[中報(bào)]萬和電氣:2017年半年度報(bào)告 時(shí)間：2017年08月25日 20:35:25\u00A0中財(cái)網(wǎng) 廣東萬和新電氣股份有限公司 2017年半年度報(bào)告 C:\\Users\\LIXIAO~1\\AppData\\Local\\Temp\\ksohtml\\wpsCE1A.tmp.jpg 2017年08月26日 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義 公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的 真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和 連帶的法律責(zé)任。 公司負(fù)責(zé)人葉遠(yuǎn)璋、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人李越及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管 人員)李越聲明：保證本半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 所有董事均已出席了審議本報(bào)告的董事會(huì)會(huì)議。 本半年度報(bào)告中涉及公司未來計(jì)劃等前瞻性陳述，該等陳述不構(gòu)成本公司 對(duì)投資者的實(shí)質(zhì)性承諾，能否實(shí)現(xiàn)取決于市場狀況變化等多種因素，存在一定 的風(fēng)險(xiǎn)，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。 公司已在本報(bào)告中詳細(xì)描述未來將面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，詳情請(qǐng)查閱本報(bào)告“第 四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析”之“十、公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施”部分，請(qǐng)投 資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。 公司計(jì)劃不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。 目錄 第一節(jié) 重要提示、目錄和釋義 .............................................................. 2 第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) ............................................................ 5 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 ...................................................................... 8 第四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析 ............................................................... 11 第五節(jié) 重要事項(xiàng) ......................................................................... 23 第六節(jié) 股份變動(dòng)及股東情況 ............................................................... 33 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 ................................................................... 37 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 ..................................................... 38 第九節(jié) 公司債相關(guān)情況 ................................................................... 39 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 ......................................................................... 40 第十一節(jié) 備查文件目錄 .................................................................. 123 釋義 釋義項(xiàng) 指 釋義內(nèi)容 本公司、公司、萬和電氣 指 廣東萬和新電氣股份有限公司 報(bào)告期 指 2017年1月1日至2017年6月30日 順德農(nóng)商行 指 廣東順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，原為佛山順德農(nóng)村商業(yè)銀行 股份有限公司 揭東農(nóng)商行 指 廣東揭東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，原為揭東縣農(nóng)村信用合作聯(lián) 社 高明萬和 指 廣東萬和電氣有限公司 萬和配件 指 佛山市順德萬和電氣配件有限公司 中山萬和 指 中山萬和電器有限公司 合肥萬和 指 合肥萬和電氣有限公司 香港萬和 指 萬和國際（香港）有限公司 杏壇萬和 指 廣東萬和熱能科技有限公司 萬和凈水 指 廣東萬和凈水設(shè)備有限公司 梅賽思 指 廣東梅賽思科技有限公司 控股股東、萬和集團(tuán) 指 廣東萬和集團(tuán)有限公司 廣東萬博 指 廣東萬博電氣有限公司 美國萬和 指 Vanston Inc. 合肥萬博 指 合肥萬博電氣有限公司 睿燦投資 指 蘇州工業(yè)園區(qū)睿燦投資企業(yè)（有限合伙） 第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 一、公司簡介 股票簡稱 萬和電氣 股票代碼 002543 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 廣東萬和新電氣股份有限公司 公司的中文簡稱（如有） 萬和電氣 公司的外文名稱（如有） Guangdong Vanward New Electric Co., Ltd. 公司的外文名稱縮寫（如 有） Vanward 公司的法定代表人 葉遠(yuǎn)璋 二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表 姓名 盧宇凡 李小霞 聯(lián)系地址 廣東省佛山市順德高新區(qū)(容桂)建業(yè) 中路13號(hào) 廣東省佛山市順德高新區(qū)(容桂)建業(yè) 中路13號(hào) 電話 0757-28382828 0757-28382828 傳真 0757-23814788 0757-23814788 電子信箱 vw@vanward.com vw@vanward.com 三、其他情況 1、公司聯(lián)系方式 公司注冊(cè)地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網(wǎng)址、電子信箱在報(bào)告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司注冊(cè)地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網(wǎng)址、電子信箱報(bào)告期無變化，具體可參見2016年年報(bào)。 2、信息披露及備置地點(diǎn) 信息披露及備置地點(diǎn)在報(bào)告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司選定的信息披露報(bào)紙的名稱，登載半年度報(bào)告的中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址，公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫貓?bào)告期無變化，具 體可參見2016年年報(bào)。 四、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) 公司是否需追溯調(diào)整或重述以前年度會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) □ 是 √ 否 本報(bào)告期 上年同期 本報(bào)告期比上年同期增 減 營業(yè)收入（元） 3,065,832,895.70 2,379,921,965.80 28.82% 歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 213,728,715.00 230,308,569.22 -7.20% 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性 損益的凈利潤（元） 181,982,716.23 228,731,730.48 -20.44% 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元） 382,572,411.99 633,768,110.14 -39.64% 基本每股收益（元/股） 0.4857 0.5234 -7.20% 稀釋每股收益（元/股） 0.4857 0.5234 -7.20% 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 7.05% 7.85% -0.80% 本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比上年度末 增減 總資產(chǎn)（元） 5,456,596,317.62 5,090,434,610.49 7.19% 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)（元） 2,816,078,131.23 2,923,447,271.89 -3.67% 五、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 1、同時(shí)按照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在按照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 2、同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按照中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況。 六、非經(jīng)常性損益項(xiàng)目及金額 √ 適用 □ 不適用 單位：元 項(xiàng)目 金額 說明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益（包括已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖銷部 分） -110,204.66 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家 統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 35,605,119.17 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交 易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益， 以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融 資產(chǎn)取得的投資收益 -44.70 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 2,154,223.78 減：所得稅影響額 5,900,590.11 少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） 2,504.71 合計(jì) 31,745,998.77 -- 對(duì)公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公 開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng) 說明原因 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在將根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)——非經(jīng)常性損益》定義、列舉的非經(jīng)常性損益 項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目的情形。 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù) 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 公司持續(xù)專注于以燃?xì)鉄崴�器為核心的燃�(xì)饩邩I(yè)務(wù)的發(fā)展，并以燃?xì)庠罹邽榛�礎(chǔ)，向高度相關(guān)的吸油 煙機(jī)、消毒柜等廚電產(chǎn)品領(lǐng)域進(jìn)行多元化延伸。公司在生活熱水和供暖熱水供應(yīng)領(lǐng)域積極探索，順應(yīng)熱水 器行業(yè)多種能源集成應(yīng)用的發(fā)展趨勢，前瞻性地致力于節(jié)能型常規(guī)能源產(chǎn)品和空氣能、太陽能等新能源熱 水產(chǎn)品的開發(fā)，并已成為多能源集成熱水系統(tǒng)領(lǐng)域的先行者，公司還加大研發(fā)力度，從原來單一的生活熱 水產(chǎn)品發(fā)展到集生活熱水、采暖熱水、制冷、烘干以及余熱回水等多用途產(chǎn)品。同時(shí)，公司也發(fā)力布局大 健康產(chǎn)業(yè)，進(jìn)軍凈水領(lǐng)域。 自公司設(shè)立以來，主營業(yè)務(wù)未發(fā)生顯著變化。 二、主要資產(chǎn)重大變化情況 1、主要資產(chǎn)重大變化情況 主要資產(chǎn) 重大變化說明 股權(quán)資產(chǎn) 比期初下降26.39%，主要系投資的廣東揭東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司在權(quán)益法 下確認(rèn)的投資損益為-41,516,488.00元 固定資產(chǎn) 比期初增長7.80%，無重大變化 無形資產(chǎn) 比期初增長27.05%，主要系廣東萬和電氣有限公司在報(bào)告期內(nèi)購置新地塊所致 在建工程 比期初下降18.13%，無重大變化 2、主要境外資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用 三、核心競爭力分析 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 公司作為實(shí)施戰(zhàn)略聚焦的專業(yè)品牌型企業(yè)，重新定位為打造“全球領(lǐng)先的廚衛(wèi)電器以及生活熱水系統(tǒng) 供應(yīng)商”，公司已在廚衛(wèi)電器領(lǐng)域擁有較強(qiáng)的競爭優(yōu)勢，主要體現(xiàn)在： 1、品牌影響力持續(xù)提升 公司深耕行業(yè)24年，是有著深厚歷史積淀的民族品牌，不斷從產(chǎn)品質(zhì)量、品牌文化、研發(fā)力量、工藝 技術(shù)、管理服務(wù)和市場營銷等多方面提升企業(yè)綜合發(fā)展能力，在智能化與國際化的持續(xù)推進(jìn)中，公司實(shí)現(xiàn) 1+1>2的品牌價(jià)值倍增效果，在國內(nèi)外市場上建立起受人尊重和認(rèn)可的品牌形象。“萬和”燃?xì)鉄崴�器已�?jīng) 連續(xù)十三年綜合市場占有率位列第一，公司燃熱產(chǎn)品出口同樣連續(xù)多年領(lǐng)先行業(yè)，燃熱第一品牌的形象已 深入人心。報(bào)告期內(nèi)，公司繼續(xù)升級(jí)品牌的溢價(jià)能力，實(shí)現(xiàn)以品牌作為核心驅(qū)動(dòng)的企業(yè)發(fā)展力，通過明星 代言、明星產(chǎn)品和明星事件深度強(qiáng)化品牌競爭力；公司明確提出以“熱水系統(tǒng)”和“廚房電器”為驅(qū)動(dòng)的 雙子星戰(zhàn)略，在鞏固燃熱第一品牌的同時(shí)，大力發(fā)展廚電產(chǎn)品，開啟雙驅(qū)動(dòng)超跑新時(shí)代，從品牌策略上率 先破局。 報(bào)告期內(nèi)，公司憑借深厚的品牌影響力，陸續(xù)斬獲“廣東省燃?xì)饩咝袠I(yè)質(zhì)量誠信品牌”、“2016-2017 年度中國家電網(wǎng)購受歡迎品牌”、“2016-2017年度中國家電網(wǎng)購受歡迎產(chǎn)品”、熱水器行業(yè)健康品牌、“佛 山·脊梁企業(yè)”等殊榮；2017年7月，公司以127.34億的品牌價(jià)值榮登燃?xì)饩咝袠I(yè)榜單，連續(xù)八年入選“中 國500最具價(jià)值品牌”。 2、突出的技術(shù)優(yōu)勢 依托技術(shù)創(chuàng)新，公司自創(chuàng)立來不斷推出里程碑式的產(chǎn)品和技術(shù)，引領(lǐng)行業(yè)技術(shù)升級(jí)和產(chǎn)品更新?lián)Q代， 保持行業(yè)領(lǐng)先的競爭力。公司作為中國廚衛(wèi)電器龍頭企業(yè)之一及行業(yè)技術(shù)的領(lǐng)跑者，國家級(jí)認(rèn)證的“國家 火炬計(jì)劃重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)”、“國家級(jí)企業(yè)技術(shù)中心”、“廣東省節(jié)能環(huán)保燃?xì)饩吖こ碳夹g(shù)研究開發(fā)中心”、 行業(yè)第一個(gè)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的 “華南家電研究院節(jié)能環(huán)保燃?xì)饩哐邪l(fā)中心”、“廣東省節(jié)能環(huán)保智能廚電工程 技術(shù)研究中心”以及“清潔能源院士專家工作站”均落戶在公司。 報(bào)告期內(nèi)，公司獲科技進(jìn)步獎(jiǎng)1項(xiàng)，獲批政府資金項(xiàng)目2項(xiàng)（佛山市電子商務(wù)示范企業(yè),廣東省2017年 智能制造示范項(xiàng)目-“燃?xì)鉄崴�器智能制造試點(diǎn)示范項(xiàng)目”)；完成并發(fā)布團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)2項(xiàng)；開展標(biāo)準(zhǔn)編制12 項(xiàng)，其中主編的國家標(biāo)準(zhǔn)1項(xiàng)、主編地方標(biāo)準(zhǔn)1項(xiàng)、參編標(biāo)準(zhǔn)10項(xiàng)。 3、行業(yè)領(lǐng)先的營銷優(yōu)勢 企業(yè)擁有豐富的渠道資源和全面高效、反應(yīng)迅速的營銷體系，為企業(yè)做大做強(qiáng)提供了有力保障。公司 銷售渠道覆蓋全面，現(xiàn)擁有連鎖專賣店、KA、直供、直營、電子商務(wù)等多重渠道，具備足夠的市場擴(kuò)張和 風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，渠道資源分布在全國32個(gè)省、市、自治區(qū)，覆蓋全國200多個(gè)地級(jí)市和數(shù)百個(gè)縣級(jí)地區(qū)， 與一級(jí)經(jīng)銷商形成了利益共同體，并與國美、蘇寧、五星等全國性大型家電連鎖賣場形成了密切的戰(zhàn)略合 作伙伴關(guān)系。在電子商務(wù)銷售方面，公司在三大主要電商平臺(tái)（天貓、京東、易購）采取直營模式，為用 戶提供一站式物流配送安裝服務(wù)。 4、智造領(lǐng)先優(yōu)勢 公司依托科學(xué)的管理、先進(jìn)的技術(shù)、強(qiáng)大的生產(chǎn)能力等優(yōu)勢資源，不斷通過新產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)改進(jìn)和 優(yōu)化采購流程等多種方式實(shí)現(xiàn)成本控制。在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，運(yùn)用技術(shù)創(chuàng)新，提升產(chǎn)品結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的 能力，優(yōu)化產(chǎn)品設(shè)計(jì)方案，通過新產(chǎn)品研發(fā)、技改等多種方式，不斷將各類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一和標(biāo)準(zhǔn)化， 從而降低了制造難度、提高了生產(chǎn)效率，降低了制造費(fèi)用；公司作為廚衛(wèi)電器領(lǐng)域規(guī)模最大的專業(yè)化企業(yè) 之一，大規(guī)模制造能力的充分發(fā)揮產(chǎn)生了較大的規(guī)模效應(yīng)，為低成本優(yōu)勢奠定了較為堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 5、成熟的供應(yīng)鏈管理優(yōu)勢 公司基于協(xié)同供應(yīng)鏈管理的思想，配合供應(yīng)鏈中各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的需求，公司不斷實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)的 具體操作流程和供應(yīng)鏈信息系統(tǒng)有機(jī)的融合，形成各個(gè)環(huán)節(jié)的無縫鏈接，最終實(shí)現(xiàn)整體供應(yīng)鏈可視化、管 理信息化、整體利益最大化、管理成本最小化的目的，進(jìn)一步提高公司整體運(yùn)行效率。同時(shí)，公司還導(dǎo)入 并推動(dòng)公司內(nèi)部與部分供應(yīng)商的一體聯(lián)動(dòng)生產(chǎn)計(jì)劃，減少配件庫存和在制品積壓，釋放現(xiàn)金流，并拉動(dòng)管 理提升，公司在供應(yīng)鏈管理上已經(jīng)將商流、信息流、物流、資金流進(jìn)行有效的控制。 報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)施供應(yīng)鏈金融管理，通過資金授信，為上游供應(yīng)商提供無需抵押、擔(dān)保的短期貼現(xiàn) 融資服務(wù)，協(xié)助供應(yīng)商解決融資難、融資貴的難題，通過對(duì)供應(yīng)商的扶助與支持，建立長期戰(zhàn)略協(xié)同關(guān)系， 保障穩(wěn)定的供應(yīng)鏈，并促進(jìn)整條產(chǎn)業(yè)鏈的可持續(xù)健康發(fā)展。 報(bào)告期內(nèi)，公司核心競爭力未發(fā)生重大變化。 第四節(jié) 經(jīng)營情況討論與分析 一、概述 2017年上半年，受到全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乏力、原材料價(jià)格大幅上漲、匯率波動(dòng)、國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、 消費(fèi)透支等因素影響，家電行業(yè)去庫存的任務(wù)仍然艱巨。報(bào)告期內(nèi)，公司繼續(xù)迎難而上，把握消費(fèi)升級(jí)， 強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新，不斷提升公司產(chǎn)品的市場競爭能力，促使產(chǎn)品技術(shù)改造繼續(xù)向縱深發(fā)展，由規(guī)模擴(kuò)張轉(zhuǎn)向 效率驅(qū)動(dòng)，推動(dòng)制造模式由大批量生產(chǎn)向產(chǎn)品的大規(guī)模個(gè)性化定制轉(zhuǎn)型。報(bào)告期內(nèi)，公司繼續(xù)保持國內(nèi)熱 水/供暖系統(tǒng)、廚房電器的龍頭企業(yè)地位，實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入3,065,832,895.70元，較上年同期增長28.82%； 營業(yè)利潤219,030,745.08元，較上年同期增長-17.90%；利潤總額254,472,996.43元，較上年同期增長 -7.74%；歸屬于上市公司股東的凈利潤213,728,715.00元，較上年同期增長-7.20%。 1、國內(nèi)營銷方面的建設(shè)情況 在國內(nèi)營銷方面，公司頂住了來自原材料上漲、市場競爭環(huán)境惡劣、競爭對(duì)手低價(jià)瘋狂搶奪市場等多 方面的壓力，取得較為亮眼的銷售業(yè)績。公司開始了新零售模式嘗試，已有23個(gè)線下經(jīng)銷商在京東POP開 設(shè)區(qū)域?qū)Ｙu店，并形成上架銷售；萬和官方商城微店全面落地，全國核心專賣店、核心渠道網(wǎng)點(diǎn)將通過萬 和官方商城開設(shè)店鋪，打造萬和自己的商城體系；“云營銷”系統(tǒng)已完成了主數(shù)據(jù)、日常辦公、系統(tǒng)管理、 銷售訂單、物流及庫存、價(jià)格管理、費(fèi)用管理、市場管理、報(bào)表管理功能模塊的開發(fā)，已在34個(gè)區(qū)域成功 實(shí)施上線。報(bào)告期內(nèi)，公司電子商務(wù)實(shí)現(xiàn)銷售收入38,421萬元，比上年同期增長131.26%；壁掛爐業(yè)務(wù)在 國家“煤改氣”的利好政策扶持下，實(shí)現(xiàn)銷售收入15,251萬元，比上年同期增長127.73%。 在售后服務(wù)管理方面，基于互聯(lián)網(wǎng)+智能制造的“云服務(wù)”理念，公司進(jìn)行全產(chǎn)業(yè)鏈運(yùn)營管理，構(gòu)建 了“產(chǎn)品+用戶+服務(wù)”的智能生態(tài)圈。以移動(dòng)互聯(lián)技術(shù)，搭建顧客互動(dòng)平臺(tái)，顧客報(bào)裝、報(bào)修服務(wù)過程全 透明，在線評(píng)價(jià)，減少人工回訪成本；以數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)改革，注重?cái)?shù)據(jù)考核，全面提升服務(wù)質(zhì)量，與線上平臺(tái) 合作，對(duì)燃?xì)鉄崴�器、電熱水器收費(fèi)進(jìn)行封頂管理，同時(shí)線上線下宣傳，讓顧客理解收費(fèi)，同時(shí)控制網(wǎng)點(diǎn) 亂收費(fèi)；在新零售的環(huán)境下，指導(dǎo)區(qū)域進(jìn)行銷售服務(wù)一體化轉(zhuǎn)型，讓更多經(jīng)銷商參與到服務(wù)過程中來，提 升服務(wù)商能力與管理水平，同時(shí)為線上線下融合發(fā)展建立良好服務(wù)體系。 在品牌管理方面，面對(duì)國內(nèi)市場不斷升級(jí)的消費(fèi)趨勢，以及國家對(duì)品牌的重視和“工匠精神”的號(hào)召， 公司主動(dòng)出擊，對(duì)品牌戰(zhàn)略進(jìn)行全面升級(jí)，在行業(yè)內(nèi)打造“專業(yè)、時(shí)尚、輕奢”的新品牌形象，并利用全 新立體的品牌戰(zhàn)略，來提升“萬和”的品牌價(jià)值，5月10日萬和成功入圍首批“CCTV中國品牌榜”榜單。 公司品牌戰(zhàn)略升級(jí)立足傳播特征、發(fā)展定位、用戶體驗(yàn)及整合傳播四個(gè)方面，以全球同步的領(lǐng)先科技為用 戶帶來智能、舒適、輕奢的生活方式，借助娛樂營銷、跨界營銷、借勢營銷等手段，充分結(jié)合傳統(tǒng)媒體和 互聯(lián)網(wǎng)媒體的整合投放，在大幅節(jié)約宣傳費(fèi)用的同時(shí)取得了良好的傳播效果，提升品牌的曝光度和知名度； 在終端形象展示和提升用戶體驗(yàn)方面，公司啟動(dòng)全新的SI標(biāo)準(zhǔn)，使線下賣場和展示店等終端成為用戶體驗(yàn) 產(chǎn)品的第一渠道和感知萬和品牌的重要載體。2017年6月，公司在北京中國電影導(dǎo)演中心舉辦了主題為 “大·不一樣”的2017年品牌戰(zhàn)略暨X12A新品吸油煙機(jī)發(fā)布會(huì)，會(huì)上萬和宣布大力進(jìn)軍高端廚電，從熱水 器“單品類”巨頭向“熱水器+廚電”的“雙子星”戰(zhàn)略迸發(fā)，將從單一品類巨頭向多品類領(lǐng)先品牌延伸， 同時(shí)也發(fā)布了萬和今年廚電系列的明星產(chǎn)品X12A煙機(jī)，更有品牌代言人趙薇現(xiàn)場親情助陣，當(dāng)天今日頭條 視頻直播觀看突破257萬人次。 2、國際營銷方面的建設(shè)情況 報(bào)告期內(nèi)，公司在全球整體經(jīng)濟(jì)形勢不明朗、國際市場的需求低迷、國內(nèi)出口成本上漲快、人民幣匯 率不穩(wěn)定等不利條件下，通過發(fā)揮與核心客戶的戰(zhàn)略性合作優(yōu)勢，產(chǎn)品出口重點(diǎn)聚焦在俄羅斯、南美、中 東、東南亞等海外新興市場，同時(shí)借助國家“一帶一路”的政策東風(fēng)，縱深開拓“一帶一路”沿線及其他 新興市場，把握好世界經(jīng)濟(jì)觸底反彈帶來的機(jī)遇，把握廣東自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)、粵港澳大灣區(qū)建設(shè)帶來的重大契 機(jī)，加強(qiáng)外銷產(chǎn)品平臺(tái)企劃能力，拓寬產(chǎn)品線、提升產(chǎn)品力與綜合成本競爭優(yōu)勢。2017年5月，公司與博 世公司設(shè)立的合資公司合肥萬博電氣有限公司、廣東萬博電氣有限公司已正式邁入實(shí)際運(yùn)營階段，將致力 于電熱水器、熱泵熱水器、太陽能以及水箱的研發(fā)和生產(chǎn)。報(bào)告期內(nèi)，公司國際營銷實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入12.59 億，與去年同比增長39.36%。 3、產(chǎn)品與技術(shù)研發(fā)方面的情況 在“互聯(lián)網(wǎng)+”的時(shí)代背景下，用戶越來越成熟，以用戶為中心，研究用戶痛點(diǎn)，倒推產(chǎn)品設(shè)計(jì)，徹 底解決用戶痛點(diǎn)，為用戶帶來更高的價(jià)值體驗(yàn)。全新S級(jí)7系碳氮雙防燃?xì)鉄崴�器，三芯短焰燃燒技術(shù)，最 大減少70%氮氧化物生成，降低安全隱患；“健康浴”EY71電熱水器，三重殺菌技術(shù)，120℃超高溫預(yù)抑菌、 80℃深度抑菌、銀離子高效控菌，細(xì)菌無處可藏，放心沐浴；智慧烹飪神器S2-L02Z灶具，一鍵掌控，借 助感溫探頭，實(shí)現(xiàn)變頻火候自控，一鍵煎炸煲炒；“愛廚巨蟹座”X12A吸油煙機(jī)，針對(duì)消費(fèi)者對(duì)健康智能 煙機(jī)、舒適廚房環(huán)境的升級(jí)需求，采用了多項(xiàng)行業(yè)領(lǐng)先技術(shù)，行業(yè)最強(qiáng)的超大吸力和雙渦旋吸技術(shù)是其最 大賣點(diǎn)；萬和凈水機(jī)以反滲透凈水機(jī)為主導(dǎo)，商用及中央凈水為輔，采用專有的Acme4+技術(shù)服務(wù)體系，幫 助用戶解決凈水機(jī)出水慢、出水不新鮮、浪費(fèi)水、漏水風(fēng)險(xiǎn)高、售后服務(wù)保障不力等五大痛點(diǎn)。 2016年底，公司收到CTI華測認(rèn)證集團(tuán)公司頒發(fā)的能源管理體系認(rèn)證證書，成為國內(nèi)首家順利通過能 源管理體系認(rèn)證的燃?xì)饩咂髽I(yè)；2017年6月，公司獲頒“創(chuàng)客實(shí)驗(yàn)室”證書，是廚衛(wèi)行業(yè)唯一一家獲此殊 榮的企業(yè)。 企業(yè)的專利申請(qǐng)量代表了企業(yè)科技創(chuàng)新能力，專利制度的完善程度代表企業(yè)在轉(zhuǎn)型升級(jí)方面的意愿。 截至報(bào)告期末，公司專利累計(jì)總數(shù)為1,200項(xiàng)，在同行業(yè)中遙遙領(lǐng)先。2017年1月，公司第三度上榜“2016 年度佛山市十大專利富豪企業(yè)”并居榜首；2017年1月，公司順利通過《企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)范》國家標(biāo) 準(zhǔn)認(rèn)證監(jiān)督審核，2017年6月通過入選“2015年度國家知識(shí)產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢企業(yè)”第二年度的考核，為廣東燃?xì)?具行業(yè)唯一一家上榜的企業(yè)；2017年4月，公司入選《2016年度廣東省企業(yè)專利創(chuàng)新百強(qiáng)榜》，排名第67位。 4、智能制造方面的建設(shè)情況 近年來，隨著工業(yè)4.0和“中國制造2025”戰(zhàn)略的不斷推進(jìn)，我國制造業(yè)面臨新的升級(jí)變革，作為傳 統(tǒng)制造業(yè)代表的家電企業(yè)，正在掀起一股智能制造的升級(jí)浪潮。而公司作為“智造大軍”中的優(yōu)秀代表， 一直在推進(jìn)“云制造”戰(zhàn)略，在“智造”變革的道路上，公司一直走在行業(yè)前列，并已經(jīng)取得了顯著成效。 為了實(shí)現(xiàn)工廠的數(shù)字化制造目標(biāo)，公司已經(jīng)規(guī)劃并實(shí)施了第一批重點(diǎn)生產(chǎn)力再造項(xiàng)目，并取得顯著成 效。公司的第一批重點(diǎn)生產(chǎn)力再造項(xiàng)目包括裝配流水線的智能在線檢測項(xiàng)目、采用6軸機(jī)器人的350t全自 動(dòng)沖壓線項(xiàng)目和黃銅接頭自動(dòng)火焰焊機(jī)項(xiàng)目等，這些項(xiàng)目大幅提升了企業(yè)的生產(chǎn)能力和生產(chǎn)效率。2017年 5月，公司“燃?xì)鉄崴�器智能制造試點(diǎn)示范項(xiàng)目”入選2017年廣東省智能制造試點(diǎn)示范項(xiàng)目，是廣東省廚 衛(wèi)行業(yè)唯一入選的項(xiàng)目。 2015年，公司作為廣東省首批企業(yè)通過了國家工信部兩化融合評(píng)審；2016年11月，公司引進(jìn)MES系統(tǒng)， 這是“智能制造”轉(zhuǎn)型中邁出的堅(jiān)實(shí)一步，并通過信息化、自動(dòng)化的深度融合，打通公司在計(jì)劃、采購、 物流、制造、倉儲(chǔ)等各個(gè)環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)鏈，打造一個(gè)具有更低成本、更高性能、更大柔性的生產(chǎn)制造能 力的生產(chǎn)管理體系；2017年6月，公司與世界五百強(qiáng)ABB集團(tuán)旗下ABB機(jī)器人有限公司正式簽約，雙方成為 戰(zhàn)略合作伙伴，將在智能制造、機(jī)器人生產(chǎn)等方面開展深度合作，助推公司智能制造升級(jí)，持續(xù)引領(lǐng)廚衛(wèi) 行業(yè)“智造”變革。 二、主營業(yè)務(wù)分析 概述 是否與經(jīng)營情況討論與分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 參見“經(jīng)營情況討論與分析”中的“一、概述”相關(guān)內(nèi)容。 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同比變動(dòng)情況 單位：元 本報(bào)告期 上年同期 同比增減 變動(dòng)原因 營業(yè)收入 3,065,832,895.70 2,379,921,965.80 28.82% 營業(yè)成本 2,185,173,973.77 1,564,066,241.02 39.71% 主要系原材料價(jià)格大幅上漲影響所致 銷售費(fèi)用 403,133,093.97 411,821,156.20 -2.11% 管理費(fèi)用 174,799,143.41 132,372,768.97 32.05% 主要系本期公司加大技術(shù)開發(fā)費(fèi)用投 入及管理人員薪酬增加綜合影響 財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,569,896.00 -14,299,409.34 -173.92% 主要系匯率變動(dòng)引起的匯兌損益的影 響 所得稅費(fèi)用 41,178,077.24 45,864,702.69 -10.22% 研發(fā)投入 101,959,485.14 75,335,966.94 35.34% 主要系為加快產(chǎn)品的升級(jí)及結(jié)構(gòu)調(diào) 整，公司加大對(duì)研發(fā)的投入 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈額 382,572,411.99 633,768,110.14 -39.64% 主要系本期采購原材料更多的以現(xiàn)金 支付，比去年同期猛增，增幅高達(dá) 48.16% 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈額 -373,021,724.85 35,250,253.60 -1,158.21% 主要系本期投資蘇州工業(yè)園區(qū)睿燦投 資企業(yè)（有限合伙）的影響 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈額 -168,083,358.56 -80,150,375.04 109.71% 主要系本期公司分配股利導(dǎo)致籌資活 動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量支出增加影響 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 凈增加額 -160,590,434.80 591,108,311.36 -127.17% 主要系本期采購支付現(xiàn)金增加、增加 對(duì)外投資及分配股利的綜合影響 公司報(bào)告期利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動(dòng) □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期利潤構(gòu)成或利潤來源沒有發(fā)生重大變動(dòng)。 營業(yè)收入構(gòu)成 單位：元 本報(bào)告期 上年同期 同比增減 金額 占營業(yè)收入比重 金額 占營業(yè)收入比重 營業(yè)收入合計(jì) 3,065,832,895.70 100% 2,379,921,965.80 100% 28.82% 分行業(yè) 工業(yè) 3,000,184,842.42 97.86% 2,329,214,439.46 97.87% 28.81% 其他（非主營行業(yè)） 65,648,053.28 2.14% 50,707,526.34 2.13% 29.46% 分產(chǎn)品 生活熱水 1,377,419,632.22 44.93% 1,148,954,100.19 48.28% 19.88% 廚房電器 1,489,073,468.39 48.57% 1,064,116,717.40 44.71% 39.94% 其他 133,691,741.81 4.36% 116,143,621.87 4.88% 15.11% 其他（非主營類） 65,648,053.28 2.14% 50,707,526.34 2.13% 29.46% 分地區(qū) 國內(nèi)銷售 1,741,608,448.25 56.81% 1,426,131,118.64 59.92% 22.12% 出口銷售 1,258,576,394.17 41.05% 903,083,320.82 37.95% 39.36% 國內(nèi)銷售（非主營銷售） 65,648,053.28 2.14% 50,707,526.34 2.13% 29.46% 占公司營業(yè)收入或營業(yè)利潤10%以上的行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)情況 □ 適用 √ 不適用 相關(guān)數(shù)據(jù)同比發(fā)生變動(dòng)30%以上的原因說明 □ 適用 √ 不適用 三、非主營業(yè)務(wù)分析 □ 適用 √ 不適用 四、資產(chǎn)及負(fù)債狀況分析 1、資產(chǎn)構(gòu)成重大變動(dòng)情況 單位：元 本報(bào)告期末 上年同期末 比重增 減 重大變動(dòng)說明 金額 占總資產(chǎn) 比例 金額 占總資產(chǎn) 比例 貨幣資金 1,010,647,374.94 18.52% 1,223,530,475.51 26.59% -8.07% 應(yīng)收賬款 802,132,009.02 14.70% 417,348,227.83 9.07% 5.63% 存貨 930,187,941.60 17.05% 689,169,699.18 14.97% 2.08% 長期股權(quán)投資 124,868,705.15 2.29% 160,791,216.33 3.49% -1.20% 固定資產(chǎn) 842,083,172.14 15.43% 779,257,423.14 16.93% -1.50% 在建工程 159,773,836.70 2.93% 135,674,320.03 2.95% -0.02% 短期借款 20,275,121.88 0.37% 30,042,397.41 0.65% -0.28% 長期借款 7,791,348.40 0.14% 7,791,348.40 0.17% -0.03% 2、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債 □ 適用 √ 不適用 3、截至報(bào)告期末的資產(chǎn)權(quán)利受限情況 所有權(quán)受到限制的資產(chǎn)類別 期末賬面價(jià)值（元） 資產(chǎn)受限制的原因 其他貨幣資金 112,584,007.78 保證金 應(yīng)收票據(jù) 290,801,796.64 質(zhì)押 合 計(jì) 403,385,804.42 五、投資狀況分析 1、總體情況 □ 適用 √ 不適用 2、報(bào)告期內(nèi)獲取的重大的股權(quán)投資情況 □ 適用 √ 不適用 3、報(bào)告期內(nèi)正在進(jìn)行的重大的非股權(quán)投資情況 □ 適用 √ 不適用 4、以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn) □ 適用 √ 不適用 5、證券投資情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在證券投資。 6、衍生品投資情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在衍生品投資。 7、募集資金使用情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期無募集資金使用情況。 8、非募集資金投資的重大項(xiàng)目情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期無非募集資金投資的重大項(xiàng)目。 六、重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 1、出售重大資產(chǎn)情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期未出售重大資產(chǎn)。 2、出售重大股權(quán)情況 □ 適用 √ 不適用 七、主要控股參股公司分析 √ 適用 □ 不適用 主要子公司及對(duì)公司凈利潤影響達(dá)10%以上的參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 主要業(yè)務(wù) 注冊(cè)資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營業(yè)收入 營業(yè)利潤 凈利潤 佛山市順德 區(qū)德和恒信 投資管理有 限公司 參股公司 對(duì)公司投資的房產(chǎn)管理服務(wù)；物 業(yè)管理；物業(yè)租賃；國內(nèi)商業(yè)、 物資供銷業(yè)。 人民幣 4,800萬元 39,359,792.11 38,332,886.75 973,338.69 -1,160,326.26 -1,160,326.26 廣東揭東農(nóng) 村商業(yè)銀行 股份有限公 司 參股公司 吸收人民幣公眾存款；發(fā)放人民 幣短期、中期和長期貸款；辦理 國內(nèi)結(jié)算；代理發(fā)行、代理兌付 政府債券；買賣政府債券、金融 債券；從事同業(yè)拆借；從事銀行 卡（借記卡）業(yè)務(wù)；代理收付款 項(xiàng)；辦理經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) 批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；法律、法規(guī)、 規(guī)章允許代理的各類財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及 人身保險(xiǎn)（憑有效許可證經(jīng)營）。 人民幣 62,542.6383萬元 19,270,698,752.81 1,051,637,131.55 347,943,275.13 -465,443,370.18 -518,956,100.00 中山萬和電 器有限公司 子公司 研發(fā)、加工、制造、銷售及維修 家用制冷、廚房、清潔衛(wèi)生及其 他家用電力器具、燃?xì)馄骶撸ò?括燃?xì)夂附悠鳌⑷細(xì)馊∨�器、�?氣燈）、模具以及上述產(chǎn)品零配 件，貨物及技術(shù)進(jìn)出口。 人民幣 5,000萬元 365,291,569.39 103,560,483.53 281,534,900.36 23,991,051.53 18,084,599.47 廣東萬和電 氣有限公司 子公司 研發(fā)、生產(chǎn)、銷售：電熱水器、 熱泵熱水器、熱泵熱水機(jī)、變頻 人民幣 20,000萬 1,865,495,958.93 775,495,351.08 1,361,864,421.40 33,131,237.55 56,030,730.69 冷暖熱泵空調(diào)、低環(huán)境溫度空氣 源熱泵（冷水）機(jī)組、戶用及類 似用途的熱泵（冷水）機(jī)組、消 毒柜、抽油煙機(jī)、煙熏機(jī)、脫水 機(jī)、干燥機(jī)、燃?xì)鉅t具、燃?xì)庠?具、洗碗機(jī)、電烤箱、電蒸箱、 蒸烤一體機(jī)、電陶爐、電磁爐、 電爐具、燃?xì)饪鞠洹⑷細(xì)饪照{(diào)、 烤爐、太陽能熱水器、太陽能集 熱器、燃?xì)鉄崴�器、其他家用�?器及上述產(chǎn)品的安裝、維修和配 件銷售；貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出 口。 元 佛山市順德 萬和電氣配 件有限公司 子公司 生產(chǎn)：五金電器配件、電子配件、 塑料配件（不含廢舊塑料）、模具、 其他電氣配件。 人民幣 2,000萬元 481,788,234.15 190,805,757.49 300,592,497.92 6,444,821.63 4,986,818.19 萬和國際（香 港）有限公司 子公司 進(jìn)出口貿(mào)易 港幣 300.30萬 元 650,682,981.72 -3,548,640.40 969,328,356.79 677,039.99 677,039.99 合肥萬和電 氣有限公司 子公司 太陽能熱水器、太陽能集熱器、 熱泵熱水機(jī)、熱泵熱水器、燃?xì)?熱水器、燃?xì)獠膳療崴疇t、電熱 水器、燃?xì)庠罹摺⑾�毒柜、抽�?煙機(jī)、燃?xì)庥镁摺⑿〖译娂芭浼?生產(chǎn)、安裝、維修、銷售。 人民幣 3,000萬元 488,460,393.55 57,165,114.27 679,894,151.77 1,577,725.09 3,285,854.89 廣東萬和熱 能科技有限 公司 子公司 研發(fā)、生產(chǎn)、銷售太陽能熱水器、 兩用爐、燃?xì)忮仩t、燃?xì)庠罹摺?太陽能集熱器、熱泵熱水機(jī)、熱 泵熱水器、燃?xì)鉄崴�器、燃�(xì)獠?人民幣 25,000萬 元 584,810,194.87 53,998,388.30 245,619,307.30 4,333,465.57 3,432,039.37 暖熱水爐、電熱水器、家用電器 配件、日用電器配件、其他新能 源產(chǎn)品及上述產(chǎn)品的安裝、維修； 上述產(chǎn)品的五金電器配件、電子 配件、塑料配件（不含廢舊塑料）、 模具、其他電氣配件開發(fā)、制造 與銷售；經(jīng)營貨物進(jìn)出口、技術(shù) 進(jìn)出口業(yè)務(wù)。 廣東梅賽思 科技有限公 司 子公司 研發(fā)、開發(fā)、銷售：計(jì)算機(jī)、軟 硬件及輔助設(shè)備（除計(jì)算機(jī)系統(tǒng) 安全專用產(chǎn)品），通信設(shè)備及相關(guān) 產(chǎn)品，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)產(chǎn)品，多媒體產(chǎn) 品，電子產(chǎn)品，家用電器及廚衛(wèi) 電器，數(shù)碼產(chǎn)品，家居產(chǎn)品，電 子商務(wù)平臺(tái)及管理，系統(tǒng)集成的 設(shè)計(jì)、調(diào)試及維護(hù)，提供計(jì)算機(jī) 技術(shù)咨詢及服務(wù)，電子商務(wù)咨詢， 經(jīng)濟(jì)信息咨詢，文化藝術(shù)培訓(xùn)， 為企業(yè)提供管理服務(wù)、運(yùn)營服務(wù)、 投資咨詢、企業(yè)管理咨詢、商務(wù) 咨詢，對(duì)工業(yè)、商業(yè)、服務(wù)業(yè)進(jìn) 行投資。國內(nèi)商業(yè)、物資供銷業(yè)。 人民幣 1,000萬元 44,025,645.45 -1,011,131.29 31,891,077.31 -5,252,492.96 -4,791,291.84 廣東萬博電 氣有限公司 子公司 研發(fā)、生產(chǎn)、銷售：電熱水器、 熱泵熱水器、熱泵熱水機(jī)、變頻 冷暖熱泵空調(diào)、低環(huán)境溫度空氣 源熱泵（冷水）機(jī)組、戶用及類 似用途的熱泵（冷水）機(jī)組、太 陽能熱水器、太陽能集熱器、燃 氣熱水器及上述產(chǎn)品的技術(shù)進(jìn)出 人民幣 30,000萬 元 376,909,528.54 299,971,264.53 96,356,010.24 64,900.98 -28,735.47 口、安裝、維修和配件銷售。 合肥萬博電 氣有限公司 子公司 研發(fā)、生產(chǎn)、銷售電熱水器、熱 泵熱水器、熱泵熱水機(jī)、變頻冷 暖熱泵空調(diào)、低環(huán)境溫度空氣源 熱泵（冷水）機(jī)組、戶用及類似 用途的熱泵（冷水）機(jī)組、太陽 能熱水器、太陽能集熱器、燃?xì)?熱水器及上述產(chǎn)品的技術(shù)進(jìn)出 口、安裝、維修和配件銷售。 人民幣 7,000萬元 97,184,251.06 72,470,342.75 31,318,864.58 2,708,349.03 2,470,342.75 廣東萬和凈 水設(shè)備有限 公司 子公司 研發(fā)、生產(chǎn)和銷售：家用凈水機(jī)、 商用及工程凈水設(shè)備、家用及商 用空氣凈化器、車載空氣凈化器 及上述產(chǎn)品的配件；承接：社區(qū) 及公共直飲水工程項(xiàng)目。 人民幣 2,000萬元 24,662,239.61 11,537,616.63 11,063,806.41 2,175,853.53 1,671,606.27 報(bào)告期內(nèi)取得和處置子公司的情況 √ 適用 □ 不適用 公司名稱 報(bào)告期內(nèi)取得和處置子公司方式 對(duì)整體生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)績的影響 廣東萬博電氣有限公司、合肥萬博電氣 有限公司 新設(shè) 使公司在儲(chǔ)水式電熱水器、即熱式電熱水器、熱泵熱水器、太陽能熱水器以及水箱領(lǐng)域提升市場 競爭力，將對(duì)公司熱水器及熱水系統(tǒng)的技術(shù)研發(fā)、專業(yè)制造等戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)布局得到進(jìn)一步優(yōu)化， 博世公司作為相關(guān)領(lǐng)域產(chǎn)品開發(fā)和質(zhì)量控制方面的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，將在合作過程中得到充分的利 用，同時(shí)公司的成本控制和國內(nèi)市場網(wǎng)絡(luò)的能力將得到進(jìn)一步發(fā)揮，從而為公司的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定 良好的基礎(chǔ)。 主要控股參股公司情況說明 八、公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □ 適用 √ 不適用 九、對(duì)2017年1-9月經(jīng)營業(yè)績的預(yù)計(jì) 2017年1-9月預(yù)計(jì)的經(jīng)營業(yè)績情況：歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形 歸屬于上市公司股東的凈利潤為正值且不屬于扭虧為盈的情形 2017年1-9月歸屬于上市公司股東的凈利潤 變動(dòng)幅度 -10.00% 至 15.00% 2017年1-9月歸屬于上市公司股東的凈利潤 變動(dòng)區(qū)間（萬元） 26,431.44 至 33,773.51 2016年1-9月歸屬于上市公司股東的凈利潤 （萬元） 29,368.27 業(yè)績變動(dòng)的原因說明 投資項(xiàng)目的投資收益放緩，原材料價(jià)格繼續(xù)上漲導(dǎo)致產(chǎn)品毛利率不達(dá)預(yù) 期。 十、公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施 1、房地產(chǎn)市場波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 公司主要業(yè)務(wù)為熱水器產(chǎn)品、廚衛(wèi)電器的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，若國家加強(qiáng)房地產(chǎn)宏觀調(diào)控，導(dǎo)致商品 房成交量萎縮，則與房地產(chǎn)關(guān)聯(lián)較為緊密、具備“家具”、“裝修”屬性的熱水器、廚衛(wèi)家電銷售量將受到 一定影響。 應(yīng)對(duì)措施：公司將通過精耕市場，深化渠道管理、擴(kuò)大渠道的覆蓋率、提高單店經(jīng)營效益來提升市場 份額，并加強(qiáng)研發(fā)水平提高產(chǎn)品品質(zhì)和附加值，增強(qiáng)產(chǎn)品競爭力。 2、市場競爭加劇的風(fēng)險(xiǎn) 廚衛(wèi)電器行業(yè)作為成熟且完全競爭行業(yè)，外資企業(yè)和本土企業(yè)數(shù)量較多，盡管公司具有較強(qiáng)的競爭優(yōu) 勢，傳統(tǒng)的銷售體系、市場經(jīng)驗(yàn)、商業(yè)模式給企業(yè)所能提供的增長動(dòng)力愈發(fā)不足，廚衛(wèi)電器行業(yè)的競爭策 略已經(jīng)由單純的價(jià)格競爭上升到營銷渠道、研發(fā)能力、資金能力、人力資源、上下游產(chǎn)業(yè)鏈資源的獲取等 更全面、更深層次的綜合性競爭，面臨行業(yè)競爭加劇、消費(fèi)結(jié)構(gòu)不斷升級(jí)、全球產(chǎn)業(yè)格局深度調(diào)整和再分 工等市場風(fēng)險(xiǎn)的沖擊。 應(yīng)對(duì)措施：公司將加大品牌的宣傳力度，切實(shí)抓好營銷隊(duì)伍建設(shè)，建立優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)體系，深入服 務(wù)終端銷售市場，強(qiáng)化事前、事中、事后全過程服務(wù)意識(shí)，提升公司的競爭力和市場份額。 3、原材料價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) 公司主要原材料為不銹鋼、冷軋板、銅、鋁等，其價(jià)格波動(dòng)將會(huì)直接影響公司產(chǎn)品成本，從而影響公 司盈利能力。雖然公司已經(jīng)與上游供應(yīng)商和下游客戶分別約定了原材料采購價(jià)格和產(chǎn)品售價(jià)隨市場價(jià)格波 動(dòng)而調(diào)整的政策，但如果上述主要原材料價(jià)格未來持續(xù)大幅波動(dòng)，而公司產(chǎn)品售價(jià)的調(diào)整滯后于原材料采 購價(jià)格的調(diào)整，則會(huì)對(duì)公司凈利潤產(chǎn)生直接影響。 應(yīng)對(duì)措施：在公司構(gòu)建集中統(tǒng)一的采購平臺(tái)，通過統(tǒng)一的采購平臺(tái)直接與大型原材料生產(chǎn)企業(yè)建立戰(zhàn) 略合作關(guān)系，將進(jìn)一步發(fā)揮公司的規(guī)模優(yōu)勢，對(duì)需求量較大的原、輔材料實(shí)施集中采購后可有效降低采購 成本，緩解市場波動(dòng)影響，實(shí)現(xiàn)利益最大化。 4、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 現(xiàn)階段，公司的出口業(yè)務(wù)整體規(guī)模較大，外匯匯率的波動(dòng)將影響公司產(chǎn)品定價(jià)或盈利水平，為公司帶 來一定風(fēng)險(xiǎn)。如果匯率政策發(fā)生重大變化，或者未來人民幣的匯率出現(xiàn)大幅波動(dòng)，將影響企業(yè)匯兌損益， 并對(duì)凈利潤產(chǎn)生直接的影響。 應(yīng)對(duì)措施：加強(qiáng)對(duì)匯率的前瞻判斷，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)加快針對(duì)海外的產(chǎn)品開發(fā)，更好滿足客戶需 求，以增強(qiáng)議價(jià)能力，保證出口利潤率。 第五節(jié) 重要事項(xiàng) 一、報(bào)告期內(nèi)召開的年度股東大會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)的有關(guān)情況 1、本報(bào)告期股東大會(huì)情況 會(huì)議屆次 會(huì)議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引 廣東萬和新電氣 股份有限公司 2016年年度股東 大會(huì) 年度股東大會(huì) 2.01% 2017年05月11日 2017年05月12日 巨潮資訊網(wǎng) http://www.cninfo. com.cn 2、表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì) □ 適用 √ 不適用 二、本報(bào)告期利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 □ 適用 √ 不適用 公司計(jì)劃半年度不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。 三、公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)履行完畢及截至報(bào)告期末超期未履行完畢的承諾事項(xiàng) √ 適用 □ 不適用 承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內(nèi)容 承諾時(shí)間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報(bào)告書或權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書中 所作承諾 資產(chǎn)重組時(shí)所作承諾 首次公開發(fā)行或再融資時(shí)所作承 諾 盧礎(chǔ)其、盧 楚隆、盧楚 鵬、葉遠(yuǎn)璋 股份減持承 諾 遵守《公司法》和深圳證券交易所關(guān)于上市公司董事、監(jiān)事與高級(jí)管理 人員買賣發(fā)行人股份行為的相關(guān)規(guī)定；在前述規(guī)定的承諾期限屆滿后的 董事或高級(jí)管理人員任職期內(nèi)，每年轉(zhuǎn)讓的發(fā)行人股份將不超過所持有 發(fā)行人股份總數(shù)的25%；自離任六個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的發(fā)行人股份； 并且，在離任六個(gè)月后的十二月內(nèi)通過證券交易所掛牌交易出售發(fā)行人 股份數(shù)量占所持有發(fā)行人股份總數(shù)的比例不超過50%。 2011年01 月28日 至長期 承諾人嚴(yán)格信 守承諾，未出 現(xiàn)違反承諾的 情況發(fā)生。 盧礎(chǔ)其、盧 楚隆、盧楚 鵬、葉遠(yuǎn)璋 同業(yè)競爭承 諾 本人目前不存在自營、與他人共同經(jīng)營或?yàn)樗�人�?jīng)營與發(fā)行人相同、相 似業(yè)務(wù)的情形；除發(fā)行人、發(fā)行人之控股子公司、參股子公司以及本人 已向發(fā)行人書面披露的企業(yè)外，本人目前并未直接或間接控制任何其他 企業(yè)，也未對(duì)任何其他企業(yè)施加重大影響；在本人直接或間接持有發(fā)行 人股權(quán)的相關(guān)期間內(nèi)，本人將不會(huì)取參股、控股、聯(lián)營、合營、合作或 者其他任何方式直接或間接從事與發(fā)行人現(xiàn)在和將來業(yè)務(wù)范圍相同、相 似或構(gòu)成實(shí)質(zhì)競爭的業(yè)務(wù)，也不會(huì)協(xié)助、促使或代表任何第三方以任何 方式直接或間接從事與發(fā)行人現(xiàn)在和將來業(yè)務(wù)范圍相同、相似或構(gòu)成實(shí) 質(zhì)競爭的業(yè)務(wù)；并將促使本人控制的其他企業(yè)比照前述規(guī)定履行不競爭 的義務(wù)；如因國家政策調(diào)整等不可抗力原因?qū)е卤救嘶虮救丝刂频钠渌?企業(yè)（如有）將來從事的業(yè)務(wù)與發(fā)行人之間的同業(yè)競爭可能構(gòu)成或不可 避免時(shí)，則本人將在發(fā)行人提出異議后及時(shí)轉(zhuǎn)讓或終止上述業(yè)務(wù)或促使 本人控制的其他企業(yè)及時(shí)轉(zhuǎn)讓或終止上述業(yè)務(wù)；如發(fā)行人進(jìn)一步要求， 發(fā)行人并享有上述業(yè)務(wù)在同等條件下的優(yōu)先受讓權(quán)；如本人違反上述承 2011年01 月28日 至長期 承諾人嚴(yán)格信 守承諾，未出 現(xiàn)違反承諾的 情況發(fā)生。 諾，發(fā)行人及發(fā)行人其他股東有權(quán)根據(jù)本承諾書依法申請(qǐng)強(qiáng)制本人履行 上述承諾，并賠償發(fā)行人及發(fā)行人其他股東因此遭受的全部損失；同時(shí) 本人因違反上述承諾所取得的利益歸發(fā)行人所有。 廣東萬和集 團(tuán)有限公司 同業(yè)競爭承 諾 本公司目前不存在自營、與他人共同經(jīng)營或?yàn)樗�人�?jīng)營與發(fā)行人相同、 相似業(yè)務(wù)的情形；除發(fā)行人、發(fā)行人之控股子公司、參股子公司以及本 公司已向發(fā)行人書面披露的企業(yè)外，本公司目前并未直接或間接控制任 何其他企業(yè)，也未對(duì)其他任何企業(yè)施加任何重大影響；在本公司直接或 間接持有發(fā)行人股權(quán)的相關(guān)期間內(nèi)，本公司將不會(huì)采取參股、控股、聯(lián) 營、合營、合作或者其他任何方式直接或間接從事與發(fā)行人現(xiàn)在和將來 業(yè)務(wù)范圍相同、相似或構(gòu)成實(shí)質(zhì)競爭的業(yè)務(wù)，也不會(huì)協(xié)助、促使或代表 任何第三方以任何方式直接或間接從事與發(fā)行人現(xiàn)在和將來業(yè)務(wù)范圍相 同、相似或構(gòu)成實(shí)質(zhì)競爭的業(yè)務(wù)；并將促使本公司控制的其他企業(yè)比照 前述規(guī)定履行不競爭的義務(wù)；如因國家政策調(diào)整等不可抗力原因?qū)е卤?公司或本公司控制的其他企業(yè)（如有）將來從事的業(yè)務(wù)與發(fā)行人之間的 同業(yè)競爭可能構(gòu)成或不可避免時(shí)，則本公司將在發(fā)行人提出異議后及時(shí) 轉(zhuǎn)讓或終止上述業(yè)務(wù)或促使本公司控制的其他企業(yè)及時(shí)轉(zhuǎn)讓或終止上述 業(yè)務(wù)；如發(fā)行人進(jìn)一步要求，發(fā)行人并享有上述業(yè)務(wù)在同等條件下的優(yōu) 先受讓權(quán)；如本公司違反上述承諾，發(fā)行人及發(fā)行人其他股東有權(quán)根據(jù) 本承諾書依法申請(qǐng)強(qiáng)制本公司履行上述承諾，并賠償發(fā)行人及發(fā)行人其 他股東因此遭受的全部損失；同時(shí)本公司因違反上述承諾所取得的利益 歸發(fā)行人所有。 2011年01 月28日 至長期 承諾人嚴(yán)格信 守承諾，未出 現(xiàn)違反承諾的 情況發(fā)生。 股權(quán)激勵(lì)承諾 其他對(duì)公司中小股東所作承諾 廣東萬和新 電氣股份有 限公司 其他承諾 公司承諾本次競買的國有建設(shè)用地使用權(quán)僅用于子公司高明萬和與主營 業(yè)務(wù)相關(guān)的研發(fā)、生產(chǎn)與經(jīng)營用地需要，不會(huì)用于與主營業(yè)務(wù)不相關(guān)的 用途，不會(huì)進(jìn)行其他商業(yè)開發(fā)或其他高風(fēng)險(xiǎn)投資。公司將在子公司高明 萬和設(shè)立募集資金專戶管理，并及時(shí)披露。 2011年12 月29日 至長期 承諾人嚴(yán)格信 守承諾，未出 現(xiàn)違反承諾的 情況發(fā)生。 廣東萬和新 電氣股份有 股份減持承 諾 公司將監(jiān)督相關(guān)股東在出售股份時(shí)嚴(yán)格遵守承諾，并在定期報(bào)告中持續(xù) 披露股東履行承諾情況。同時(shí)，公司董事及/或高級(jí)管理人員盧礎(chǔ)其、盧 楚隆、葉遠(yuǎn)璋、盧楚鵬為控股股東萬和集團(tuán)的股東，公司承諾在其任職 2014年01 月24日 至長期 承諾人嚴(yán)格信 守承諾，未出 現(xiàn)違反承諾的 限公司 期間監(jiān)督其間接持股情況，在其任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不超過其所持 有公司股份總數(shù)的25%，同時(shí)監(jiān)督相關(guān)股東在出售股份時(shí)嚴(yán)格遵守承諾， 并在定期報(bào)告中持續(xù)披露股東履行承諾情況。 情況發(fā)生。 廣東萬和新 電氣股份有 限公司 其他承諾 2015-2017年公司處于快速發(fā)展期，需要較大的建設(shè)資金投入和流動(dòng)資金 支持進(jìn)行產(chǎn)能擴(kuò)張及市場推廣，公司在該時(shí)期的發(fā)展離不開股東的大力 支持。為此，2015-2017年，公司計(jì)劃在足額提取法定公積金并根據(jù)需要 提取任意公積金以后，每年向股東分配的現(xiàn)金股利不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可 供分配利潤的10%。 2014年08 月04日 至2017年8 月3日 承諾人嚴(yán)格信 守承諾，未出 現(xiàn)違反承諾的 情況發(fā)生。 承諾是否按時(shí)履行 是 如承諾超期未履行完畢的，應(yīng)當(dāng)詳 細(xì)說明未完成履行的具體原因及 下一步的工作計(jì)劃 不適用 四、聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 半年度財(cái)務(wù)報(bào)告是否已經(jīng)審計(jì) □ 是 √ 否 公司半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。 五、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所本報(bào)告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明 □ 適用 √ 不適用 六、董事會(huì)對(duì)上年度“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”相關(guān)情況的說明 □ 適用 √ 不適用 七、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)。 八、訴訟事項(xiàng) 重大訴訟仲裁事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 本報(bào)告期公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。 其他訴訟事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 九、媒體質(zhì)疑情況 □ 適用 √ 不適用 本報(bào)告期公司無媒體普遍質(zhì)疑事項(xiàng)。 十、處罰及整改情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在處罰及整改情況。 十一、公司及其控股股東、實(shí)際控制人的誠信狀況 □ 適用 √ 不適用 十二、公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的實(shí)施情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期無股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施及其實(shí)施情況。 十三、重大關(guān)聯(lián)交易 1、與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 √ 適用 □ 不適用 關(guān)聯(lián)交易方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 關(guān)聯(lián) 交易 類型 關(guān)聯(lián)交 易內(nèi)容 關(guān)聯(lián)交 易定價(jià) 原則 關(guān)聯(lián) 交易 價(jià)格 關(guān)聯(lián)交易金 額（萬元） 占同 類交 易金 額的 比例 獲批 的交 易額 度（萬 元） 是否 超過 獲批 額度 關(guān)聯(lián) 交易 結(jié)算 方式 可獲 得的 同類 交易 市價(jià) 披露日期 披露索引 佛山市宏圖中 寶電纜有限公 司 母公司的聯(lián) 營公司的子 公司 購買 商品 公司向 其采購 商品 市場定 價(jià) 市場 價(jià)格 232.22 0.10% 3,000 否 電匯 市場 價(jià)格 2017年04月20 日 巨潮資訊網(wǎng) http://www.cninfo.com.cn 佛山市順德區(qū) 德和恒信投資 管理有限公司 參股公司 關(guān)聯(lián) 租賃 公司向 其租用 宿舍 市場定 價(jià) 市場 價(jià)格 14.66 否 電匯 市場 價(jià)格 廣東萬和集團(tuán) 有限公司 控股股東 關(guān)聯(lián) 租賃 公司向 其租用 宿舍 市場定 價(jià) 市場 價(jià)格 12.26 否 電匯 市場 價(jià)格 合計(jì) -- -- 259.14 -- 3,000 -- -- -- -- -- 大額銷貨退回的詳細(xì)情況 無 按類別對(duì)本期將發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行總金額 預(yù)計(jì)的，在報(bào)告期內(nèi)的實(shí)際履行情況（如有） 公司與相關(guān)主體及其子公司的日常關(guān)聯(lián)額度，沒有超過公司按類別預(yù)計(jì)的日常關(guān)聯(lián)交易的總額。 交易價(jià)格與市場參考價(jià)格差異較大的原因（如適 用） 不適用 2、資產(chǎn)或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期未發(fā)生資產(chǎn)或股權(quán)收購、出售的關(guān)聯(lián)交易。 3、共同對(duì)外投資的關(guān)聯(lián)交易 √ 適用 □ 不適用 共同投資 方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 被投資企業(yè)的名 稱 被投資企業(yè)的 主營業(yè)務(wù) 被投資企業(yè)的 注冊(cè)資本 被投資企業(yè) 的總資產(chǎn) （萬元） 被投資企 業(yè)的凈資 產(chǎn)（萬元） 被投資企 業(yè)的凈利 潤（萬元） 廣東萬和 集團(tuán)有限 公司 控股股東 蘇州工業(yè)園區(qū)睿 燦投資企業(yè)（有 限合伙） 創(chuàng)業(yè)投資、實(shí) 業(yè)投資、企業(yè) 管理咨詢、財(cái) 務(wù)信息咨詢。 人民幣 650,010萬元 653,210.53 650,080.53 80.53 被投資企業(yè)的重大在建 項(xiàng)目的進(jìn)展情況（如有） 公司投資該項(xiàng)目人民幣2億元，占總股本的3.08%，控股股東廣東萬和集團(tuán)有限公司隨后投 資該項(xiàng)目人民幣1億元，占總股本的1.54%，該項(xiàng)目以定向參與恒大地產(chǎn)集團(tuán)有限公司增資 為目的。 4、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來。 5、其他重大關(guān)聯(lián)交易 √ 適用 □ 不適用 1、公司與順德農(nóng)商行在日常銀行業(yè)務(wù)過程中，進(jìn)行不同類型的各項(xiàng)交易，順德農(nóng)商行為公司及子公 司提供如存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、辦理國內(nèi)外結(jié)算、辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)等。根據(jù)公司2017年生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃 的需要，在2017年與順德農(nóng)商行預(yù)計(jì)的年度關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)總額不超過230,850萬元（期末銀行存款余額不 超過6億元）。 2、公司與揭東農(nóng)商行在日常銀行業(yè)務(wù)過程中，發(fā)生利息收入、支付手續(xù)費(fèi)等業(yè)務(wù)，根據(jù)公司2017年 生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃的需要，在2017年與揭東農(nóng)商行預(yù)計(jì)的年度關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)總額不超過6萬元（期末銀行存款 余額不超過1,100萬）。 3、公司以及子公司2017年需要購買電纜，用于鋪設(shè)供電設(shè)施及連接主要設(shè)備，預(yù)計(jì)2017年與佛山市 宏圖中寶電纜有限公司發(fā)生購買電纜交易，交易金額為不超過人民幣3,000萬元。 重大關(guān)聯(lián)交易臨時(shí)報(bào)告披露網(wǎng)站相關(guān)查詢 臨時(shí)公告名稱 臨時(shí)公告披露日期 臨時(shí)公告披露網(wǎng)站名稱 《廣東萬和新電氣股份有限公司公司與廣 東順德農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2017 年度關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的公告》（公告編號(hào)： 2017-014） 2017年04月20日 巨潮資訊網(wǎng)http://www.cninfo.com.cn 《廣東萬和新電氣股份有限公司公司與廣 東揭東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司2017 年度關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的公告》（公告編號(hào)： 2017-015） 2017年04月20日 巨潮資訊網(wǎng)http://www.cninfo.com.cn 《廣東萬和新電氣股份有限公司公司與佛 山市宏圖中寶電纜有限公司2017年度關(guān) 聯(lián)交易預(yù)計(jì)的公告》（公告編號(hào)：2017-016） 2017年04月20日 巨潮資訊網(wǎng)http://www.cninfo.com.cn 十四、重大合同及其履行情況 1、托管、承包、租賃事項(xiàng)情況 （1）托管情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在托管情況。 （2）承包情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在承包情況。 （3）租賃情況 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在租賃情況。 2、重大擔(dān)保 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在擔(dān)保情況。 3、其他重大合同 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期不存在其他重大合同。 十五、社會(huì)責(zé)任情況 1、履行精準(zhǔn)扶貧社會(huì)責(zé)任情況 公司報(bào)告半年度暫未開展精準(zhǔn)扶貧工作，也暫無后續(xù)精準(zhǔn)扶貧計(jì)劃。 2、重大環(huán)保問題情況 上市公司及其子公司是否屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位 否 十六、其他重大事項(xiàng)的說明 √ 適用 □ 不適用 1、為進(jìn)一步滿足全資子公司廣東萬和電氣有限公司（以下簡稱“高明萬和”）的資金需求，公司擬以 自有資金人民幣1.50億元對(duì)高明萬和進(jìn)行增資。本次增資完成后，高明萬和的注冊(cè)資本由人民幣5,000萬 元增加至人民幣2億元；同時(shí)為延伸公司產(chǎn)業(yè)鏈，有效地進(jìn)行資源整合，擬變更高明萬和的經(jīng)營范圍。 公告名稱 公告編號(hào) 披露日期 查詢索引 《廣東萬和新電氣股份有限公 司關(guān)于對(duì)全資子公司增加注冊(cè) 資本及變更經(jīng)營范圍的公告》 2017-002 2017年1月11日 巨潮資訊網(wǎng) http://www.cninfo.com.cn 2、公司董事會(huì)于2017年3月3日收到公司持股5%以上股東盧礎(chǔ)其先生、盧楚隆先生、盧楚鵬先生和葉 遠(yuǎn)璋先生聯(lián)合簽署的《關(guān)于股份減持計(jì)劃的告知函》，上述股東計(jì)劃在本公告披露之日起3個(gè)交易日后的12 個(gè)月內(nèi)通過大宗交易的方式或在本公告披露之日起15個(gè)交易日后的12個(gè)月內(nèi)(在此期間如遇法律法規(guī)規(guī)定 的窗口期則不減持)以集中競價(jià)交易方式減持其直接持有的公司股份合計(jì)不超過40,606,350股（即不超過 直接持有股份數(shù)量的25%），減持比例合計(jì)不超過公司總股本的9.2287%（如遇派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn) 增股本、配股等除權(quán)除息事項(xiàng)，上述擬減持股份數(shù)量將相應(yīng)進(jìn)行調(diào)整），且任意連續(xù)三個(gè)月內(nèi)通過證券交 易所集中競價(jià)交易減持股份的總數(shù)不超過公司總股本的1%。截至報(bào)告期末，上述股東還沒實(shí)施減持。 公告名稱 公告編號(hào) 披露日期 查詢索引 《廣東萬和新電氣股份有限公 司關(guān)于持股5%以上股東減持股 份的預(yù)披露公告》 2017-005 2017年3月4日 巨潮資訊網(wǎng) http://www.cninfo.com.cn 3、公司擬以自有資金人民幣 20,000 萬元投資入伙蘇州工業(yè)園區(qū)睿燦投資企業(yè)（有限合伙）（以下簡 稱“睿燦投資”），從而定向參與恒大地產(chǎn)本次增資。本次投資完成后，公司為睿燦投資有限合伙人。 公告名稱 公告編號(hào) 披露日期 查詢索引 《廣東萬和新電氣股份有限公 司關(guān)于投資入伙蘇州工業(yè)園區(qū) 2017-023 2017年5月6日 巨潮資訊網(wǎng) http://www.cninfo.com.cn 睿燦投資企業(yè)（有限合伙）的公 告》 十七、公司子公司重大事項(xiàng) □ 適用 √ 不適用 第六節(jié) 股份變動(dòng)及股東情況 一、股份變動(dòng)情況 1、股份變動(dòng)情況 單位：股 本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（＋，－） 本次變動(dòng)后 數(shù)量 比例 發(fā)行 新股 送股 公積金 轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì) 數(shù)量 比例 一、有限售條件股份 103,488,850 23.52% -36,766,600 -36,766,600 66,722,250 15.16% 3、其他內(nèi)資持股 103,488,850 23.52% -36,766,600 -36,766,600 66,722,250 15.16% 境內(nèi)自然人持股 103,488,850 23.52% -36,766,600 -36,766,600 66,722,250 15.16% 二、無限售條件股份 336,511,150 76.48% 36,766,600 36,766,600 373,277,750 84.84% 1、人民幣普通股 336,511,150 76.48% 36,766,600 36,766,600 373,277,750 84.84% 三、股份總數(shù) 440,000,000 100.00% 0 0 440,000,000 100.00% 股份變動(dòng)的原因 √ 適用 □ 不適用 1、盧礎(chǔ)其先生自2015年12月21日起不再擔(dān)任公司董事，其個(gè)人所持有的公司股份73,490,400股自2015 年12月21日起全部鎖定，于2016年6月21日解除限售股份36,745,200股，再于2017年5月21日解除限售股份 36,745,200股，其個(gè)人持有股份已全部解鎖； 2、由于公司管理層人員變動(dòng)，宮培謙先生自2015年12月21日起不再擔(dān)任公司高管，其個(gè)人自2016年1 月25日陸續(xù)買入公司股份累計(jì)共42,800股，于2016年6月21日解除限售股份21,400股，再于2017年5月21日 解除限售股份21,400股，其個(gè)人持有部分已全部解鎖。 股份變動(dòng)的批準(zhǔn)情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動(dòng)的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動(dòng)對(duì)最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □ 適用 √ 不適用 2、限售股份變動(dòng)情況 √ 適用 □ 不適用 單位：股 股東名稱 期初限售股數(shù) 本期解除限售 股數(shù) 本期增加限售 股數(shù) 期末限售股數(shù) 限售原因 解除限售日期 盧礎(chǔ)其 36,745,200 36,745,200 0 0 高管鎖定股 按照高級(jí)管理 人員股份管理 的相關(guān)規(guī)定 盧楚隆 30,318,750 0 0 30,318,750 高管鎖定股 按照高級(jí)管理 人員股份管理 的相關(guān)規(guī)定 葉遠(yuǎn)璋 18,191,250 0 0 18,191,250 高管鎖定股 按照高級(jí)管理 人員股份管理 的相關(guān)規(guī)定 盧楚鵬 18,191,250 0 0 18,191,250 高管鎖定股 按照高級(jí)管理 人員股份管理 的相關(guān)規(guī)定 黃惠光 4,200 0 0 4,200 高管鎖定股 按照高級(jí)管理 人員股份管理 的相關(guān)規(guī)定 黃少燕 4,200 0 0 4,200 高管鎖定股 按照高級(jí)管理 人員股份管理 的相關(guān)規(guī)定 胡玲 8,400 0 0 8,400 高管鎖定股 按照高級(jí)管理 人員股份管理 的相關(guān)規(guī)定 李越 4,200 0 0 4,200 高管鎖定股 按照高級(jí)管理 人員股份管理 的相關(guān)規(guī)定 宮培謙 21,400 21,400 0 0 高管鎖定股 按照高級(jí)管理 人員股份管理 的相關(guān)規(guī)定 合計(jì) 103,488,850 36,766,600 0 66,722,250 -- -- 3、證券發(fā)行與上市情況 不適用 二、公司股東數(shù)量及持股情況 單位：股 報(bào)告期末普通股股東總數(shù) 14,404 報(bào)告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股 東總數(shù)（如有）（參見注8） 0 持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況 股東名稱 股東性質(zhì) 持股比例 報(bào)告期末持 有的普通股 數(shù)量 報(bào)告期內(nèi) 增減變動(dòng) 情況 持有有限 售條件的 普通股數(shù) 量 持有無限售 條件的普通 股數(shù)量 質(zhì)押或凍結(jié)情況 股份狀態(tài) 數(shù)量 廣東萬和集 團(tuán)有限公司 境內(nèi)非國有法 人 38.25% 168,300,000 0 168,300,000 盧礎(chǔ)其 境內(nèi)自然人 16.70% 73,490,400 0 73,490,400 盧楚隆 境內(nèi)自然人 9.19% 40,425,000 30,318,750 10,106,250 葉遠(yuǎn)璋 境內(nèi)自然人 5.51% 24,255,000 18,191,250 6,063,750 盧楚鵬 境內(nèi)自然人 5.51% 24,255,000 18,191,250 6,063,750 湯浩 境內(nèi)自然人 0.80% 3,541,515 0 3,541,515 中國建設(shè)銀 行股份有限 公司－中歐 價(jià)值發(fā)現(xiàn)股 票型證券投 資基金 其他 0.74% 3,234,526 0 3,234,526 葉澤剛 境內(nèi)自然人 0.70% 3,069,626 0 3,069,626 陳喻華 境內(nèi)自然人 0.65% 2,881,102 0 2,881,102 胡玉霞 境內(nèi)自然人 0.64% 2,829,176 0 2,829,176 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售 新股成為前10名普通股股東的 情況（如有）（參見注3） 不適用 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng) 的說明 廣東萬和集團(tuán)有限公司為公司的控股股東，公司股東盧礎(chǔ)其、盧楚隆和盧楚鵬三人為兄弟關(guān)系， 同時(shí)為一致行動(dòng)人，三人為廣東萬和集團(tuán)有限公司實(shí)際控制人、本公司實(shí)際控制人。對(duì)于其他股 東，公司未知他們之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知他們之間是否屬于《上市公司股東持股變動(dòng)信 息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動(dòng)人。 前10名無限售條件普通股股東持股情況 股東名稱 報(bào)告期末持有無限售條件普通股股份數(shù)量 股份種類 股份種類 數(shù)量 廣東萬和集團(tuán)有限公司 168,300,000 人民幣普通股 168,300,000 盧礎(chǔ)其 73,490,400 人民幣普通股 73,490,400 盧楚隆 10,106,250 人民幣普通股 10,106,250 葉遠(yuǎn)璋 6,063,750 人民幣普通股 6,063,750 盧楚鵬 6,063,750 人民幣普通股 6,063,750 湯浩 3,541,515 人民幣普通股 3,541,515 中國建設(shè)銀行股份有限公司－ 中歐價(jià)值發(fā)現(xiàn)股票型證券投資 基金 3,234,526 人民幣普通股 3,234,526 葉澤剛 3,069,626 人民幣普通股 3,069,626 陳喻華 2,881,102 人民幣普通股 2,881,102 胡玉霞 2,829,176 人民幣普通股 2,829,176 前10名無限售條件普通股股東 之間，以及前10名無限售條件 普通股股東和前10名普通股股 東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的 說明 廣東萬和集團(tuán)有限公司為公司的控股股東，公司股東盧礎(chǔ)其、盧楚隆和盧楚鵬三人為兄弟關(guān)系， 同時(shí)為一致行動(dòng)人，三人為廣東萬和集團(tuán)有限公司實(shí)際控制人、本公司實(shí)際控制人。對(duì)于其他股 東，公司未知他們之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知他們之間是否屬于《上市公司股東持股變動(dòng)信 息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動(dòng)人。 前10名普通股股東參與融資融 券業(yè)務(wù)股東情況說明（如有）（參 見注4） 不適用 公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報(bào)告期內(nèi)是否進(jìn)行約定購回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報(bào)告期內(nèi)未進(jìn)行約定購回交易。 三、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 控股股東報(bào)告期內(nèi)變更 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期控股股東未發(fā)生變更。 實(shí)際控制人報(bào)告期內(nèi)變更 □ 適用 √ 不適用 公司報(bào)告期實(shí)際控制人未發(fā)生變更。 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □ 適用 √ 不適用 報(bào)告期公司不存在優(yōu)先股。 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 一、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng) □ 適用 √ 不適用 公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在報(bào)告期持股情況沒有發(fā)生變動(dòng)，具體可參見2016年年報(bào)。 二、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況 √ 適用 □ 不適用 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 類型 日期 原因 盧宇陽 副總裁、董事 會(huì)秘書 離任 2017年01月 18日 因病逝世 鄒時(shí)智 獨(dú)立董事 離任 2017年03月 21日 因病逝世 盧宇凡 副總裁、董事 會(huì)秘書 被選舉 2017年04月 19日 新聘任 第九節(jié) 公司債相關(guān)情況 公司是否存在公開發(fā)行并在證券交易所上市，且在半年度報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券 否 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 一、審計(jì)報(bào)告 半年度報(bào)告是否經(jīng)過審計(jì) □ 是 √ 否 公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。 二、財(cái)務(wù)報(bào)表 財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元 1、合并資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：廣東萬和新電氣股份有限公司 2017年06月30日 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 1,010,647,374.94 1,208,490,021.58 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 0.00 509.02 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 706,279,559.49 683,082,400.65 應(yīng)收賬款 802,132,009.02 606,623,492.87 預(yù)付款項(xiàng) 93,602,649.07 57,778,102.53 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 28,785,392.50 26,480,538.10 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 930,187,941.60 875,261,669.44 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 34,098,631.47 13,182,198.12 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 3,605,733,558.09 3,470,898,932.31 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 244,146,296.00 44,146,296.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 124,868,705.15 169,638,157.15 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 842,083,172.14 781,148,672.86 在建工程 159,773,836.70 195,152,903.47 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 324,916,220.63 255,736,764.50 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 10,800,938.75 10,601,156.55 遞延所得稅資產(chǎn) 13,352,063.46 11,524,496.46 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 130,921,526.70 151,587,231.19 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,850,862,759.53 1,619,535,678.18 資產(chǎn)總計(jì) 5,456,596,317.62 5,090,434,610.49 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 20,275,121.88 20,761,767.90 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入 當(dāng)期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 544,652,331.41 419,207,383.16 應(yīng)付賬款 1,019,530,031.37 922,549,986.16 預(yù)收款項(xiàng) 290,306,482.07 222,262,519.75 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 45,317,667.61 59,910,424.97 應(yīng)交稅費(fèi) 43,708,692.42 64,613,941.22 應(yīng)付利息 457,726.39 129,476.39 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 215,664,162.72 179,745,554.06 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 224,417,789.38 194,953,869.91 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 2,404,330,005.25 2,084,134,923.52 非流動(dòng)負(fù)債： 長期借款 7,791,348.40 7,791,348.40 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 5,735,391.80 3,058,942.99 遞延收益 70,140,811.39 72,347,698.33 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 83,667,551.59 83,197,989.72 負(fù)債合計(jì) 2,487,997,556.84 2,167,332,913.24 所有者權(quán)益： 股本 440,000,000.00 440,000,000.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 1,249,054,130.72 1,249,054,130.72 減：庫存股 其他綜合收益 50,232.42 -51,911.92 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 132,840,405.26 120,124,169.05 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 994,133,362.83 1,114,320,884.04 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 2,816,078,131.23 2,923,447,271.89 少數(shù)股東權(quán)益 152,520,629.55 -345,574.64 所有者權(quán)益合計(jì) 2,968,598,760.78 2,923,101,697.25 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 5,456,596,317.62 5,090,434,610.49 法定代表人：葉遠(yuǎn)璋 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：李越 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：李越 2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 444,711,821.07 872,301,827.89 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 509.02 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 563,444,324.17 513,238,842.53 應(yīng)收賬款 450,239,433.96 454,117,081.93 預(yù)付款項(xiàng) 13,888,939.27 7,347,029.02 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 160,315,208.05 184,723,730.51 存貨 477,865,803.70 370,276,085.33 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,110,465,530.22 2,402,005,106.23 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 244,146,296.00 44,146,296.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 509,103,000.00 509,103,000.00 長期股權(quán)投資 589,746,547.69 443,299,825.42 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 119,352,903.07 125,546,902.10 在建工程 1,615,349.96 984,151.75 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 28,241,944.31 29,111,987.88 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 3,543,440.24 3,127,281.84 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 26,684,305.13 12,538,744.04 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,522,433,786.40 1,167,858,189.03 資產(chǎn)總計(jì) 3,632,899,316.62 3,569,863,295.26 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入 當(dāng)期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 482,126,429.35 368,717,975.38 應(yīng)付賬款 567,807,152.39 663,225,835.37 預(yù)收款項(xiàng) 395,704,943.13 107,656,304.68 應(yīng)付職工薪酬 18,649,489.79 25,283,922.39 應(yīng)交稅費(fèi) 17,645,665.71 33,412,829.48 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 67,926,577.14 101,264,696.95 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 114,336,487.03 109,665,497.66 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,664,196,744.54 1,409,227,061.91 非流動(dòng)負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 2,753,449.33 649,472.74 遞延收益 5,306,612.07 5,306,612.07 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 8,060,061.40 5,956,084.81 負(fù)債合計(jì) 1,672,256,805.94 1,415,183,146.72 所有者權(quán)益： 股本 440,000,000.00 440,000,000.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 1,262,884,251.23 1,262,884,251.23 減：庫存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 132,840,405.26 120,124,169.05 未分配利潤 124,917,854.19 331,671,728.26 所有者權(quán)益合計(jì) 1,960,642,510.68 2,154,680,148.54 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 3,632,899,316.62 3,569,863,295.26 3、合并利潤表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 3,065,832,895.70 2,379,921,965.80 其中：營業(yè)收入 3,065,832,895.70 2,379,921,965.80 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營業(yè)總成本 2,809,807,032.85 2,119,410,944.75 其中：營業(yè)成本 2,185,173,973.77 1,564,066,241.02 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈 額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 稅金及附加 24,326,830.07 15,973,458.76 銷售費(fèi)用 403,133,093.97 411,821,156.20 管理費(fèi)用 174,799,143.41 132,372,768.97 財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,569,896.00 -14,299,409.34 資產(chǎn)減值損失 11,804,095.63 9,476,729.14 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以 “－”號(hào)填列） 27.41 -6,701,005.61 投資收益（損失以“－”號(hào) 填列） -39,202,032.12 12,986,115.46 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企 業(yè)的投資收益 16,558,331.02 7,711,390.20 匯兌收益（損失以“-”號(hào)填 列） 其他收益 2,206,886.94 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列） 219,030,745.08 266,796,130.90 加：營業(yè)外收入 36,703,273.57 11,064,565.64 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 16,843.95 137,349.42 減：營業(yè)外支出 1,261,022.22 2,034,125.85 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 127,048.61 812,985.44 四、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào) 填列） 254,472,996.43 275,826,570.69 減：所得稅費(fèi)用 41,178,077.24 45,864,702.69 五、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列） 213,294,919.19 229,961,868.00 歸屬于母公司所有者的凈利潤 213,728,715.00 230,308,569.22 少數(shù)股東損益 -433,795.81 -346,701.22 六、其他綜合收益的稅后凈額 102,144.34 224,239.29 歸屬母公司所有者的其他綜合收 益的稅后凈額 102,144.34 224,239.29 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃 凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位 不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其 他綜合收益 102,144.34 224,239.29 1.權(quán)益法下在被投資單位 以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收 益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允 價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 102,144.34 224,239.29 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益 的稅后凈額 七、綜合收益總額 213,397,063.53 230,186,107.29 歸屬于母公司所有者的綜合收 益總額 213,830,859.34 230,532,808.51 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總 額 -433,795.81 -346,701.22 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.4857 0.5234 （二）稀釋每股收益 0.4857 0.5234 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：0.00元。 法定代表人：葉遠(yuǎn)璋 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：李越 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：李越 4、母公司利潤表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 1,377,472,040.00 1,159,958,381.36 減：營業(yè)成本 928,453,524.91 757,906,886.81 稅金及附加 6,036,739.59 7,166,422.93 銷售費(fèi)用 191,539,502.48 204,495,642.59 管理費(fèi)用 67,043,339.52 58,132,100.03 財(cái)務(wù)費(fèi)用 -2,181,206.14 -5,279,981.61 資產(chǎn)減值損失 670,440.13 14,091,728.14 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失 以“－”號(hào)填列） 27.41 -6,701,005.61 投資收益（損失以“－” 號(hào)填列） -39,202,032.12 12,986,115.46 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營 企業(yè)的投資收益 16,558,331.02 7,711,390.20 其他收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填 列） 146,707,694.80 129,730,692.32 加：營業(yè)外收入 3,357,853.15 2,301,533.07 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利 得 3,466.02 減：營業(yè)外支出 952,367.08 675,320.27 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損 失 3,764.00 三、利潤總額（虧損總額以“－” 號(hào)填列） 149,113,180.87 131,356,905.12 減：所得稅費(fèi)用 21,950,818.73 18,277,482.13 四、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填 列） 127,162,362.14 113,079,422.99 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益 的其他綜合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì) 劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單 位不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收 益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單 位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公 允價(jià)值變動(dòng)損益 3.持有至到期投資重分 類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的 有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差 額 6.其他 六、綜合收益總額 127,162,362.14 113,079,422.99 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現(xiàn)金流量表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn) 金 2,720,489,983.32 2,321,106,261.45 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增 加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增 加額 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn) 金 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng) 計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn) 金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 32,728,468.78 24,523,492.13 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 133,884,694.15 115,742,660.60 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 2,887,103,146.25 2,461,372,414.18 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn) 金 1,522,500,069.57 1,027,625,187.74 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增 加額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn) 金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn) 金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的 現(xiàn)金 309,058,571.53 249,730,984.30 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 183,161,819.36 136,591,002.43 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 489,810,273.80 413,657,129.57 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,504,530,734.26 1,827,604,304.04 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 382,572,411.99 633,768,110.14 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 26,412.95 2,747,762,060.50 取得投資收益收到的現(xiàn)金 5,567,464.58 9,098,568.42 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其 他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,069,396.00 247,000.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收 到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 6,663,273.53 2,757,107,628.92 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其 他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 179,684,998.38 130,994,461.56 投資支付的現(xiàn)金 200,000,000.00 2,590,862,913.76 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支 付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 379,684,998.38 2,721,857,375.32 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -373,021,724.85 35,250,253.60 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 153,300,000.00 1,000.00 其中：子公司吸收少數(shù)股東投 資收到的現(xiàn)金 1,000.00 取得借款收到的現(xiàn)金 60,143,728.35 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 153,300,000.00 60,144,728.35 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 30,101,330.94 分配股利、利潤或償付利息支 付的現(xiàn)金 321,383,358.56 110,193,772.45 其中：子公司支付給少數(shù)股東 的股利、利潤 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 321,383,358.56 140,295,103.39 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -168,083,358.56 -80,150,375.04 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 的影響 -2,057,763.38 2,240,322.66 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -160,590,434.80 591,108,311.36 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余 額 1,070,653,801.96 527,590,525.61 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 910,063,367.16 1,118,698,836.97 6、母公司現(xiàn)金流量表 單位：元 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn) 金 1,551,533,116.39 1,096,779,012.82 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 79,623,970.86 176,700,147.26 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,631,157,087.25 1,273,479,160.08 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn) 金 945,270,112.83 554,821,350.10 支付給職工以及為職工支付的 現(xiàn)金 93,131,274.58 80,258,444.99 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 74,420,379.51 56,007,789.49 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 206,211,163.51 359,118,218.94 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,319,032,930.43 1,050,205,803.52 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 312,124,156.82 223,273,356.56 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 491.73 2,747,762,060.50 取得投資收益收到的現(xiàn)金 5,567,464.58 9,098,568.42 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其 他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收 到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 5,567,956.31 2,756,860,628.92 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其 他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 26,349,307.63 11,150,897.44 投資支付的現(xiàn)金 391,216,174.27 2,560,862,913.76 取得子公司及其他營業(yè)單位支 付的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 417,565,481.90 2,572,013,811.20 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -411,997,525.59 184,846,817.72 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息支 付的現(xiàn)金 321,200,000.00 110,000,000.00 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn) 金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 321,200,000.00 110,000,000.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -321,200,000.00 -110,000,000.00 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 的影響 -315,186.53 619,569.16 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -421,388,555.30 298,739,743.44 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余 額 789,419,256.30 404,682,045.81 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 368,030,701.00 703,421,789.25 7、合并所有者權(quán)益變動(dòng)表 本期金額 單位：元 項(xiàng)目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫存 股 其他綜合收益 專項(xiàng) 儲(chǔ)備 盈余公積 一般 風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 未分配利潤 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余 額 440,000,000.00 1,249,054,130.72 -51,911.92 120,124,169.05 1,114,320,884.04 -345,574.64 2,923,101,697.25 加：會(huì)計(jì)政 策變更 前期 差錯(cuò)更正 同一 控制下企業(yè)合 并 其他 二、本年期初余 額 440,000,000.00 1,249,054,130.72 -51,911.92 120,124,169.05 1,114,320,884.04 -345,574.64 2,923,101,697.25 三、本期增減變 動(dòng)金額（減少以 “－”號(hào)填列） 102,144.34 12,716,236.21 -120,187,521.21 152,866,204.19 45,497,063.53 （一）綜合收益 102,144.34 213,728,715.00 -433,795.81 213,397,063.53 總額 （二）所有者投 入和減少資本 153,300,000.00 153,300,000.00 1．股東投入的 普通股 153,300,000.00 153,300,000.00 2．其他權(quán)益工 具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì) 入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （三）利潤分配 12,716,236.21 -333,916,236.21 -321,200,000.00 1．提取盈余公 積 12,716,236.21 -12,716,236.21 2．提取一般風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或 股東）的分配 -321,200,000.00 -321,200,000.00 4．其他 （四）所有者權(quán) 益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 3．盈余公積彌 補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 額 440,000,000.00 1,249,054,130.72 50,232.42 132,840,405.26 994,133,362.83 152,520,629.55 2,968,598,760.78 上年金額 單位：元 項(xiàng)目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫存 股 其他綜合收益 專項(xiàng) 儲(chǔ)備 盈余公積 一般 風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 未分配利潤 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余 額 440,000,000.00 1,248,973,036.56 -1,731,778.73 96,984,250.14 1,036,293,098.20 589,290.44 2,821,107,896.61 加：會(huì)計(jì)政 策變更 前期 差錯(cuò)更正 同一 控制下企業(yè)合 并 其他 二、本年期初余 額 440,000,000.00 1,248,973,036.56 -1,731,778.73 96,984,250.14 1,036,293,098.20 589,290.44 2,821,107,896.61 三、本期增減變 動(dòng)金額（減少以 “－”號(hào)填列） 81,094.16 1,679,866.81 23,139,918.91 78,027,785.84 -934,865.08 101,993,800.64 （一）綜合收益 總額 1,679,866.81 431,167,704.75 -854,770.92 431,992,800.64 （二）所有者投 入和減少資本 1,000.00 1,000.00 1．股東投入的 普通股 1,000.00 1,000.00 2．其他權(quán)益工 具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì) 入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （三）利潤分配 23,139,918.91 -353,139,918.91 -330,000,000.00 1．提取盈余公 積 23,139,918.91 -23,139,918.91 2．提取一般風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或 股東）的分配 -330,000,000.00 -330,000,000.00 4．其他 （四）所有者權(quán) 益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 81,094.16 81,094.16 1．資本公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 3．盈余公積彌 補(bǔ)虧損 4．其他 81,094.16 81,094.16 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -81,094.16 -81,094.16 四、本期期末余 額 440,000,000.00 1,249,054,130.72 -51,911.92 120,124,169.05 1,114,320,884.04 -345,574.64 2,923,101,697.25 8、母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表 本期金額 單位：元 項(xiàng)目 本期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項(xiàng)儲(chǔ) 備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì) 優(yōu)先 股 永續(xù) 債 其他 一、上年期末余額 440,000,000.00 1,262,884,251.23 120,124,169.05 331,671,728.26 2,154,680,148.54 加：會(huì)計(jì)政策變 更 前期差錯(cuò)更 正 其他 二、本年期初余額 440,000,000.00 1,262,884,251.23 120,124,169.05 331,671,728.26 2,154,680,148.54 三、本期增減變動(dòng)金 額（減少以“－”號(hào) 填列） 12,716,236.21 -206,753,874.07 -194,037,637.86 （一）綜合收益總額 127,162,362.14 127,162,362.14 （二）所有者投入和 減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有 者投入資本 3．股份支付計(jì)入所有 者權(quán)益的金額 4．其他 （三）利潤分配 12,716,236.21 -333,916,236.21 -321,200,000.00 1．提取盈余公積 12,716,236.21 -12,716,236.21 2．對(duì)所有者（或股東） 的分配 -321,200,000.00 -321,200,000.00 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi) 部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 440,000,000.00 1,262,884,251.23 132,840,405.26 124,917,854.19 1,960,642,510.68 上年金額 單位：元 項(xiàng)目 上期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項(xiàng)儲(chǔ) 備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì) 優(yōu)先 股 永續(xù) 債 其他 一、上年期末余 額 440,000,000.00 1,262,884,251.23 96,984,250.14 453,412,458.09 2,253,280,959.46 加：會(huì)計(jì)政 策變更 前期 差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余 額 440,000,000.00 1,262,884,251.23 96,984,250.14 453,412,458.09 2,253,280,959.46 三、本期增減變 動(dòng)金額（減少以 “－”號(hào)填列） 23,139,918.91 -121,740,729.83 -98,600,810.92 （一）綜合收益 總額 231,399,189.08 231,399,189.08 （二）所有者投 入和減少資本 1．股東投入的 普通股 2．其他權(quán)益工 具持有者投入 資本 3．股份支付計(jì) 入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （三）利潤分配 23,139,918.91 -353,139,918.91 -330,000,000.00 1．提取盈余公 積 23,139,918.91 -23,139,918.91 2．對(duì)所有者（或 股東）的分配 -330,000,000.00 -330,000,000.00 3．其他 （四）所有者權(quán) 益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn) 增資本（或股 本） 3．盈余公積彌 補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 額 440,000,000.00 1,262,884,251.23 120,124,169.05 331,671,728.26 2,154,680,148.54 三、公司基本情況 1、歷史沿革和改制情況 廣東萬和新電氣股份有限公司（以下簡稱“公司”）的前身為廣東萬和新電氣有限公司。公司系經(jīng)佛 山市順德區(qū)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作局“順經(jīng)貿(mào)引字[2003]522號(hào)”文批準(zhǔn)設(shè)立，由佛山市順德區(qū)萬和集團(tuán)有限 公司（簡稱中方，后更名為廣東萬和集團(tuán)有限公司）和萬和集團(tuán)香港有限公司（簡稱外方）共同出資組建， 于2003年12月29日取得佛山市順德區(qū)工商行政管理局頒發(fā)的注冊(cè)號(hào)為“企合順總字第001875號(hào)”《企業(yè)法 人營業(yè)執(zhí)照》。根據(jù)合同、章程規(guī)定，公司申請(qǐng)登記的注冊(cè)資本為2,000,000.00美元，其中中方出資 1,500,000.00美元，占注冊(cè)資本的75%，外方出資500,000.00美元,占注冊(cè)資本的25%。 2006年10月26日，根據(jù)董事會(huì)決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并經(jīng)佛山市順德區(qū)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作局“順外經(jīng) 貿(mào)外貿(mào)[2006]774號(hào)”文批準(zhǔn)，萬和集團(tuán)香港有限公司將其持有公司11.25%的股權(quán)按1,862,325.00元人民 幣的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給盧礎(chǔ)其、6.25%的股權(quán)按1,034,625.00元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給盧楚隆、3.75%的股權(quán)按620,775.00 元人民幣的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給盧楚鵬、3.75%的股權(quán)按620,775.00元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給葉遠(yuǎn)璋。股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，公司的 企業(yè)類型變更為國內(nèi)有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本變更為人民幣16,554,450.00元。上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓及注冊(cè)資本 變更于2006年11月28日辦理完成工商變更登記手續(xù)。 根據(jù)公司2009年7月8日股東會(huì)決議、發(fā)起人協(xié)議和公司章程的規(guī)定，公司原股東作為發(fā)起人，以其享 有的原廣東萬和新電氣有限公司截止2009年5月31日經(jīng)審計(jì)后的凈資產(chǎn)281,391,933.23元按照1：0.5331的 比例折為150,000,000.00股普通股，公司整體變更為股份有限公司。公司于2009年8月26日在佛山市工商 行政管理局完成工商變更登記手續(xù)，取得注冊(cè)號(hào)為440681000121667的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。公司的母公司 為廣東萬和集團(tuán)有限公司，由盧礎(chǔ)其、盧楚隆、盧楚鵬共同控制。2011年1月在深圳證券交易所上市。所 屬行業(yè)為電氣機(jī)械及器材制造業(yè)類。 經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)(證監(jiān)許可 [2011]43號(hào))，公司于2011年1月公開發(fā)行5,000.00萬股人 民幣普通股（A股）。公開發(fā)行后，公司注冊(cè)資本增至人民幣200,000,000.00元。 根據(jù)公司2012年度股東大會(huì)會(huì)議決議，公司以資本公積轉(zhuǎn)增股本，轉(zhuǎn)增基準(zhǔn)日期為2013年5月28日。 資本公積轉(zhuǎn)增后，公司注冊(cè)資本增至人民幣400,000,000.00元。 根據(jù)公司2013年度股東大會(huì)會(huì)議決議，以公司截至2013年12月31日總股本400,000,000為基數(shù)，以資 本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增1股，公司以資本公積轉(zhuǎn)增股本，轉(zhuǎn)增后公司注冊(cè)資本增至人民幣 440,000,000.00元。 2、公司注冊(cè)地及總部地址 佛山市順德高新區(qū)（容桂）建業(yè)中路13號(hào)。 3、公司業(yè)務(wù)性質(zhì) 生產(chǎn)和制造中家電制造業(yè)。 4、經(jīng)營范圍 研發(fā)、生產(chǎn)、銷售燃?xì)鉄崴�器、燃�(xì)獠膳療崴疇t、電熱水器、燃?xì)庠罹摺⑾�毒柜、電磁爐、電飯煲、 電炒鍋、抽油煙機(jī)、電開水柜、電開水瓶、空氣清新器、脈沖變壓器、冰箱除臭器、桑拿浴箱、燃?xì)饪照{(diào)、 燃?xì)庥镁摺⑷細(xì)饪緺t、太陽能熱水器、太陽能集熱器、熱泵熱水機(jī)、熱泵熱水器、電壓力鍋、電水壺、小 家電（家用電器）系列、凈水器系列及上述產(chǎn)品的安裝、維修和配件銷售；經(jīng)營貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口 業(yè)務(wù)。（法律、行政法規(guī)禁止的項(xiàng)目除外；法律、行政法規(guī)限制的項(xiàng)目須取得許可后方可經(jīng)營），主要產(chǎn)品 為燃?xì)鉄崴�器、電熱水器、抽油煙機(jī)、燃?xì)庠罹摺⑾�毒柜等�?5、財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出者及報(bào)出日 本財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)經(jīng)本公司董事會(huì)于2017年8月25日決議批準(zhǔn)報(bào)出。 6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍及其變化 公司本期納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍包括中山萬和電器有限公司、廣東萬和電氣有限公司、佛山市順德萬 和電氣配件有限公司、萬和國際（香港）有限公司、Vanston Inc.、合肥萬和電氣有限公司、廣東萬和熱 能科技有限公司、廣東梅賽思科技有限公司、廣東萬和凈水設(shè)備有限公司、廣東萬博電氣有限公司、合肥 萬博電氣有限公司共九家子公司和兩家孫公司，詳見附注“八、合并范圍的變更”和“九、在其他主體中 的權(quán)益”。 四、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 1、編制基礎(chǔ) 公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》 和各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定，以及中國證券監(jiān)督管 理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第15 號(hào)—財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》的披露規(guī)定編制財(cái)務(wù) 報(bào)表。 2、持續(xù)經(jīng)營 本公司自報(bào)告期末至少12個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大事項(xiàng)。 五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： 本公司及各子公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，對(duì)收入確認(rèn)等交易和事項(xiàng) 制定了若干項(xiàng)具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)，詳見本附注五、（21）“收入”各項(xiàng)描述。 1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 公司承諾編制的報(bào)告期各財(cái)務(wù)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司報(bào)告期 間的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2、會(huì)計(jì)期間 自公歷1月1日至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。 3、營業(yè)周期 公司以12個(gè)月作為一個(gè)營業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。 4、記賬本位幣 公司以人民幣作為記賬本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 （1）同一控制下的企業(yè)合并 參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制并非暫時(shí)性的， 為同一控 制下的企業(yè)合并。在合并日取得對(duì)其他參與合并企業(yè)控制權(quán)的一方為合并方，參與合并的其他企業(yè)為被合 并方。 對(duì)于同一控制下的企業(yè)合并，公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照取得被合并方所有者權(quán)益在 最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額計(jì)量。公司取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià) 值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 （2）非同一控制下的企業(yè)合并 參與合并的企業(yè)在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業(yè)合并。在合并 日取得對(duì)其他參與合并企業(yè)控制權(quán)的一方為合并方，參與合并的其他企業(yè)為被合并方。 對(duì)于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買方在購買日為取得對(duì)被購買方的控制權(quán)而付出的資 產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值。通過多次交換交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，合并 成本為每一單項(xiàng)交易成本之和。公司為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。購買日是指 公司實(shí)際取得對(duì)被購買方控制權(quán)的日期。公司對(duì)合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià) 值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)。公司對(duì)合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的， 經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 （1）合并范圍的確定原則 以控制為基礎(chǔ)確定合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍，母公司控制的特殊目的主體也納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并 范圍。如果母公司是投資性主體，且不存在為其投資活動(dòng)提供相關(guān)服務(wù)的子公司，則不應(yīng)編制合并財(cái)務(wù)報(bào) 表。 （2）合并報(bào)表采用的會(huì)計(jì)方法 編制合并報(bào)表時(shí)，在合并范圍內(nèi)所有重大內(nèi)部交易和往來全部抵銷的基礎(chǔ)上逐項(xiàng)合并,子公司的股東 權(quán)益中不屬于母公司所擁有的部分作為少數(shù)股東權(quán)益在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中股東權(quán)益項(xiàng)下單獨(dú)列示。 子公司 與公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，按照公司的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間對(duì) 子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。 對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)， 以購買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整；對(duì)于同一控制下企業(yè)合并取得的子公 司，視同該公司合并于合并當(dāng)期的年初已經(jīng)發(fā)生，從合并當(dāng)期的年初起將其資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營成果和現(xiàn)金 流量納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。 7、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金是指本公司的庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款；現(xiàn)金等價(jià)物是指根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第31 號(hào)—現(xiàn)金流量表》的規(guī)定，持有時(shí)間短（一般不超過3個(gè)月）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值 變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 8、外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算 公司對(duì)發(fā)生的非本位幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日中國人民銀行公布的市場匯價(jià)的中間價(jià)折合為本位 幣記賬；月終對(duì)外幣的貨幣項(xiàng)目余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價(jià)的中間價(jià)進(jìn)行調(diào)整，按照期末匯 率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益”計(jì)入當(dāng)期損益； 屬于與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的借款產(chǎn)生的匯兌損益，按照借款費(fèi)用資本化的原則進(jìn)行處理。 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算方法為： （1）資產(chǎn)負(fù)債表中的貨幣性項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，以歷史成本計(jì)量的外幣非貨 幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計(jì)量，以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng) 目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公 允價(jià)值變動(dòng)（含匯率變動(dòng)）處理，計(jì)入當(dāng)期損益或確認(rèn)為其他綜合收益。 （2）利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用當(dāng)期平均匯率折算。 按照上述（1）、（2）折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表中股東權(quán)益項(xiàng)目下作為“其他 綜合收益”單獨(dú)列示。 9、金融工具 （1）按照投資目的和經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)本公司將擁有的金融資產(chǎn)劃分為四類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)； 持有至到期投資；貸款和應(yīng)收款項(xiàng)；可供出售金融資產(chǎn)等。 （2）按照經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)將承擔(dān)的金融負(fù)債再劃分為兩類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融 負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債；其他金融負(fù)債。 （3）金融工具確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 當(dāng)公司成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。當(dāng)收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合 同權(quán)利終止、金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移且符合規(guī)定的終止確認(rèn)條件的金融資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)終止確認(rèn)。當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義 務(wù)全部或部分已解除的，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。 公司初始確認(rèn)的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，按照公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損 益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān) 交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。 公司按照公允價(jià)值對(duì)金融資產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，且不扣除將來處置該金融資產(chǎn)時(shí)可能發(fā)生的交易費(fèi)用。 但是，下列情況除外： 持有至到期投資和應(yīng)收款項(xiàng)，采用實(shí)際利率法，按攤余成本計(jì)量； 在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過 交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計(jì)量； 對(duì)因持有意圖或能力發(fā)生改變，或公允價(jià)值不再能夠可靠計(jì)量等情況，使金融資產(chǎn)不再適合按照公允 價(jià)值計(jì)量時(shí)，公司改按成本計(jì)量，該成本為重分類日該金融資產(chǎn)的公允價(jià)值。 公司采用實(shí)際利率法，按攤余成本對(duì)金融負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。但是，下列情況除外： 以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，按照公允價(jià)值計(jì)量，且不扣除將來結(jié)清金融負(fù)債時(shí) 可能發(fā)生的交易費(fèi)用； 因持有意圖或能力發(fā)生改變，或公允價(jià)值不再能夠可靠計(jì)量等情況，使金融負(fù)債不再適合按照公允價(jià) 值計(jì)量時(shí)，公司改按成本計(jì)量，該成本為重分類日該金融負(fù)債的賬面價(jià)值； 與在活躍的市場中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的 衍生金融負(fù)債，按照成本計(jì)量； 不屬于指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財(cái)務(wù)擔(dān)保合同，或沒有指定為以公 允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，應(yīng)當(dāng)在初始確認(rèn)后按照下列兩項(xiàng) 金額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計(jì)量：按照或有事項(xiàng)準(zhǔn)則確定的金額；初始確認(rèn)金額扣除按照收入準(zhǔn)則確定的 累計(jì)攤銷后的余額。 公司對(duì)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照下列規(guī)定處 理： 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，計(jì) 入當(dāng)期損益； 可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌差 額外，計(jì)入其他綜合收益，在該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。 公司對(duì)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，除與套期保值有關(guān)外，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷 時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。 公司在相同會(huì)計(jì)期間將套期工具和被套期項(xiàng)目的公允價(jià)值變動(dòng)的抵消結(jié)果計(jì)入當(dāng)期損益。 （4）金融資產(chǎn)、金融負(fù)債的公允價(jià)值的確定：存在活躍市場的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，以活躍市場的 報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值，活躍市場的報(bào)價(jià)包括易于定期從交易所、經(jīng)紀(jì)商、行業(yè)協(xié)會(huì)、定價(jià)服務(wù)機(jī)構(gòu)等獲得 的價(jià)格，且代表了在公平交易中實(shí)際發(fā)生的市場交易的價(jià)格；不存在活躍市場的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，采 用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場交易中使用的 價(jià)格、參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融資產(chǎn)或金融負(fù)債的當(dāng)前公允價(jià)值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價(jià)模型等。 （5）金融資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備 公司期末對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查， 有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。計(jì)提減值準(zhǔn)備時(shí)，對(duì)單項(xiàng)金額重大的進(jìn)行單獨(dú)減 值測試；對(duì)單項(xiàng)金額不重大的，在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組中進(jìn)行減值測試。主要金融資產(chǎn)計(jì) 提減值準(zhǔn)備的具體方法分別如下： 可供出售金融資產(chǎn)能以公允價(jià)值可靠計(jì)量的，以公允價(jià)值低于賬面價(jià)值部分計(jì)提減值準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期 損益；可供出售金融資產(chǎn)以公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的，以預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量（不包括尚未發(fā)生的未來信用 損失）現(xiàn)值低于賬面價(jià)值部分計(jì)提減值準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，即使該金融 資產(chǎn)沒有終止確認(rèn)，原直接計(jì)入所有者權(quán)益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失，應(yīng)當(dāng)予以轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期 損益。 持有至到期的投資以預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量（不包括尚未發(fā)生的未來信用損失）現(xiàn)值低于賬面價(jià)值部分計(jì) 提減值準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。 10、應(yīng)收款項(xiàng) （1）單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 單筆金額為500萬元以上的客戶應(yīng)收賬款和單項(xiàng)超過500 萬元的其他應(yīng)收款 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 期末如果有客觀證據(jù)表明應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生減值，根據(jù)其未來 現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，單獨(dú)進(jìn)行減值測試， 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。單獨(dú)測試未發(fā)生減值的單項(xiàng)金額重大的應(yīng) 收款項(xiàng)，以賬齡為信用風(fēng)險(xiǎn)組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 （2）按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法 賬齡組合 賬齡分析法 合并報(bào)表范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合 其他方法 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： √ 適用 □ 不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例 1年以內(nèi)（含1年） 5.00% 5.00% 1－2年 15.00% 15.00% 2－3年 30.00% 30.00% 3年以上 100.00% 100.00% 3－4年 100.00% 100.00% 4－5年 100.00% 100.00% 5年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的： □ 適用 √ 不適用 （3）單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 期末如果有客觀證據(jù)表明應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生減值 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額，單獨(dú)進(jìn) 行減值測試，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 11、存貨 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （1）存貨包括原材料、在產(chǎn)品、庫存商品、發(fā)出商品、低值易耗品、委托加工物資等。 （2）存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法 存貨在取得和發(fā)出時(shí)，按標(biāo)準(zhǔn)成本法進(jìn)行日常核算，月末對(duì)標(biāo)準(zhǔn)成本差異進(jìn)行分配，將標(biāo)準(zhǔn)成本調(diào)整 為實(shí)際成本。 （3）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法： 期末對(duì)存貨進(jìn)行全面清查后，按存貨的成本與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨的估計(jì)售 價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn) 經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅 費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價(jià)格 為基礎(chǔ)計(jì)算，若持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價(jià)格 為基礎(chǔ)計(jì)算。 期末按照單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備；但對(duì)于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按照存貨類別計(jì)提存 貨跌價(jià)準(zhǔn)備；與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他 項(xiàng)目分開計(jì)量的存貨，則合并計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額予以恢復(fù)，并在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額 內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計(jì)入當(dāng)期損益。 除有明確證據(jù)表明資產(chǎn)負(fù)債表日市場價(jià)格異常外，存貨項(xiàng)目的可變現(xiàn)凈值以資產(chǎn)負(fù)債表日市場價(jià)格為 基礎(chǔ)確定。 （4）資產(chǎn)負(fù)債表日市場價(jià)格異常的判斷依據(jù)為： 本期期末存貨項(xiàng)目的可變現(xiàn)凈值以資產(chǎn)負(fù)債表日市場價(jià)格為基礎(chǔ)確定。 （5）存貨的盤存制度 采用永續(xù)盤存制。 （6）低值易耗品的攤銷方法： 低值易耗品采用一次攤銷法攤銷。 12、長期股權(quán)投資 （1）長期股權(quán)投資的分類：公司的長期股權(quán)投資包括對(duì)子公司的投資和對(duì)合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)的投 資。 （2）投資成本確定： A、同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)或發(fā)行權(quán)益性證 券作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份 額作為其初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬 面價(jià)值之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 公司通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù)報(bào) 表中，將按持股比例享有在合并日被合并方所有者權(quán)益賬面價(jià)值的份額作為初始投資成本。 合并日之前 所持被合并方的股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日新增投資成本， 與長期股權(quán)投資初始投資成本之間的差額 調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 B、非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對(duì)價(jià)的公允價(jià)值作為其初始投資成本。 公司通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資， 區(qū)分個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù) 報(bào)表進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)處理：1) 在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，以購買日之前所持被購買方的股權(quán)投資的賬面價(jià)值與購 買日新增投資成本之和，作為該項(xiàng)投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合 收益的，在處置該項(xiàng)投資時(shí)將與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資收益。2) 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對(duì)于 購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià) 值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益； 購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他 綜合收益轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期投資收益。 C. 除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為投資成 本。投資成本包括與取得長期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出；發(fā)行權(quán)益性證券取得的長 期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為投資成本；通過非貨幣性資產(chǎn)交換（該項(xiàng)交換具有商業(yè) 實(shí)質(zhì)）取得的長期股權(quán)投資，其投資成本以該項(xiàng)投資的公允價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入資產(chǎn)的成本； 通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，債權(quán)人將享有股份的公允價(jià)值確認(rèn)為對(duì)債務(wù)人的投資。 （3）長期股權(quán)投資的后續(xù)計(jì)量及收益確認(rèn)方法： 對(duì)被投資單位能夠?qū)嵤┛刂频拈L期股權(quán)投資采用成 本法核算；對(duì)具有共同控制、重大影響的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。 （4）確定對(duì)被投資單位具有重大影響的依據(jù)： 對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力， 但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定的，認(rèn)定為重大影響。 （5）減值測試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法：詳見附注“五、17長期資產(chǎn)減值”。 13、固定資產(chǎn) （1）確認(rèn)條件 指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的并且使用年限超過一年的有形資產(chǎn)；固定資產(chǎn)按 實(shí)際成本計(jì)價(jià)。固定資產(chǎn)的確認(rèn)條件 ：①該固定資產(chǎn)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；②該固定資產(chǎn)的 成本能夠可靠計(jì)量。 （2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 20 5% 4.75% 機(jī)械設(shè)備 10 5% 9.5% 運(yùn)輸工具 5 5% 19% 電子設(shè)備 5 5% 19% 其他設(shè)備 5 5% 19% 固定資產(chǎn)折舊根據(jù)固定資產(chǎn)的原值和預(yù)計(jì)可使用年限及估計(jì)的剩余價(jià)值（原價(jià)的5%）按直線法計(jì)算。 已計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)在計(jì)提折舊時(shí)，按照該項(xiàng)固定資產(chǎn)計(jì)提減值后的凈額以及尚可使用年限重 新計(jì)算確定折舊率和折舊額。 14、在建工程 （1）在建工程的類別 在建工程以立項(xiàng)項(xiàng)目分類核算。 （2）在建工程結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和時(shí)點(diǎn) 在建工程項(xiàng)目按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值。 所建造的固定資產(chǎn)在建工程已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日 起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按公司固定資產(chǎn)折舊政策 計(jì)提固定資產(chǎn)的折舊，待辦理竣工決算后，再按實(shí)際成本調(diào)整原來的暫估價(jià)值，但不調(diào)整原已計(jì)提的折舊 額。 （3）在建工程的減值測試方法、減值準(zhǔn)備計(jì)提方法 詳見附注“五、17長期資產(chǎn)減值”。 15、借款費(fèi)用 （1）公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化， 計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 （2）借款費(fèi)用同時(shí)滿足以下條件時(shí)予以資本化： a、資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非 現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出； b、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生； c、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始。 （3）符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過3個(gè)月的， 應(yīng)當(dāng)暫停借款費(fèi)用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購 建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。如果中斷是所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷 售狀態(tài)必要的程序，借款費(fèi)用的資本化應(yīng)當(dāng)繼續(xù)進(jìn)行。 （4）購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用應(yīng)當(dāng)停止資 本化。在符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生時(shí)根 據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。 16、無形資產(chǎn) （1）計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測試 A、無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法 a、公司取得無形資產(chǎn)時(shí)按成本進(jìn)行初始計(jì)量； 外購無形資產(chǎn)的成本，包括購買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途所發(fā)生的其 他支出。購買無形資產(chǎn)的價(jià)款超過正常信用條件延期支付，實(shí)質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無形資產(chǎn)的成本以購 買價(jià)款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。 債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債的無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，并將重 組債務(wù)的賬面價(jià)值與該用以抵債的無形資產(chǎn)公允價(jià)值之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益； 在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實(shí)質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量的前提下，非貨幣 性資產(chǎn)交換換入的無形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)確定其入賬價(jià)值，除非有確鑿證據(jù)表明換入資產(chǎn) 的公允價(jià)值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價(jià)值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi) 作為換入無形資產(chǎn)的成本，不確認(rèn)損益。 以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并 財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額確定其入賬價(jià)值；以非同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按公 允價(jià)值確定其入賬價(jià)值。 內(nèi)部自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本包括：開發(fā)該無形資產(chǎn)時(shí)耗用的材料、勞務(wù)成本、注冊(cè)費(fèi)、在開發(fā) 過程中使用的其他專利權(quán)和特許權(quán)的攤銷以及滿足資本化條件的利息費(fèi)用，以及為使該無形資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定 用途前所發(fā)生的其他直接費(fèi)用。 b、后續(xù)計(jì)量 在取得無形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。 對(duì)于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限內(nèi)按直線法攤銷；無法預(yù)見無形資產(chǎn)為 企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不予攤銷。 B、使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命估計(jì)情況： 項(xiàng) 目 預(yù)計(jì)使用壽命 依據(jù) 土地使用權(quán) 36-50年 按土地使用證的期限確定 軟件 10年 估計(jì)使用期 商標(biāo)及專利 10年 法律保護(hù)期 每期末，對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。 經(jīng)復(fù)核，本年期末無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法與以前估計(jì)未有不同。 C、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計(jì)提 詳見附注“五、17長期資產(chǎn)減值”。 （2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策 A、劃分公司內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的研究階段和開發(fā)階段具體標(biāo)準(zhǔn) 公司內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的支出分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。 研究階段：為獲取并理解新的科學(xué)或技術(shù)知識(shí)等而進(jìn)行的獨(dú)創(chuàng)性的有計(jì)劃調(diào)查、研究活動(dòng)的階段。 開發(fā)階段：在進(jìn)行商業(yè)性生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識(shí)應(yīng)用于某項(xiàng)計(jì)劃或設(shè)計(jì)，以生產(chǎn)出新 的或具有實(shí)質(zhì)性改進(jìn)的材料、裝置、產(chǎn)品等活動(dòng)的階段。 B、開發(fā)階段支出符合資本化的具體標(biāo)準(zhǔn) 內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件時(shí)確認(rèn)為無形資產(chǎn)： a、完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； b、具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； c、無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自 身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性； d、有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無 形資產(chǎn)； e、歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。 開發(fā)階段的支出，若不滿足上列條件的，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。研究階段的支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng) 期損益。 17、長期資產(chǎn)減值 （1）適用范圍 資產(chǎn)減值主要包括長期股權(quán)投資（不含對(duì)被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場 中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的長期股權(quán)投資）、投資性房地產(chǎn)（不含以公允價(jià)值模式計(jì)量的投資 性房地產(chǎn)）、固定資產(chǎn)、在建工程、工程物資、無形資產(chǎn)（包括資本化的開發(fā)支出）、資產(chǎn)組和資產(chǎn)組組合、 商譽(yù)等。 （2）可能發(fā)生減值資產(chǎn)的認(rèn)定 在資產(chǎn)負(fù)債表日，公司判斷資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象。因企業(yè)合并所形成的商譽(yù)和使用壽命 不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測試。存在下列跡象的，表明資產(chǎn)可能發(fā)生 了減值： A、資產(chǎn)的市價(jià)當(dāng)期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時(shí)間的推移或者正常使用而預(yù)計(jì)的下跌。 B、公司經(jīng)營所處的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)或者法律等環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場在當(dāng)期或者將在近期發(fā)生重大變 化，從而對(duì)公司產(chǎn)生不利影響。 C、市場利率或者其他市場投資報(bào)酬率在當(dāng)期已經(jīng)提高，從而影響公司計(jì)算資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn) 值的折現(xiàn)率，導(dǎo)致資產(chǎn)可收回金額大幅度降低。 D、有證據(jù)表明資產(chǎn)已經(jīng)陳舊過時(shí)或者其實(shí)體已經(jīng)損壞。 E、資產(chǎn)已經(jīng)或者將被閑置、終止使用或者計(jì)劃提前處置。 F、公司內(nèi)部報(bào)告的證據(jù)表明資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)績效已經(jīng)低于或者將低于預(yù)期，如資產(chǎn)所創(chuàng)造的凈現(xiàn)金流量 或者實(shí)現(xiàn)的營業(yè)利潤（或者虧損）遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于（或者高于）預(yù)計(jì)金額等。 G、其他表明資產(chǎn)可能已經(jīng)發(fā)生減值的跡象。 （3）資產(chǎn)可收回金額的計(jì)量 資產(chǎn)存在減值跡象的，估計(jì)其可收回金額。可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與 資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。 （4）資產(chǎn)減值損失的確定 可收回金額的計(jì)量結(jié)果表明，資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，將資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回 金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。資產(chǎn)減值損失確 認(rèn)后，減值資產(chǎn)的折舊或者攤銷費(fèi)用在未來期間作相應(yīng)調(diào)整，以使該資產(chǎn)在剩余使用壽命內(nèi)，系統(tǒng)地分?jǐn)?調(diào)整后的資產(chǎn)賬面價(jià)值（扣除預(yù)計(jì)凈殘值）。資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回。 （5）資產(chǎn)組的認(rèn)定及減值處理 有跡象表明一項(xiàng)資產(chǎn)可能發(fā)生減值的，公司以單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計(jì)其可收回金額。公司難以對(duì)單項(xiàng)資 產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組的認(rèn)定，以 資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金流入是否獨(dú)立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現(xiàn)金流入為依據(jù)。 資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合 的可收回金額低于其賬面價(jià)值的（總部資產(chǎn)和商譽(yù)分?jǐn)傊聊迟Y產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的，該資產(chǎn)組或者資產(chǎn) 組組合的賬面價(jià)值應(yīng)當(dāng)包括相關(guān)總部資產(chǎn)和商譽(yù)的分?jǐn)傤~），確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額先抵減 分?jǐn)傊临Y產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)之外的其他各項(xiàng) 資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。 18、長期待攤費(fèi)用 長期待攤費(fèi)用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒暌陨系母黜?xiàng)費(fèi)用，在受益期內(nèi) 平均攤銷，具體如下： 類別 攤銷方法 攤銷年限 模具 年限平均法 1-2年 19、職工薪酬 （1）短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法 職工薪酬是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動(dòng)關(guān)系而給予的各種形式的報(bào)酬或補(bǔ)償。職工薪酬 包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。 短期薪酬，是指企業(yè)在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度報(bào)告期間結(jié)束后十二個(gè)月內(nèi)需要全部予以支付的職工 薪酬，因解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系給予的補(bǔ)償除外。短期薪酬具體包括：職工工資、獎(jiǎng)金、津貼、職工福利 費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)和生育保險(xiǎn)費(fèi)等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，住房公積金， 公會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育費(fèi)，短期 帶薪缺勤，短期利潤分享計(jì)劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬。公司在職工為其提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間， 將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益， 其他會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求或允許計(jì)入資產(chǎn)成本的除外 （2）離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法 離職后福利，是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)而在職工退休或與企業(yè)解除勞動(dòng)關(guān)系后，提供的各種形 式的報(bào)酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。公司在職工為其提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間， 將根據(jù)設(shè)定的提存 計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 （3）辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法 辭退福利，是指企業(yè)在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系，或者為鼓勵(lì)職工自愿接受裁減 而給予職工的補(bǔ)償。公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債， 并計(jì)入當(dāng)期損益：（1）企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)。（2）企 業(yè)確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。 （4）其他長期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法 其他長期職工福利，是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外所有的職工薪酬，包括長期帶薪缺 勤、長期殘疾福利、長期利潤分享計(jì)劃等。公司向職工提供的其他長期職工福利， 符合設(shè)定提存條件的， 將根據(jù)設(shè)定的提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。除此以外，企業(yè) 將其他長期職工福利產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為下列組成部分：（1）服務(wù)成本。（2）其他長期職工福利凈 負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額。（3）重新計(jì)量其他長期職工凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)。上述項(xiàng)目的總凈額 計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 20、預(yù)計(jì)負(fù)債 公司涉及訴訟、債務(wù)擔(dān)保、虧損合同、重組事項(xiàng)時(shí)，如該等事項(xiàng)很可能需要未來以交付資產(chǎn)或提供勞 務(wù)、其金額能夠可靠計(jì)量的，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。 公司按當(dāng)期國內(nèi)主營業(yè)務(wù)收入的5.3‰，將該國內(nèi)銷售產(chǎn)品的質(zhì)量保證義務(wù)確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。 （1）預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)滿足下列條件時(shí)，公司確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債： A、該義務(wù)是公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)； B、履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司； C、該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。 （2）預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法 公司預(yù)計(jì)負(fù)債按履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需的支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量。 公司在確定最佳估計(jì)數(shù)時(shí)，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。對(duì)于 貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過對(duì)相關(guān)未來現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)。 最佳估計(jì)數(shù)分別以下情況處理： 所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍（或區(qū)間），且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，則最佳估計(jì)數(shù)按 照該范圍的中間值即上下限金額的平均數(shù)確定。 所需支出不存在一個(gè)連續(xù)范圍（或區(qū)間），或雖然存在一個(gè)連續(xù)范圍但該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能 性不相同的，如或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目的，則最佳估計(jì)數(shù)按照最可能發(fā)生金額確定；如或有事項(xiàng)涉及多個(gè) 項(xiàng)目的，則最佳估計(jì)數(shù)按各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定。 公司清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模�補(bǔ)償金額在基本確定能夠收到時(shí)，作為 資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)，確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。 21、收入 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 （1）銷售商品收入確認(rèn)和計(jì)量原則 A、銷售商品收入確認(rèn)和計(jì)量的總體原則 公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購買方；公司既沒有保留與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理 權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；收入的金額能夠可靠地計(jì)量；相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； 相關(guān)的已發(fā)生或?qū)�發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)商品銷售收入實(shí)現(xiàn)。 B、公司銷售商品收入確認(rèn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及收入確認(rèn)時(shí)間的具體判斷標(biāo)準(zhǔn) 公司銷售商品收入確認(rèn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)及收入確認(rèn)時(shí)間的具體判斷標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)銷售商品收入確認(rèn)和計(jì)量 的總體原則同時(shí)結(jié)合公司銷售特點(diǎn)制定收入確認(rèn)原則。 C、關(guān)于公司銷售商品收入相應(yīng)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)分析和介紹 出口銷售：根據(jù)出口銷售合同約定，在所有權(quán)和管理權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí)確認(rèn)產(chǎn)品銷售收入，一般情況下在 出口業(yè)務(wù)辦妥報(bào)關(guān)出口手續(xù)，并交付船運(yùn)機(jī)構(gòu)后確認(rèn)產(chǎn)品銷售收入；經(jīng)銷商銷售：將貨物交付運(yùn)輸公司（第 三方物流）后，視同已將貨物所有權(quán)上的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給經(jīng)銷商；自營銷售：自營銷售按其當(dāng)月實(shí)際銷 貨清單確認(rèn)收入。 （2）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的確認(rèn)和計(jì)量原則 A、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入確認(rèn)和計(jì)量的總體原則 與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)。分別下列情況確定讓渡資產(chǎn) 使用權(quán)收入金額： ①利息收入金額，按照他人使用本企業(yè)貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定。 ②使用費(fèi)收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。 B、公司確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的依據(jù) 公司確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的依據(jù)按總體原則執(zhí)行。 C、公司讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入所采用的會(huì)計(jì)政策與同行業(yè)其他上市公司不存在顯著差別。 （3）按完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入和建造合同收入的確認(rèn)和計(jì)量原則 A、按完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入和建造合同收入確認(rèn)和計(jì)量的總體原則 在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)收入。提供勞 務(wù)交易的完工進(jìn)度，依據(jù)已完工作的測量確定。 按照已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款確定提供勞務(wù)收入總額，但已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款不公允的 除外。資產(chǎn)負(fù)債表日按照提供勞務(wù)收入總額乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)提供勞務(wù)收入后的 金額，確認(rèn)當(dāng)期提供勞務(wù)收入；同時(shí)，按照提供勞務(wù)估計(jì)總成本乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確 認(rèn)勞務(wù)成本后的金額，結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期勞務(wù)成本。 在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)的，分別下列情況處理： ①已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)模�按照已�?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按 相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本。 ②已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償?shù)模瑢⒁呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)提供勞 務(wù)收入。 B、公司按完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入和建造合同收入時(shí)，提供勞務(wù)收入和建造合同收入的確 認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)，確定提供勞務(wù)交易完工進(jìn)度以及建造合同完工百分比的依據(jù)和方法 22、政府補(bǔ)助 （1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 政府補(bǔ)助，是公司從政府無償取得的貨幣性資產(chǎn)與非貨幣性資產(chǎn)。分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收 益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指企業(yè)取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，包括購 買固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)的財(cái)政撥款、固定資產(chǎn)專門借款的財(cái)政貼息等。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指除與 資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。 公司將政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的具體標(biāo)準(zhǔn)為：公司取得的，用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn) 的政府補(bǔ)助。 對(duì)于政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象的，公司將該政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)或與收益相關(guān)的判斷依據(jù) 為：是否用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，按照所建造或購買的資產(chǎn)使用年限分期計(jì)入營業(yè)外收入。 實(shí)際取得政府補(bǔ)助款項(xiàng)作為確認(rèn)時(shí)點(diǎn)。 （2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 政府補(bǔ)助，是公司從政府無償取得的貨幣性資產(chǎn)與非貨幣性資產(chǎn)。分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收 益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指企業(yè)取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，包括購 買固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)的財(cái)政撥款、固定資產(chǎn)專門借款的財(cái)政貼息等。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指除與 資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。 公司將政府補(bǔ)助劃分為與收益相關(guān)的具體標(biāo)準(zhǔn)為：公司取得的，除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府 補(bǔ)助。 對(duì)于政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象的，公司將該政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)或與收益相關(guān)的判斷依據(jù) 為：是否用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)。 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償企業(yè)以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時(shí)確認(rèn)為遞延收益，在確 認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期營業(yè)外收入；用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時(shí)直接計(jì)入當(dāng)期 營業(yè)外收入。 實(shí)際取得政府補(bǔ)助款項(xiàng)作為確認(rèn)時(shí)點(diǎn)。 23、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 （1）對(duì)于可抵扣暫時(shí)性差異確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時(shí)性 差異的應(yīng)納稅所得額為限。 （2）對(duì)于應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，除特殊情況外，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債。 （3）不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債的特殊情況包括：商譽(yù)的初始確認(rèn)；除企業(yè)合并以外 的發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項(xiàng)。 （4）當(dāng)擁有以凈額結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以凈額結(jié)算或取得資產(chǎn)、清償負(fù)債同時(shí)進(jìn)行時(shí)，當(dāng)期所 得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報(bào)。 （5）當(dāng)擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利，且遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所 得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門對(duì)同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)或者是對(duì)不同的納稅主體相關(guān)，但在未 來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債轉(zhuǎn)回的期間內(nèi)，涉及的納稅主體意圖以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資 產(chǎn)和負(fù)債或是同時(shí)取得資產(chǎn)、清償負(fù)債時(shí)，遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債以抵銷后的凈額列報(bào)。 24、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更 （1）重要會(huì)計(jì)政策變更 □ 適用 √ 不適用 （2）重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 □ 適用 √ 不適用 六、稅項(xiàng) 1、主要稅種及稅率 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 增值稅 按稅法規(guī)定計(jì)算的銷售貨物和應(yīng)稅勞 務(wù)收入為基礎(chǔ)計(jì)算銷項(xiàng)稅額，在扣除當(dāng) 期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后，差額部分為 應(yīng)交增值稅；出口產(chǎn)品的增值稅實(shí)行\(zhòng)