎn)生重大的影響。

外匯風(fēng)險(xiǎn)， 是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本公司面臨的匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與本公司外幣貨 幣性資產(chǎn)和負(fù)債有關(guān)。 對(duì)于外幣資產(chǎn)和負(fù)債， 如果出現(xiàn)短期的失衡情況， 本公司會(huì)在必要時(shí)按市場(chǎng)匯率買賣外幣 ， 以確保將凈風(fēng)險(xiǎn)敞口維持在可接受的水平。

本公司期末外幣貨 幣性資產(chǎn)和負(fù)債情況見本財(cái)務(wù)報(bào)表附注合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng) 目 注釋其他之外幣貨 幣性項(xiàng) 目 說(shuō)明 。

十一、 公允價(jià)值的披露

1、 以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值

項(xiàng) 目 第一層次公允 第二層次公允 第三層次公允

價(jià)值計(jì)量 價(jià)值計(jì)量 價(jià)值計(jì)量 合 計(jì)

2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng) 目 市價(jià)的確定依據(jù)

3、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng) 目 ， 采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息

公司于 以前年度通過(guò)非同一控制下企業(yè)合并取得德興市兔寶寶裝飾材料有限公司 ， 合并

中取得的被購(gòu)買方部分資產(chǎn) 目 前已在德興市兔寶寶裝飾材料有限公司賬面記錄， 該部分資產(chǎn)

按照購(gòu)買 日 的公允價(jià)值持續(xù)計(jì)量， 其中 固定資產(chǎn)公允價(jià)值為13, 043, 863. 55元， 土地使用權(quán)公

允價(jià)值為8, 015, 880. 00元， 上述資產(chǎn)的公允價(jià)值以基準(zhǔn) 日 2008年5月 1 日 的評(píng)估價(jià)值為依據(jù)確

認(rèn)， 業(yè)經(jīng)浙江勤信資產(chǎn)評(píng)估有限公司 由其評(píng)估并出具 《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》 (浙勤評(píng)報(bào)字 〔2007〕

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公司于2016年1月 通過(guò)非同一控制下企業(yè)合并取得杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 ， 合并中取

得的被購(gòu)買方部分資產(chǎn) 目 前已在杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司賬面記錄， 該部分資產(chǎn)按照購(gòu)買

日 的公允價(jià)值持續(xù)計(jì)量， 其中著作及域名權(quán)等公允價(jià)值為41, 673, 866. 67元， 上述資產(chǎn)的公允

價(jià)值以基準(zhǔn) 日 2015年6月 30 日 的評(píng)估價(jià)值為依據(jù)確認(rèn)， 業(yè)經(jīng)坤元資產(chǎn)評(píng)估有限公司評(píng)估， 并出

具 《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》 (坤元評(píng)報(bào) 〔2015〕 480號(hào)) 。

4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng) 目 ， 采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息

無(wú)5、 持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng) 目 ， 期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏

無(wú)6、 持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng) 目 ， 本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的， 轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的

7、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因

無(wú)8、 不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況

無(wú)十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易

1、 本企業(yè)的母公司情況

母公司名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 母公司對(duì)本企 母公司對(duì)本企業(yè)

業(yè)的持股比例 的表決權(quán)比例

本企業(yè)的母公司情況的說(shuō)明

母公司名稱 關(guān)聯(lián)關(guān)系 企業(yè)類型 注冊(cè)地 法人代表 業(yè)務(wù)性質(zhì)

德華集團(tuán)控股股份有限公司 第一大股東 有限公司 浙江德清 丁鴻敏 實(shí)業(yè)投資

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母公司名稱 注冊(cè)資本 母公司對(duì)本公司 母公司對(duì)本公司 的 本公司 組織機(jī)構(gòu)

的持股比例 (%) 表決權(quán)比例 (%) 最終控制方 代碼

本企業(yè)最終控制方是丁鴻敏

其他說(shuō)明 ： 無(wú)2、 本企業(yè)的子公司情況

本企業(yè)子公司 的情況詳見附注在其他主體中 的權(quán)益之說(shuō)明

3、 本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況

4、 其他關(guān)聯(lián)方情況

其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系

德清縣德翔木制品有限公司 同受第一大股東控制

德清德航游艇制造有限公司 同受第一大股東控制

浙江德華林業(yè)科技有限公司 同受第一大股東控制

浙江德維環(huán)保科技有限公司 同受第一大股東控制

浙江德華木皮市場(chǎng)管理有限公司 同受第一大股東控制

浙江德華房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 同受第一大股東控制

德清德華房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 同受第一大股東控制

浙江珠江德華鋼琴有限公司 第一大股東之聯(lián)營(yíng)企業(yè)

杭州德華兔寶寶裝飾材料有限公司 受本公司實(shí)際控制人關(guān)系密切的家庭成員控制

德清洛舍漾生態(tài)旅游開發(fā)有限公司 浙江德華木皮市場(chǎng)管理有限公司之子公司

德清縣德泰置業(yè)有限公司 浙江德華房地產(chǎn)開發(fā)有限公司之子公司

上海兔寶寶木業(yè)有限公司 杭州德華兔寶寶裝飾材料有限公司之子公司

德清華展木業(yè)有限公司 杭州德華兔寶寶裝飾材料有限公司之子公司

其他說(shuō)明 ： 無(wú)（1） 購(gòu)銷商品、 提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易

采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表

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關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易 本期 獲批的 是否超過(guò) 上期發(fā)生額

內(nèi)容 發(fā)生額 交易額度 交易額度

浙江德華木皮市場(chǎng)管理有限公司 采購(gòu)材料 27,679.96

德清洛舍漾生態(tài)旅游開發(fā)有限公司 就餐費(fèi) 76,141.00

出售商品/提供勞務(wù)情況表

關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易 內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

德清洛舍漾生態(tài)旅游開發(fā)有限公司 出售成品 94,878.21

購(gòu)銷商品、 提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說(shuō)明 ： 無(wú)

（2） 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況

本公司受托管理/承包情況表：

委托方/出包 受托方/承包 受托/承包資 受托/承包起 受托/承包終 托管收益/承 本期確認(rèn)的

方名稱 方名稱 產(chǎn)類型 始 日 止 日 包收益定價(jià) 托管收益/承

關(guān)聯(lián)托管/承包情況說(shuō)明 ： 無(wú)

本公司委托管理/出包情況表：

委托方/出包 受托方/承包 委托/出包資 委托/出包起 委托/出包終 托管費(fèi)/出包 本期確認(rèn)的

方名稱 方名稱 產(chǎn)類型 始 日 止 日 費(fèi)定價(jià)依據(jù) 托管費(fèi)/出包

關(guān)聯(lián)管理/出包情況說(shuō)明 ： 無(wú)

（3） 關(guān)聯(lián)租賃情況

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承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入

浙江珠江德華鋼琴有限 房屋及建筑物、 土地使 479 802 00

德清德航游艇制造有限 房屋及建筑物、 土地使 534 379 48

出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi)

浙江德華木皮市場(chǎng)管理有限 房屋及建筑物 土地使用權(quán) 0 00 63 805 00

關(guān)聯(lián)租賃情況說(shuō)明 ： 無(wú)

（4） 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況

被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始 日 擔(dān)保到期 日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行

擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始 日 擔(dān)保到期 日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行

關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說(shuō)明 ： 無(wú)

（5） 關(guān)聯(lián)方資金拆借

關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期 日 說(shuō)明

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（6） 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、 債務(wù)重組情況

關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易 內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

德清德航游艇制造有限 受讓固定資產(chǎn) 16 809 920 00

浙江德華木皮市場(chǎng)管理 出售固定資產(chǎn) 1 238 36

（7） 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

（8） 其他關(guān)聯(lián)交易

6、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)

項(xiàng) 目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額

賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備

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項(xiàng) 目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額

應(yīng)付賬款 德清洛舍漾生態(tài)旅游開 23 944 00

其他應(yīng)付款 杭州德華兔寶寶裝飾材 111 028 30

1、 股份支付總體情況

√ 適用 □ 不適用

公司本期授予的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00

公司本期行權(quán)的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 4,269,000.00

公司本期失效的各項(xiàng)權(quán)益工具總額 0.00

2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況

√ 適用 □ 不適用

采用授予 日市價(jià)減去組合期權(quán)的價(jià)值的方法確定限制性

授予日權(quán)益工具公允價(jià)值的確定方法 股票的公允價(jià)值， 期權(quán)定價(jià)模型確定期權(quán)組合的價(jià)值，

限制性股票成本由限制性股票公允價(jià)值減去限制性股票

可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的確定依據(jù) 公司采用獲授限制性股票額度基數(shù)與對(duì)應(yīng)年度個(gè)人績(jī)效

考核系數(shù)的乘積確定。

本期估計(jì)與上期估計(jì)有重大差異的原因 無(wú)

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以權(quán)益結(jié)算的股份支付計(jì)入資本公積的累計(jì) 5 869 300 02

本期以權(quán)益結(jié)算的股份支付確認(rèn)的費(fèi)用總額 116,500.00

根據(jù) 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22 號(hào)—金融工具確認(rèn)和計(jì)量》 中關(guān)于公允價(jià)值確定的相關(guān)規(guī)定，公司采用授予 日 市價(jià)減去組合期權(quán)的價(jià)值的方法確定限制性股票的公允價(jià)值， 期權(quán)定價(jià)模型確定期權(quán)組合的價(jià)值， 限制性股票成本由 限制性股票公允價(jià)值減去限制性股票授予價(jià)格確定。對(duì)本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予的14, 230, 000股限制性股票的公允價(jià)值進(jìn)行測(cè)算， 相關(guān)參數(shù)取值如下：

(1) 授予價(jià)格： 本計(jì)劃中限制性股票授予價(jià)格為每股1. 95元

(2) 限制性股票授予 日 市價(jià)： 3. 85元/股

(3) 限制性股票各期解鎖期限： 1年、 2年、 3年；

根據(jù)以上參數(shù)計(jì)算的期權(quán)組合中各期期權(quán)價(jià)值分別為0. 85元/股、 1. 57元/股、 2. 18元/股：授予 日 各期限制性股票的公允價(jià)值=授予 日 市價(jià)-組合期權(quán)的價(jià)值， 分別為3元/股、 2. 28元/股、 1. 67元/股；

授予 日 各期限制性股票成本=各期限制性股票的公允價(jià)值-限制性股票授予價(jià)格， 分別為1. 05元/股、 0. 33元/股、 0元/股 (限制性股票成本最小為0元/股) ；

公司 限制性股票總成本= Σ 各期權(quán)限制性股票成本*各期解鎖股份數(shù)量=586. 93萬(wàn)元。

3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、 股份支付的修改、 終止情況

以股份支付換取的職工服務(wù)總額 本期計(jì)算權(quán)益工具成本 116, 500. 00 元[注]

待期， 按上述期間所 占第三個(gè)等待期的時(shí)間計(jì)算本期應(yīng)分?jǐn)偟?以股份支付換取的職工服務(wù)總

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十四、 承諾及或有事項(xiàng)

資產(chǎn)負(fù)債表 日存在的重要承諾：

根據(jù)公司第五屆董事會(huì)第十四次會(huì)議通過(guò)的 《利潤(rùn)補(bǔ)償協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》 ， 標(biāo)的資產(chǎn) 2015年、 2016 年、 2017 年承諾凈利潤(rùn)數(shù) （合并報(bào)表扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)） 分別為 2, 500 萬(wàn)元、 3, 375 萬(wàn)元、 4, 556 萬(wàn)元。 如果利潤(rùn)補(bǔ)償期限屆滿時(shí)標(biāo)的資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東所有的三年累積實(shí)際利潤(rùn)數(shù)未達(dá)到標(biāo)的資產(chǎn)三年累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)， 則補(bǔ)償主體須在利潤(rùn)補(bǔ)償期限屆滿后按照 “盈利補(bǔ)償?shù)膶?shí)施” 條款之約定向公司進(jìn)行補(bǔ)償。

十五、 資產(chǎn)負(fù)債表 日后事項(xiàng)

1、 重要的非調(diào)整事項(xiàng)

項(xiàng) 目 內(nèi)容 對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響數(shù) 無(wú)法估計(jì)影響數(shù)的原因

股票和債券的發(fā)行 0.00

重要的對(duì)外投資 0.00

重要的債務(wù)重組 0.00

外匯匯率重要變動(dòng) 0.00

擬分配的利潤(rùn)或股利 0.00

經(jīng)審議批準(zhǔn)宣告發(fā)放的利潤(rùn)或股利 0.00

4、 其他資產(chǎn)負(fù)債表 日后事項(xiàng)說(shuō)明

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十六、 其他重要事項(xiàng)

1、 前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正

會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 處理程序 受影響的各個(gè)比較期間 累積影響數(shù)

會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 批準(zhǔn)程序 采用未來(lái)適用法的原因

（1） 非貨幣性資產(chǎn)交換

無(wú)（2） 其他資產(chǎn)置換

項(xiàng) 目 收入 費(fèi)用 利潤(rùn)總額 所得稅費(fèi)用 凈利潤(rùn) 所有者的終止

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（1） 報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策

公司 以 內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、 管理要求、 內(nèi)部報(bào)告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部。 公司 的經(jīng)營(yíng)分部是指同時(shí)滿足下列條件的組成部分：

(1) 該組成部分能夠在 日 常活動(dòng)中產(chǎn)生收入、 發(fā)生費(fèi)用 ；

(2) 管理層能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果， 以決定向其配置資源、 評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)；(3) 能夠通過(guò)分析取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、 經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。本公司 以地區(qū)分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部， 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本按最終實(shí)現(xiàn)銷售地進(jìn)行劃分， 資產(chǎn)和負(fù)債按經(jīng)營(yíng)實(shí)體所在地進(jìn)行劃分。

（2） 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息

項(xiàng) 目 境內(nèi) 境外 分部間抵銷 合計(jì)

（3） 公司無(wú)報(bào)告分部的， 或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的， 應(yīng)說(shuō)明原因

7、 其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng)

募集資金項(xiàng) 目 的有關(guān)說(shuō)明 ：

（ 1 ） 兔寶寶專賣店網(wǎng)絡(luò)及區(qū)域物流配送中心建設(shè)項(xiàng) 目 總投資17, 975萬(wàn)元， 其中建設(shè)投資12, 875萬(wàn)元， 配套鋪底流動(dòng)資金投入5, 100萬(wàn)元 (其中專賣店建設(shè)投入10, 975萬(wàn)元， 區(qū)域展示與倉(cāng)儲(chǔ)中心建設(shè)投入7, 000萬(wàn)元) ， 應(yīng)使用募集資金投資額17, 975萬(wàn)元。 截至2016年6月 30 日 ，公司 已投入募集資金8, 717. 62萬(wàn)元。

兔寶寶營(yíng)銷總部建設(shè)項(xiàng) 目 總投資8, 500萬(wàn)元， 其中土地征用 1, 200萬(wàn)元， 購(gòu)買商務(wù)樓投入3, 500萬(wàn)元， 倉(cāng)儲(chǔ)中心基建投入1, 800萬(wàn)元， 信息系統(tǒng)工程1, 800萬(wàn)元， 其他費(fèi)用200萬(wàn)元， 應(yīng)使用募集資金投資額8, 500萬(wàn)元。 截至2016年6月 30 日 ， 公司 已投入募集資金6, 403. 24元。

（2） 經(jīng)本公司第五屆董事會(huì)第十三次會(huì)議決議審議通過(guò)， 同意公司使用最高額度不超過(guò)人民幣41, 000萬(wàn)元的閑置資金 （其中 ： 閑置募集資金11, 000萬(wàn)元、 閑置 自有資金30, 000萬(wàn)元）購(gòu)買保本和非保本型理財(cái)產(chǎn)品 、 信托產(chǎn)品和進(jìn)行委托貸款業(yè)務(wù)， 在上述額度 內(nèi) ， 資金可以滾動(dòng)使用 。 截至2016年6月 30 日 ， 公司使用 閑置募集資金購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品本息余額合計(jì)10, 495. 92萬(wàn)元。

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十七、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng) 目注釋

（1） 應(yīng)收賬款分類披露

類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)

金額 比例 金額 計(jì)提 價(jià)值 金額 比例 金額 計(jì)提比 值

期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

□ 適用 √ 不適用

組合中， 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

√ 適用 □ 不適用

應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例

確定該組合依據(jù)的說(shuō)明 ： 無(wú)

組合中， 采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

□ 適用 √ 不適用

組合中， 采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 無(wú)

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（2） 本期計(jì)提、 收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況

本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額-307,434.28 元； 本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。

其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：

單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式

（3） 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況

其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況：

單位名稱 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項(xiàng)是否由關(guān)

嘉善圣大木業(yè) 貨款 36 589 00 預(yù)計(jì)無(wú)法收回 管理層審批 否

應(yīng)收賬款核銷說(shuō)明 ： 無(wú)

（4） 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況

單位名稱 賬面余額 占應(yīng)收賬款余額的比例 (%) 壞賬準(zhǔn)備

（1） 其他應(yīng)收款分類披露

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類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià) 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)

金額 比 金額 計(jì)提 值 金額 比例 金額 計(jì)提 值

按信用風(fēng)險(xiǎn)特 97 8

期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

□ 適用 √ 不適用組合中， 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

√ 適用 □ 不適用

其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例

確定該組合依據(jù)的說(shuō)明 ： 無(wú)

組合中， 采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中， 采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

□ 適用 √ 不適用（2） 本期計(jì)提、 收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況

本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 9,063.82 元； 本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 0.00 元。

其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：

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單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式

（3） 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況

其中重要的其他應(yīng)收款核銷情況：

單位名稱 其他應(yīng)收款性 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程 款項(xiàng)是否由關(guān)

其他應(yīng)收款核銷說(shuō)明 ： 無(wú)

（4） 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況

款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額

（5） 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況

占其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備期末

單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 期末余額合計(jì) 余額

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（6） 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)

單位名稱 政府補(bǔ)助項(xiàng) 目名 期末余額 期末賬齡 預(yù)計(jì)收取的時(shí)間、

（7） 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款

無(wú)（8） 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、 負(fù)債金額

項(xiàng) 目 期末余額 期初余額

賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值

（1） 對(duì)子公司投資

本期 本期計(jì) 減值準(zhǔn)備

被投資單位 期初余額 本期增加 減少 期末余額 提減值 期末余額

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（2） 對(duì)聯(lián)營(yíng)、 合營(yíng)企業(yè)投資

投資 期初 權(quán)益法 其他 其他 宣告發(fā) 計(jì)提 期末 準(zhǔn)備

單位 余額 追加 減少 下確認(rèn) 綜合 權(quán)益 放現(xiàn)金 減值 其他 余額 期末

投資 投資 的投資 收益 變動(dòng) 股利或 準(zhǔn)備 余額

4、 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本

項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

收入 成本 收入 成本

其他說(shuō)明 ： 無(wú)5、 投資收益

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項(xiàng) 目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額

成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 34,000,000.00

(1) 按成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益

被投資單位 本期數(shù) 上年同期數(shù) 本期比上期增減變動(dòng)的原因

德華兔寶寶裝飾材料銷售有限公司 12, 107, 074. 15 被投資單位本期分紅減少

杭州多贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 34, 000, 000. 00 被投資單位本期分紅增加

(2) 投資收益匯回重大限制的說(shuō)明

本公司不存在投資收益匯回 的重大限制。

1、 當(dāng)期非經(jīng)營(yíng)性損益明細(xì)表

□ 適用 √ 不適用

計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 （與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)， 按照國(guó) 3 346 218 79

家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） , , .

委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 5,121,404.36

除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 947,076.93

對(duì)公司根據(jù) 《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》 定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng) 目 ， 以及把 《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)——非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng) 目 界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng) 目 ， 應(yīng)說(shuō)明原因 。

□ 適用 √ 不適用

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2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益

報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資 每股收益

產(chǎn)收益率 基本每股收益 （元/股） 稀釋每股收益 （元/股）

通股股東的凈利潤(rùn) . . .

3、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異

（1） 同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況

□ 適用 √ 不適用（2） 同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和凈資產(chǎn)差異情況

□ 適用 √ 不適用（3） 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異原因說(shuō)明， 對(duì)已經(jīng)境外審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異調(diào)

節(jié)的， 應(yīng)注明該境外機(jī)構(gòu)的名稱

（ 1 ） 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算過(guò)程

項(xiàng) 目 序號(hào) 本期數(shù)

扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) C=A-B 87, 698, 320. 19

發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等新增的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn) E 490, 514, 877. 43

新增凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) F 5

回購(gòu)或現(xiàn)金分紅等減少的、 歸屬于公司普通股股東的凈資產(chǎn) G 71, 760, 059. 40

減少凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) H 2

其他 增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J1 3

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增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J2 3

增減凈資產(chǎn)次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J3 2

報(bào)告期月份數(shù) K 6

扣除非經(jīng)常損益加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 N=C/L 6. 60%

（2） 基本每股收益和稀釋每股收益的計(jì)算過(guò)程(1) 基本每股收益的計(jì)算過(guò)程

項(xiàng) 目 序號(hào) 本期數(shù)

扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) C=A-B 87, 698, 320. 19

因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù) E 276, 000, 228. 00

增加股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) H 5

因回購(gòu)等減少股份數(shù) I

減少股份次月起至報(bào)告期期末的累計(jì)月數(shù) J

報(bào)告期月份數(shù) L 6

當(dāng)期分配給預(yù)計(jì)未來(lái)可解鎖限制性股票持有者的現(xiàn)金股利 N 739, 960. 00

(2) 稀釋每股收益的計(jì)算過(guò)程

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項(xiàng) 目 序號(hào) 本期數(shù)

稀釋性潛在普通股對(duì)凈利潤(rùn)的影響數(shù) B

稀釋后扣除非經(jīng)常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) E=C-D 87, 698, 320. 19

認(rèn)股權(quán)證、 股份期權(quán)、 可轉(zhuǎn)換債券等增加的普通股加權(quán)平均數(shù) G 4, 269, 000. 00

扣除非經(jīng)常損益稀釋每股收益 N=E/H 0. 11

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第十節(jié) 備查文件 目 錄

一、 載有公司負(fù)責(zé)人、 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 （會(huì)計(jì)主管人員 ） 簽名并

二、 報(bào)告期 內(nèi)在中 國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站上公開披露過(guò)的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、 其他備查文件。

四、 備查文件備置地點(diǎn)為公司證券部。

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