[中報]惠達(dá)衛(wèi)浴:2017年半年度報告 時間：2017年08月27日 21:31:40\u00A0中財網(wǎng) 公司代碼：603385 公司簡稱：惠達(dá)衛(wèi)浴 惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司 2017年半年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完 整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 本半年度報告未經(jīng)審計。 四、 公司負(fù)責(zé)人王惠文、主管會計工作負(fù)責(zé)人董化忠及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）畢首杰 聲明：保證半年度報告中財務(wù)報告的真實、準(zhǔn)確、完整。 五、 經(jīng)董事會審議的報告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 公司2017年半年度不進(jìn)行利潤分配、公積金轉(zhuǎn)增股本。 六、 前瞻性陳述的風(fēng)險聲明 √適用 □不適用 本報告中所涉及的經(jīng)營計劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性描述不構(gòu)成公司對投資者的實質(zhì)承諾，敬請 投資者注意投資風(fēng)險。 七、 是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁��?dān)保的情況？ 否 九、 重大風(fēng)險提示 公司已在本報告中詳細(xì)描述可能存在的風(fēng)險，敬請查閱第四節(jié)經(jīng)營情況的討論與分析中可能 面對的風(fēng)險相關(guān)內(nèi)容。 十、 其他 □適用 √不適用 目錄 第一節(jié) 釋義 .................................................................................................................................... 3 第二節(jié) 公司簡介和主要財務(wù)指標(biāo) ................................................................................................. 3 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 ..................................................................................................................... 6 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析 ..................................................................................................... 8 第五節(jié) 重要事項 ........................................................................................................................... 12 第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 20 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 ............................................................................................................... 23 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 ................................................................................... 23 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 ........................................................................................................... 24 第十節(jié) 財務(wù)報告 ........................................................................................................................... 25 第十一節(jié) 備查文件目錄 ................................................................................................................. 115 第一節(jié) 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 中國證監(jiān)會 指 中國證券監(jiān)督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 黃各莊經(jīng)管站 指 唐山市豐南區(qū)黃各莊鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)經(jīng)營管理站 惠聯(lián)陶瓷 指 唐山惠聯(lián)建筑陶瓷有限公司，公司全資子公司 惠美陶瓷 指 唐山惠美建筑陶瓷有限公司，公司全資子公司 艾爾斯 指 唐山艾爾斯衛(wèi)浴有限公司，公司全資子公司 時尚家具 指 唐山惠達(dá)陶瓷集團(tuán)時尚家具有限公司，公司控股子公司 惠達(dá)潔具 指 唐山惠達(dá)（集團(tuán)）潔具有限公司，公司控股子公司 達(dá)豐焦化 指 唐山達(dá)豐焦化有限公司，公司持股40%的參股公司 鼎立投資 指 唐山市豐南區(qū)鼎立投資有限公司 慶偉投資 指 唐山市豐南區(qū)慶偉投資有限公司 助達(dá)投資 指 唐山市豐南區(qū)助達(dá)投資有限公司 偉業(yè)投資 指 唐山市豐南區(qū)偉業(yè)投資有限公司 九鼎投資十一家合伙企業(yè) 指 嘉興春秋齊桓九鼎投資中心（有限合伙）、嘉興春秋晉文九鼎 投資中心（有限合伙）、嘉興春秋楚莊九鼎投資中心（有限合 伙）、蘇州工業(yè)園區(qū)昆吾民樂九鼎投資中心（有限合伙）、蘇 州工業(yè)園區(qū)昆吾民安九鼎投資中心（有限合伙）、天津古九鼎 股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）、嘉興嘉盛九鼎投資中心 （有限合伙）、嘉興嘉盛九鼎投資中心（有限合伙）、嘉興嘉 澤九鼎投資中心（有限合伙）、無錫恒泰九鼎投資中心（有限 合伙）、煙臺昆吾祥睿九鼎投資中心（有限合伙） 本報告 指 惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司2017年半年度報告 本期、本報告期、報告期 指 2017年半年度（2017年1月1日至2017年6月30日） 《公司章程》 指 《惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司章程》 OBM 指 自主品牌生產(chǎn)商，生產(chǎn)商以自有品牌生產(chǎn)產(chǎn)品并以此品牌銷售 OEM 指 原始產(chǎn)品生產(chǎn)商，生產(chǎn)商為其他品牌商已完成設(shè)計、開發(fā)的產(chǎn) 品進(jìn)行代工生產(chǎn) ODM 指 原始設(shè)計生產(chǎn)商，生產(chǎn)商為其他品牌商、經(jīng)銷商、服務(wù)商設(shè)計 和制造產(chǎn)品并進(jìn)行貼牌銷售 第二節(jié) 公司簡介和主要財務(wù)指標(biāo) 一、 公司信息 公司的中文名稱 惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司 公司的中文簡稱 惠達(dá)衛(wèi)浴 公司的外文名稱 HUIDA SANITARY WARE CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫 HUIDA SANITARY WARE 公司的法定代表人 王惠文 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會秘書 證券事務(wù)代表 姓名 王佳 馬永平 聯(lián)系地址 河北省唐山市豐南區(qū)黃各莊鎮(zhèn) 河北省唐山市豐南區(qū)黃各莊鎮(zhèn) 惠達(dá)路7號 惠達(dá)路7號 電話 0315-8328818 0315-8328818 傳真 0315-8526088 0315-8526088 電子信箱 info@huidagroups.com myping@huidagroups.com 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 唐山市豐南區(qū)黃各莊鎮(zhèn)惠達(dá)路7號 公司注冊地址的郵政編碼 063307 公司辦公地址 唐山市豐南區(qū)黃各莊鎮(zhèn)惠達(dá)路7號 公司辦公地址的郵政編碼 063307 公司網(wǎng)址 www.huidagroup.com 電子信箱 info@huidagroups.com 報告期內(nèi)變更情況查詢索引 不適用 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》《上海證券報》《證券日報》 《證券時報》 登載半年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 www.sse.com.cn 公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c 董事會秘書辦公室 報告期內(nèi)變更情況查詢索引 不適用 五、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 惠達(dá)衛(wèi)浴 603385 不適用 六、 其他有關(guān)資料 □適用 √不適用 七、 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo) (一) 主要會計數(shù)據(jù) 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數(shù)據(jù) 本報告期 （1－6月） 上年同期 本報告期比上 年同期增減(%) 營業(yè)收入 1,331,337,440.59 1,054,034,690.94 26.31 歸屬于上市公司股東的凈利潤 108,639,314.47 70,272,857.56 54.60 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性 損益的凈利潤 100,811,997.57 48,750,902.60 106.79 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 128,227,613.67 183,433,335.72 -30.10 本報告期末 上年度末 本報告期末比 上年度末增減 (%) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 2,878,596,953.59 1,942,265,492.76 48.21 總資產(chǎn) 4,061,538,062.18 3,305,302,359.25 22.88 (二) 主要財務(wù)指標(biāo) 主要財務(wù)指標(biāo) 本報告期 （1－6月） 上年同期 本報告期比上年 同期增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.38 0.33 15.15 稀釋每股收益（元／股） 0.38 0.33 15.15 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益 （元／股） 0.35 0.23 52.17 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 4.51 3.74 增加0.77個百分 點 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資 產(chǎn)收益率（%） 4.19 2.43 增加1.76個百分 點 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的說明 □適用 √不適用 八、 境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 九、 非經(jīng)常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項目 金額 附注（如適用） 非流動資產(chǎn)處置損益 86,268.60 越權(quán)審批，或無正式批準(zhǔn)文件， 或偶發(fā)性的稅收返還、減免 計入當(dāng)期損益的政府補助，但 與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相 關(guān)，符合國家政策規(guī)定、按照 一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受 的政府補助除外 9,145,424.66 計入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè) 收取的資金占用費 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及 合營企業(yè)的投資成本小于取得 投資時應(yīng)享有被投資單位可辨 認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損 益 因不可抗力因素，如遭受自然 災(zāi)害而計提的各項資產(chǎn)減值準(zhǔn) 備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費用，如安置職工的 支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生 的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子 公司期初至合并日的當(dāng)期凈損 益 與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或 有事項產(chǎn)生的損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的 有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交 易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù) 債產(chǎn)生的公允價值變動損益， 以及處置交易性金融資產(chǎn)、交 易性金融負(fù)債和可供出售金融 資產(chǎn)取得的投資收益 單獨進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項 減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進(jìn)行后續(xù)計 量的投資性房地產(chǎn)公允價值變 動產(chǎn)生的損益 根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī) 的要求對當(dāng)期損益進(jìn)行一次性 調(diào)整對當(dāng)期損益的影響 受托經(jīng)營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業(yè)外 收入和支出 -53,789.83 其他符合非經(jīng)常性損益定義的 損益項目 少數(shù)股東權(quán)益影響額 19,686.73 所得稅影響額 -1,370,273.26 合計 7,827,316.90 十、 其他 □適用 √不適用 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、 報告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明 （一）公司從事的主要業(yè)務(wù) 公司是一家以滿足消費者對高品質(zhì)衛(wèi)浴家居產(chǎn)品的需求為目標(biāo)，通過產(chǎn)品的設(shè)計、研發(fā)、生 產(chǎn)和銷售，為消費者提供一站式衛(wèi)浴產(chǎn)品綜合解決方案的企業(yè)。公司產(chǎn)品主要包括衛(wèi)生潔具和陶 瓷磚，其中衛(wèi)生潔具包括衛(wèi)生陶瓷、五金潔具、浴缸、淋浴房和浴室柜，陶瓷磚包括內(nèi)墻磚和地 磚等。 （二）公司經(jīng)營模式 1、采購模式 公司采用長期采購與臨時采購兩種方式。對于大宗原材料，公司與主要供應(yīng)商建立了長期合 作關(guān)系，議定長期價格并對關(guān)鍵原料進(jìn)行集中采購建立戰(zhàn)略儲備；對于用量較小的輔料、包裝材 料，根據(jù)具體需求綜合考慮價格、質(zhì)量因素實時采購。同時，公司建立了合格供應(yīng)商名冊，防止 由于單個供應(yīng)商出現(xiàn)突發(fā)事件影響公司正常生產(chǎn)。 2、生產(chǎn)模式 公司生產(chǎn)模式以自主生產(chǎn)為主，外協(xié)加工為輔。生產(chǎn)部根據(jù)銷售部提供的訂單或市場需求預(yù) 測，結(jié)合公司的生產(chǎn)能力及員工情況制定年度生產(chǎn)計劃和月度生產(chǎn)計劃。生產(chǎn)部根據(jù)經(jīng)審批的生 產(chǎn)計劃、結(jié)合訂單和庫存情況制定具體生產(chǎn)任務(wù)并實施。此外，公司還存在外協(xié)加工生產(chǎn)方式， 外協(xié)廠商根據(jù)公司的設(shè)計要求進(jìn)行生產(chǎn)，產(chǎn)品驗收合格后通過公司銷售部對外銷售。公司通常選 取加工能力位于市場前列、信譽良好的企業(yè)作為外協(xié)廠商。對外協(xié)廠商的生產(chǎn)設(shè)備、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、 產(chǎn)品認(rèn)證等多方面進(jìn)行考察，以保證外協(xié)加工的產(chǎn)品質(zhì)量。 3、銷售模式 公司銷售模式分為經(jīng)銷模式和直銷模式。經(jīng)銷模式主要是公司與經(jīng)銷商簽訂合同，給予經(jīng)銷 商在特定區(qū)域銷售其產(chǎn)品的權(quán)利，由企業(yè)向其供貨，并允許其使用統(tǒng)一的商標(biāo)、品牌等，經(jīng)銷商 通過銷售門店展示衛(wèi)浴產(chǎn)品并銷售給最終消費者。公司經(jīng)銷商分為境內(nèi)經(jīng)銷商和境外經(jīng)銷商，并 建立了完善的經(jīng)銷商管理體系。 直銷模式是指公司直接與客戶簽訂銷售合同并向其銷售產(chǎn)品，主要模式有：直接向房地產(chǎn)開 發(fā)商等工程客戶銷售產(chǎn)品；通過電子商務(wù)平臺設(shè)立網(wǎng)店進(jìn)行產(chǎn)品銷售；通過展會、展廳展示并銷 售產(chǎn)品。 4、經(jīng)營模式 公司的經(jīng)營模式分為OBM、OEM、ODM三種。在國內(nèi)市場及部分海外發(fā)展中國家及地區(qū)，公司 主要采取OBM經(jīng)營模式，也是目前公司主要采取的經(jīng)營模式。由于發(fā)展中國家及地區(qū)的衛(wèi)浴市場 競爭尚不充分，故公司以自有品牌生產(chǎn)產(chǎn)品，并以此品牌產(chǎn)品銷售。該種經(jīng)營模式有利于發(fā)揮客 戶的積極性，迅速擴(kuò)大公司的市場份額，提升品牌形象。在海外發(fā)達(dá)國家及地區(qū)，由于當(dāng)?shù)匦l(wèi)浴 市場競爭已相對充分，公司較多采取ODM與OEM的模式進(jìn)行銷售。 （三）行業(yè)情況說明 上半年我國經(jīng)濟(jì)延續(xù)了穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好的發(fā)展態(tài)勢，以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線， 以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，適度擴(kuò)大總需求，合理引導(dǎo)社會預(yù)期，深化創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，加快 新舊動能轉(zhuǎn)換，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級。衛(wèi)浴行業(yè)受國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、居民收入水平、城鎮(zhèn)化進(jìn)程 以及消費升級等因素的影響持續(xù)穩(wěn)定增長。 1、經(jīng)濟(jì)快速增長、居民可支配收入不斷提高 2017年上半年，全國居民人均可支配收入12932元，比上年同期增長8.8%，城鎮(zhèn)居民人均可 支配收入18322元，增長8.1%。全國居民人均消費支出8834元，城鎮(zhèn)居民人均消費支出11931 元，增長6.7%；隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入持續(xù)增長，居民的消費能力 不斷提升，國人“富潤屋”的傳統(tǒng)，為衛(wèi)浴行業(yè)的快速發(fā)展奠定了良好的市場基礎(chǔ)，為衛(wèi)浴市場 拓展提供持續(xù)動力。 2、城鎮(zhèn)化進(jìn)程不斷加快 根據(jù)《國家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃》的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2016年末我國常住人口城鎮(zhèn)化率為57.3%，戶籍 人口城鎮(zhèn)化率只有39%，遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家85%的平均水平。日前國務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于在人口凈流入 的大中城市加快發(fā)展住房租賃市場的通知》，“十三五”期間，我國將加快實施1億非戶籍人口 在城市落戶方案。城鎮(zhèn)化水平持續(xù)提高，使更多農(nóng)民通過轉(zhuǎn)移就業(yè)提高收入，通過轉(zhuǎn)為市民享受 更好的公共服務(wù)，從而使城鎮(zhèn)消費群體不斷擴(kuò)大、消費結(jié)構(gòu)不斷升級、消費潛力不斷釋放，也會 帶來城市基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)設(shè)施和住宅建設(shè)等巨大投資需求，為我國衛(wèi)浴行業(yè)發(fā)展提供持續(xù)的 推動力。 3、中央棚改政策持續(xù)落實 國務(wù)院常務(wù)工作會議李克強總理提出，2017-2020年全國改造包括城市危房、城中村在內(nèi)的 各類棚戶區(qū)住房1800萬套，2017年完成600萬套。2017年1-4月，全國已開工改造各類棚戶區(qū) 219萬套，占年度目標(biāo)任務(wù)的36%。中央加大棚改配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，使城市基礎(chǔ)設(shè)施更加完 備，布局合理、運行安全、服務(wù)便捷。國家對保障房建設(shè)的大力投入和不斷推進(jìn)，為國內(nèi)衛(wèi)浴行 業(yè)的發(fā)展提供了新的歷史機(jī)遇。 4、衛(wèi)浴行業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級 我國制造業(yè)平均損失率在20%左右，遠(yuǎn)高于發(fā)達(dá)國家的平均水平。中國制造因質(zhì)量造成的年 均損失超過2000億元，衛(wèi)浴行業(yè)仍屬于低技術(shù)密集型、勞動密集型和資源密集型產(chǎn)業(yè)。推動實施 衛(wèi)浴行業(yè)產(chǎn)業(yè)升級、深入貫徹《中國制造2025》中央精神迫在眉睫。通過技術(shù)革新提高產(chǎn)品附加 值將倒逼企業(yè)提升產(chǎn)品核心競爭力，消除產(chǎn)品同質(zhì)化，提高產(chǎn)業(yè)集中度，有助于推進(jìn)國產(chǎn)品牌與 國際接軌，更好地滿足消費者需求，減少消費外流。衛(wèi)浴行業(yè)市場份額必將快速向龍頭聚集。此 外，在互聯(lián)網(wǎng)+大時代背景下，品牌化、智能化以及定制化的趨勢明顯，衛(wèi)浴行業(yè)必將加速洗牌， 使相對分散的行業(yè)市場份額快速集中。 二、 報告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說明 □適用 √不適用 三、 報告期內(nèi)核心競爭力分析 √適用 □不適用 公司是有著35年歷史積淀的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，經(jīng)過多年的積累與發(fā)展，逐步形成了公司特有的競爭 優(yōu)勢，主要包括品牌優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢、產(chǎn)品優(yōu)勢和營銷優(yōu)勢。 （一）品牌優(yōu)勢 經(jīng)過35年的沉淀和積累，“惠達(dá)”品牌已經(jīng)成為國內(nèi)衛(wèi)浴行業(yè)的知名品牌之一，在消費者心 中形成了良好的口碑和品牌知名度。至今已連續(xù)14年被世界品牌實驗室評為“中國500最具價值 品牌”。2012年1月，公司被國家住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部評為“國家住宅產(chǎn)業(yè)化基地”企業(yè)之一，是 國內(nèi)衛(wèi)浴行業(yè)最早入圍的企業(yè)之一。公司通過不斷的提高研發(fā)能力、完善產(chǎn)品功能、提高產(chǎn)品性 能及改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量，已在衛(wèi)浴行業(yè)市場上取得了較為明顯的品牌優(yōu)勢。依托公司的品牌優(yōu)勢，公 司產(chǎn)品相繼進(jìn)入了全國政協(xié)禮堂、國務(wù)院外交部大樓、北京西客站、世博會場館和國家體育館等 多個國家重點工程。 （二）技術(shù)優(yōu)勢 公司具備先進(jìn)的研發(fā)設(shè)備和專業(yè)的研發(fā)團(tuán)隊，自行研制的納米自潔釉技術(shù)，處于國內(nèi)領(lǐng)先水 平。具有納米自潔釉技術(shù)的衛(wèi)生潔具可以實現(xiàn)衛(wèi)生陶瓷產(chǎn)品表面長期穩(wěn)定的易清潔、抗菌保健的 功能作用，提高清潔效率，減少疾病傳播途徑，保障身體健康。公司現(xiàn)有生產(chǎn)線全面采用了機(jī)器 人施釉系統(tǒng)，進(jìn)一步提高釉面平整度，降低工人勞動強度。是業(yè)內(nèi)少數(shù)采用機(jī)器人施釉技術(shù)的公 司之一。 （三）產(chǎn)品優(yōu)勢 公司擁有國內(nèi)最大的陶瓷衛(wèi)浴產(chǎn)業(yè)集群，可生產(chǎn)超過2000種衛(wèi)浴產(chǎn)品，產(chǎn)品種類涵蓋衛(wèi)浴全 系列產(chǎn)品，滿足各層面客戶的不同需求，能夠為消費者提供一站式衛(wèi)浴產(chǎn)品綜合解決方案。公司 始終執(zhí)行“精工細(xì)做、優(yōu)化功能、追求最佳、顧客滿意”的質(zhì)量方針，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定可靠，以全 面嚴(yán)于國標(biāo)的質(zhì)量管控體系使公司出廠的產(chǎn)品均達(dá)到優(yōu)等。公司先后通過包括ISO9001、ISO9002 品質(zhì)管理體系認(rèn)證、ISO14001環(huán)境管理體系認(rèn)證、OHSAS18001職業(yè)健康安全管理體系認(rèn)證，同時 還取得了美國UPC、CUPC、歐盟CE、澳大利亞SAI、韓國KS等多個國家和地區(qū)產(chǎn)品認(rèn)證。 （四）營銷優(yōu)勢 公司在國內(nèi)具有廣泛的營銷網(wǎng)絡(luò)，經(jīng)銷商在省級、地級和縣級市場的覆蓋率分別達(dá)到88.24%、 86.2%和70.46%，公司在維護(hù)現(xiàn)有的大中城市市場銷售網(wǎng)點建設(shè)的同時，大力開發(fā)三、四線城鎮(zhèn) 市場渠道。2017年上半年，公司新建專賣店總數(shù)318家。除在國內(nèi)市場建立的銷售網(wǎng)絡(luò)外，公司 積極開拓海外市場，建立起覆蓋了美國、英國、澳大利亞等80多個國家和地區(qū)的營銷網(wǎng)絡(luò)。2017 年上半年，公司積極響應(yīng)國家“一帶一路”政策，相繼開拓了南亞、中東、北非和東盟市場。在 網(wǎng)絡(luò)銷售方面，公司已與多家網(wǎng)絡(luò)銷售平臺合作，目前智能馬桶品類的銷售業(yè)績領(lǐng)先于其他競爭 對手。公司十分重視工程客戶，設(shè)立了大客戶部，專門負(fù)責(zé)工程客戶的開發(fā)與維護(hù)。公司與碧桂 園、中信建設(shè)等資金雄厚、信譽良好的大型房地產(chǎn)企業(yè)簽署了戰(zhàn)略合作協(xié)議，形成了良好的合作 關(guān)系。 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析 一、經(jīng)營情況的討論與分析 隨著我國資源環(huán)境約束日益強化，要素的規(guī)模驅(qū)動力逐步減弱，傳統(tǒng)的高投入、高消耗、粗 放式發(fā)展方式難以為繼，經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，需要從要素驅(qū)動、投資驅(qū)動轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動。2017 年上半年公司以中央大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新為指導(dǎo)思想，為百年惠達(dá)、百億惠達(dá)謀篇布局。抓實主 業(yè)的同時推動產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，打造發(fā)展新引擎，繼續(xù)深耕線上線下兩大市場，堅定不移走創(chuàng)新驅(qū) 動發(fā)展之路。 報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)營業(yè)收入133133.74萬元，同比增長26.31%；凈利潤11980.24萬元， 同比增長45.87%；歸屬于上市公司股東的凈利潤10863.93萬元，同比增長54.60%。 1、砥礪奮進(jìn)、夯實基礎(chǔ)、穩(wěn)步增長 2017年上半年，國內(nèi)銷售通過市場、渠道、品牌三箭齊發(fā)，提升惠達(dá)終端競爭力，從衛(wèi)浴行 業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)品牌向強勢消費者品牌轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)了高速增長。上半年經(jīng)銷商新建專賣店總數(shù)318家； 智能馬桶銷售突破5萬臺，同比增長36.4%；杜菲尼品牌實現(xiàn)營業(yè)收入4670.84萬元，同比增長 19%；瓷磚實現(xiàn)營業(yè)收入14,533.87萬元，同比增長43.9%。國外銷售緊跟國家一帶一路政策，加 速覆蓋空白市場，上半年完成營業(yè)收入42,813.83萬元，同比增長17.9%。 2、銳意進(jìn)取、深化改革、提高核心競爭力 2017年上半年在全國范圍的大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新浪潮中，董事會決定，加快智能研發(fā)中心項 目推進(jìn)速度，并與深圳麥格米特電氣股份有限公司開展全面深度合作，進(jìn)一步提高產(chǎn)品附加值， 提升品牌核心競爭力，在產(chǎn)業(yè)升級大趨勢所導(dǎo)致的新一輪衛(wèi)浴行業(yè)群雄逐鹿的過程中，為公司市 場份額的重新劃分，提供清晰的市場引導(dǎo)及強大的技術(shù)支持。 3、攻堅克難、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、加快新舊動能轉(zhuǎn)換 2017年上半年，國務(wù)院供給側(cè)改革持續(xù)深入，京津冀區(qū)域內(nèi)煤炭鋼鐵去產(chǎn)能力度不減，因產(chǎn) 能縮減所導(dǎo)致的焦炭價格飆升仍在途中，然而為了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級，公司仍決定將持有的達(dá) 豐焦化股權(quán)盡快進(jìn)行資產(chǎn)出清，使公司在百年惠達(dá)的征程中輕裝急進(jìn)。 4、把握機(jī)會、穩(wěn)中求進(jìn)、充分利用資本市場平臺 2017年4月5日，公司成功在上海證券交易所上市，標(biāo)志著惠達(dá)將借助資本市場的力量，開 始進(jìn)入新的發(fā)展軌道。未來，我們會進(jìn)一步實施人才國際化、服務(wù)國際化和運營方式國際化的戰(zhàn) 略，并適時通過資本運作的手段實現(xiàn)全產(chǎn)業(yè)鏈條的擴(kuò)張，不斷推動公司持續(xù)、健康發(fā)展。 5、完善內(nèi)控體系、提高運營效率、加強人才引進(jìn) 公司上市后，不僅提高了公司品牌知名度，提升了消費者的認(rèn)可度，也吸引了大量優(yōu)秀人才 的加入。公司會持續(xù)完善運營架構(gòu)，強化現(xiàn)有的內(nèi)控體系，使各項管理達(dá)到精細(xì)化、國際化標(biāo)準(zhǔn)。 在提升公司管理水平的同時，積極引進(jìn)及培養(yǎng)公司未來發(fā)展所需專業(yè)人才，為公司發(fā)展提供源源 不斷的動力。 (一) 主營業(yè)務(wù)分析 1 財務(wù)報表相關(guān)科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動比例（%） 營業(yè)收入 1,331,337,440.59 1,054,034,690.94 26.31 營業(yè)成本 979,183,150.93 762,290,438.27 28.45 銷售費用 92,559,452.21 74,309,855.72 24.56 管理費用 94,296,232.27 104,977,467.39 -10.17 財務(wù)費用 15,526,690.75 13,700,822.03 13.33 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 128,227,613.67 183,433,335.72 -30.10 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -36,796,469.86 -6,958,473.45 -428.80 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 598,875,415.52 31,281,566.32 1,814.47 研發(fā)支出 38,279,890.38 34,496,914.47 10.97 營業(yè)收入變動原因說明:主要由于國內(nèi)銷售收入同比增長31.01%所拉動，內(nèi)銷收入的增長源于國內(nèi) 市場的持續(xù)好轉(zhuǎn)以及公司銷售政策、營銷模式的調(diào)整適當(dāng)所致； 營業(yè)成本變動原因說明:系本期銷量增加所致； 銷售費用變動原因說明:主要是由于本期銷量增加使運雜費及人員差旅費增加； 管理費用變動原因說明:主要由于會計科目調(diào)整所致； 財務(wù)費用變動原因說明:主要是由于本期匯率波動加大匯兌損失增加所致； 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要由于本期購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增加所 致； 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要系本期理財投資增加所致； 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:主要系本期發(fā)行股票融資所致； 研發(fā)支出變動原因說明:系公司加大研發(fā)投入所致。 2 其他 (1) 公司利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動的詳細(xì)說明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤重大變化的說明 √適用 □不適用 由于聯(lián)營企業(yè)本期盈利狀況顯著改善，使投資收益同比增加2838萬元。 (三) 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況 單位：元 項目名稱 本期期末數(shù) 本期期末 數(shù)占總資 產(chǎn)的比例 （%） 上期期末數(shù) 上期期末 數(shù)占總資 產(chǎn)的比例 （%） 本期期末 金額較上 期期末變 動比例 （%） 情況說 明 貨幣資金 1,003,409,765.42 24.71 314,765,484.13 9.53 2187.80 見表后 應(yīng)收票據(jù) 63,366,960.49 1.56 26,081,835.00 0.79 142.95 見表后 應(yīng)收賬款 435,025,307.41 10.71 380,189,453.92 11.51 14.23 見表后 預(yù)付款項 22,767,364.94 0.56 44,163,373.69 1.34 -48.45 見表后 短期借款 360,000,000.00 8.86 500,000,000.00 15.13 -28.00 見表后 應(yīng)付票據(jù) 53,000,000.00 1.30 0.00 100 見表后 預(yù)收款項 55,588,289.56 1.37 31,589,745.95 0.96 75.97 見表后 應(yīng)付股利 224,105.79 0.01 80,140,772.79 2.43 -99.72 見表后 股本 284,151,111.00 6.96 213,111,111.00 6.45 33.33 見表后 資本公積 999,371,556.28 24.61 242,741,969.30 7.35 311.70 見表后 其他說明 1、貨幣資金增加系發(fā)行新股募集資金到位所致； 2、應(yīng)收票據(jù)增加主要系銷售收入增長票據(jù)結(jié)算增加所致； 3、應(yīng)收賬款主要系銷售規(guī)模增加適度調(diào)整銷售政策所致； 4、預(yù)付賬款減少主要系預(yù)付業(yè)務(wù)到期結(jié)算所致； 5、短期借款減少系償還銀行貸款所致； 6、應(yīng)付票據(jù)增加系辦理票據(jù)支付業(yè)務(wù)所致； 7、預(yù)收賬款增加主要系銷售規(guī)模增加預(yù)收部分貨款增加所致； 8、應(yīng)付股利減少系上年度股利于本期支付所致； 9、股本增加系發(fā)行新股所致； 10、資本公積增加系股本溢價增加所致。 2. 截至報告期末主要資產(chǎn)受限情況 □適用 √不適用 3. 其他說明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對外股權(quán)投資總體分析 □適用 √不適用 (1) 重大的股權(quán)投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權(quán)投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價值計量的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (五) 重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 □適用 √不適用 (六)主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 單位：萬元 名稱 公司類型 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比 例% 注冊資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 凈利潤 唐山惠聯(lián)建筑陶 瓷有限公司 子公司 衛(wèi)生陶瓷生 產(chǎn)及銷售 100.00 8,743.59 35,839.71 32,416.70 -71.61 唐山艾爾斯衛(wèi)浴 有限公司 子公司 衛(wèi)生陶瓷生 產(chǎn)及銷售 100.00 3,312.00 11,996.54 4,625.22 -170.68 唐山惠美建筑陶 瓷有限公司 子公司 衛(wèi)生陶瓷生 產(chǎn)及銷售 100.00 3,312.00 4,619.41 4,311.62 -80.47 唐山惠達(dá)（集團(tuán)） 潔具有限公司 子公司 衛(wèi)生潔具生 產(chǎn)及銷售 60.00 8,999.23 23,641.58 12,997.73 1,193.18 唐山惠達(dá)陶瓷集 團(tuán)時尚家具有限 公司 子公司 木制家具的 生產(chǎn)及銷售 60.00 12,653.85 21,680.90 18,277.29 1,772.04 唐山市豐南區(qū)惠 達(dá)建筑工程有限 公司 子公司 建筑工程 100.00 2,009.10 11,299.88 10,672.36 390.11 永樂惠達(dá)衛(wèi)浴 （北京）有限公 司 子公司 衛(wèi)浴銷售 100.00 500.00 4,360.86 725.34 -197.85 唐山達(dá)豐焦化有 限公司 參股公司 焦炭、煤氣 生產(chǎn)及銷售 40.00 10,000.00 196,758.57 110,939.95 6,470.97 (六) 公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用 √不適用 二、其他披露事項 (一) 預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動 的警示及說明 □適用 √不適用 (二) 可能面對的風(fēng)險 √適用 □不適用 1、環(huán)保政策變化的風(fēng)險 公司先后取得了《環(huán)境管理體系認(rèn)證證書》和《職業(yè)健康安全管理體系認(rèn)證證書》，并制定 了完善的環(huán)境保護(hù)相關(guān)制度。對生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢氣、廢水和噪聲等污染源和污染物，公司采 取了嚴(yán)格的控制和治理措施，各項措施均符合國家和地方的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)。但隨著我國經(jīng)濟(jì)增長 模式的轉(zhuǎn)變和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的全面實施，國家對環(huán)境保護(hù)工作的日益重視，國家和地方各級政 府部門可能制定更為嚴(yán)格的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，公司將因此面臨環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)提高、環(huán)保投入增加的風(fēng)險。 2、受房地產(chǎn)等相關(guān)行業(yè)影響的風(fēng)險 近年來我國房地產(chǎn)市場發(fā)展迅速，國家陸續(xù)出臺一系列宏觀調(diào)控政策對房價予以調(diào)控。公司 具備良好的品牌效應(yīng)、健全的營銷渠道和高效的管理模式，并通過海外市場銷售分散部分風(fēng)險， 但是政府對房地產(chǎn)行業(yè)未來調(diào)控方向及調(diào)控手段仍具有較大不確定性，可能會對消費者的購房需 求產(chǎn)生一定的抑制，從而影響公司衛(wèi)浴產(chǎn)品的銷售。 3、原材料價格波動風(fēng)險 公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的主要原材料為原紙材料、泥原料、釉原料、石膏粉和銅材等。雖然公司 在與原材料供應(yīng)商的談判中擁有較強的議價能力，能夠有效化解上游原材料價格上漲帶來的部分 壓力，但若未來某一時期，上述原材料價格處于上漲周期，而公司產(chǎn)品價格不能隨之上調(diào)，則公 司仍然可能面臨利潤空間受到擠壓的風(fēng)險。 4、匯率風(fēng)險 公司的出口業(yè)務(wù)占比較大，外幣結(jié)算業(yè)務(wù)頻繁，境外銷售主要以美元和歐元結(jié)算。近年來， 受國際政治、經(jīng)濟(jì)等因素影響，匯率和利率震蕩幅度不斷加大，存在一定的外匯市場波動風(fēng)險。 (三) 其他披露事項 □適用 √不適用 第五節(jié) 重要事項 一、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的 查詢索引 決議刊登的披露日期 2016年度股東大會 2017年3月8日 -- -- 股東大會情況說明 √適用 □不適用 本公司于2017年3月8日召開2016年度股東大會，本次會議審議通過了《關(guān)于2016年度董 事會工作報告的議案》、《關(guān)于2016年度監(jiān)事會工作報告的議案》、《關(guān)于2016年度財務(wù)報告 的議案》、《關(guān)于2016年度財務(wù)決算報告和2017年度財務(wù)預(yù)算報告的議案》、《關(guān)于2016年度 利潤分配方案的議案》、《關(guān)于續(xù)聘2017年度會計師事務(wù)所的議案》、《關(guān)于2017年日常性關(guān) 聯(lián)交易預(yù)算的議案》等議案。公司于2017年4月5日，在上海證券交易所掛牌上市，公司未在信 息披露媒體刊登2016年度股東大會決議公告。 二、 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一) 半年度擬定的利潤分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 是否分配或轉(zhuǎn)增 否 每10股送紅股數(shù)（股） 0 每10股派息數(shù)(元)（含稅） 0 每10股轉(zhuǎn)增數(shù)（股） 0 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案的相關(guān)情況說明 不適用 三、 承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告 期內(nèi)的承諾事項 √適用 □不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內(nèi)容 承諾時 間及期 限 是否 有履 行期 限 是否 及時 嚴(yán)格 履行 如未能及時 履行應(yīng)說明 未完成履行 的具體原因 如未能及時 履行應(yīng)說明 下一步計劃 與首次公開 發(fā)行相關(guān)的 承諾 股份限售 備注1 備注1 備注1 是 是 不適用 不適用 股份限售 備注2 備注2 備注2 是 是 不適用 不適用 與首次公開 發(fā)行相關(guān)的 承諾 其他 備注3 備注3 備注3 是 是 不適用 不適用 其他 備注4 備注4 備注4 否 是 不適用 不適用 與首次公開 發(fā)行相關(guān)的 承諾 解決同業(yè) 競爭 備注5 備注5 備注5 否 是 不適用 不適用 解決關(guān)聯(lián) 交易 備注6 備注6 備注6 否 是 不適用 不適用 備注1：股份鎖定及減持承諾 （1）公司控股股東及實際控制人王惠文、王彥慶、董化忠和王彥偉承諾：自公司股票在上海 證券交易所上市交易之日起三十六個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或委托他人管理其直接或間接持有的公司上市 前已發(fā)行股份，也不由公司回購該等股份。 （2）公司股東黃各莊經(jīng)管站、鼎立投資、慶偉投資、助達(dá)投資、偉業(yè)投資、九鼎投資十一家 合伙企業(yè)、楊春、杜國鋒、肖鐵山和王濤承諾：自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起十 二個月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或委托他人管理其直接或間接持有的公司上市前已發(fā)行股份，也不由公司回購 該等股份。 （3）公司控股股東及實際控制人王惠文、王彥慶、董化忠和王彥偉，直接持有公司股份的董 事和高級管理人員杜國鋒、肖鐵山承諾：若其所持公司股票在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，減持價 格應(yīng)不低于發(fā)行價；公司上市后6個月內(nèi)如公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于發(fā)行價，或 者上市后6個月期末收盤價低于發(fā)行價，其直接或間接持有的公司股票的鎖定期限自動延長6個 月。若公司股票在此期間發(fā)生派息、送股、資本公積轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)除息事項的，發(fā)行價應(yīng)相應(yīng) 調(diào)整。其不因在公司職務(wù)的變更、離職等原因而放棄履行上述承諾。 （4）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員王惠文、王彥慶、董化忠、王彥偉、杜國鋒、董敬安、 王鳳山、李洪武、肖鐵山、李開元、邢錦榮、宋子春、吳萍萍承諾：在其擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、 高級管理人員期間，每年轉(zhuǎn)讓的股份不超過其直接或間接持有的公司股份總數(shù)的百分之二十五； 在其離職后半年內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓其直接或間接持有的公司股份。 備注2：公開發(fā)行前持股5%以上股東的持股意向及減持意向 本次公開發(fā)行前持股5%以上的股東王惠文、王彥慶、黃各莊經(jīng)管站、鼎立投資、慶偉投資和 助達(dá)投資承諾：其所持公司股份的鎖定期屆滿后，在不違反其為本次發(fā)行上市已作出的相關(guān)承諾 的前提下，其可視自身情況進(jìn)行股份減持。其所持公司股份在鎖定期滿后兩年內(nèi)，每年減持?jǐn)?shù)量 不超過上一年末其所持公司股份數(shù)量的10%。其所持公司股票在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，減持 價格應(yīng)不低于發(fā)行價。如公司上市后有利潤分配或送配股份等除權(quán)、除息行為，上述價格根據(jù)除 權(quán)除息情況相應(yīng)調(diào)整。上述減持行為將通過集中競價交易系統(tǒng)、大宗交易系統(tǒng)進(jìn)行。其每次減持 時，將提前三個交易日通知公司并予以公告，并按照《公司法》、《證券法》、中國證監(jiān)會及上 海證券交易所相關(guān)規(guī)定辦理。如其違反上述承諾減持公司股票的，所得收益歸公司所有。 備注3：穩(wěn)定公司股價的承諾 （1）股價穩(wěn)定措施的具體條件： ①回購公司股票的具體條件：公司上市三年內(nèi)，公司股票在每個自然年度中首次出現(xiàn)連續(xù)20 個交易日的收盤價均低于最近一期每股凈資產(chǎn)；公司上市后滿一年；公司最近一年無重大違法行 為；上市公司不處于虧損狀態(tài)；回購股份后，上市公司具備持續(xù)經(jīng)營能力；回購股份后，上市公 司的股權(quán)分布原則上應(yīng)當(dāng)符合上市條件。 ②控股股東增持公司股票的具體條件：公司上市三年內(nèi)，公司股票在每個自然年度中首次出 現(xiàn)連續(xù)20個交易日的收盤價均低于最近一期每股凈資產(chǎn)；增持完成后不會影響公司的上市地位。 ③公司董事、高級管理人員增持公司股票的具體條件：公司股票在每個自然年度中首次出現(xiàn) 連續(xù)20個交易日的收盤價均低于最近一期每股凈資產(chǎn)；增持完成后不會影響公司的上市地位。 如果上述三種股價穩(wěn)定措施的具體條件皆滿足，公司、控股股東和公司董事、高級管理人員 將協(xié)商選擇其中一種或幾種方式，制訂具體方案并予以實施。如協(xié)商不成，公司將按照回購公司 股票、控股股東增持公司股票、公司董事及高級管理人員增持公司股票的順序依次實施股價穩(wěn)定 措施。 公司最近一期審計基準(zhǔn)日后，因利潤分配、增發(fā)、配股等情況導(dǎo)致公司每股凈資產(chǎn)出現(xiàn)變化 的，則每股凈資產(chǎn)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。 （2）股價穩(wěn)定措施的程序 ①回購公司股票：在啟動股價穩(wěn)定措施的前提條件滿足時，若公司決定采取公司回購股票方 式穩(wěn)定股價，公司董事會應(yīng)在15日內(nèi)制定回購股票的具體方案，回購價格不超過最近一期每股凈 資產(chǎn)的120%，用于回購股份的資金金額為1,000萬元，且回購后公司的股權(quán)分布應(yīng)符合上市條件。 具體方案需經(jīng)全體董事的過半數(shù)表決通過，獨立董事應(yīng)當(dāng)對具體方案進(jìn)行審核并發(fā)表獨立意 見。上市公司股東大會對具體方案作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。 回購股票的期限為自股東大會審議通過本回購股份具體方案之日起六個月內(nèi)。在實施上述回 購計劃過程中，如公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均高于公司最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)的 120%，則公司可終止實施股份回購計劃。如果在此期限內(nèi)回購資金使用金額已達(dá)到1,000萬元， 則回購方案即實施完畢，回購期限自該日起提前屆滿。 ②控股股東增持公司股票：在啟動股價穩(wěn)定措施的前提條件滿足時，若控股股東決定采取增 持公司股票的方式穩(wěn)定股價，其應(yīng)在30日內(nèi)就增持公司股票的具體計劃書面通知公司，并由公司 進(jìn)行公告。控股股東用于增持公司股票的資金金額不少于其上年度自公司獲取薪酬稅后金額的30% 及上年度自公司獲取現(xiàn)金分紅稅后金額的50%的孰高者；12個月內(nèi)用于增持股份的資金不超過上 年度自公司獲取薪酬（稅后）總額的60%及上年度自公司獲取現(xiàn)金分紅（稅后）總額的孰高者； 單次增持股份的數(shù)量不超過公司發(fā)行后總股本的1%，12個月內(nèi)累計增持股份的數(shù)量不超過公司發(fā) 行后總股本的2%；增持計劃完成后的六個月內(nèi)將不出售所增持的股份，增持后公司的股權(quán)分布應(yīng) 當(dāng)符合上市條件。 在實施上述增持計劃過程中，如公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均高于公司最近一期經(jīng)審 計的每股凈資產(chǎn)，則可終止實施股份增持計劃。 ③董事、高級管理人員增持公司股票：在啟動股價穩(wěn)定措施的前提條件滿足時，若公司董事、 高級管理人員決定采取增持公司股票的方式穩(wěn)定股價，其應(yīng)在30日內(nèi)就增持公司股票的具體計劃 書面通知公司，并由公司進(jìn)行公告。上述人員用于增持公司股票的資金金額不少于其上年度自公 司領(lǐng)取薪酬的稅后金額的30%，增持計劃完成后的六個月內(nèi)將不出售所增持的股份，增持后公司 的股權(quán)分布應(yīng)當(dāng)符合上市條件。 在實施上述增持計劃過程中，如公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均高于公司最近一期經(jīng)審 計的每股凈資產(chǎn)，則可終止實施股份增持計劃。 公司董事、高級管理人員不得因職務(wù)變更、離職等情形而拒絕實施上述穩(wěn)定股價的措施。若 公司新聘任董事、高級管理人員的，公司將要求新聘任的董事、高級管理人員與原董事、高級管 理人員采取相同的穩(wěn)定股價具體措施。 （3）對相關(guān)責(zé)任主體的約束措施 ①如公司未能制定和實施穩(wěn)定股價的具體方案，公司將立即停止制定或?qū)嵤┈F(xiàn)金分紅計劃、 停止發(fā)放公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的薪酬、津貼，直至公司履行相關(guān)承諾后方可制定或?qū)?施現(xiàn)金分紅計劃、將上述人員薪酬與津貼返還其本人；公司將立即停止制定或?qū)嵤┲卮筚Y產(chǎn)購買、 出售等行為，以及增發(fā)股份、發(fā)行公司債券以及重大資產(chǎn)重組等資本運作行為，直至公司履行相 關(guān)承諾。 ②如控股股東未能制定和實施穩(wěn)定股價的具體方案，須將所持流通股自未能履行本預(yù)案約定 義務(wù)之日起增加六個月鎖定期，并將控股股東自公司首次公開發(fā)行股票并上市后累計從公司所獲 得稅后現(xiàn)金分紅金額20%返還公司，直至控股股東履行承諾后公司再將上述金額返還控股股東。 如未按期返還，公司應(yīng)從之后發(fā)放的現(xiàn)金分紅中扣發(fā)，直至扣減金額累計達(dá)到前述金額。 ③如董事、高級管理人員未能按照本預(yù)案的要求制定和實施穩(wěn)定股價的具體方案，須將其上 一會計年度從公司處領(lǐng)取的稅后累計薪酬金額的20%或者直接或間接自公司首次公開發(fā)行股票并 上市后累計從公司所獲得稅后現(xiàn)金分紅金額的20%返還公司（二者以高者計），直至其履行承諾 后公司再將上述金額返還本人。如未按期返還，公司應(yīng)從之后發(fā)放的薪酬及現(xiàn)金分紅中扣發(fā)，直 至扣減金額累計達(dá)到前述金額。 備注4：本次公開發(fā)行攤薄即期回報采取填補措施的承諾 公司的董事、高級管理人員將忠實、勤勉地履行職責(zé)，維護(hù)公司和全體股東的合法權(quán)益。公 司全體董事、高級管理人員對公司本次公開發(fā)行攤薄即期回報采取填補措施得到切實履行作出以 下承諾： （1）本人承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采用其他方式損害 公司利益； （2）本人承諾對董事和高級管理人員的職務(wù)消費行為進(jìn)行約束； （3）本人承諾不動用公司資產(chǎn)從事與其履行職責(zé)無關(guān)的投資、消費活動； （4） 本人承諾由董事會或薪酬委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執(zhí)行情況相掛鉤； （5）若公司后續(xù)推出公司股權(quán)激勵政策，本人承諾擬公布的公司股權(quán)激勵的行權(quán)條件與公司 填補回報措施的執(zhí)行情況相掛鉤。 備注5：避免同業(yè)競爭的承諾 為避免未來發(fā)生同業(yè)競爭，公司控股股東、實際控制人王惠文、王彥慶、董化忠和王彥偉向 公司出具了《關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾函》，承諾如下： （1）于本承諾函簽署之日，本人及本人擁有權(quán)益的除發(fā)行人外的其他企業(yè)均未生產(chǎn)、開發(fā)任 何與發(fā)行人生產(chǎn)的產(chǎn)品構(gòu)成競爭或可能競爭的產(chǎn)品，未直接或間接經(jīng)營任何與發(fā)行人經(jīng)營的業(yè)務(wù)構(gòu) 成競爭或可能競爭的業(yè)務(wù)； （2）自本承諾函簽署之日起，本人及本人擁有權(quán)益的除發(fā)行人外的其他企業(yè)將不生產(chǎn)、開發(fā) 任何與發(fā)行人生產(chǎn)的產(chǎn)品構(gòu)成競爭或可能構(gòu)成競爭的產(chǎn)品，不直接或間接經(jīng)營任何與發(fā)行人經(jīng)營的 業(yè)務(wù)構(gòu)成競爭或可能構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)； （3）自本承諾函簽署之日起，如發(fā)行人進(jìn)一步拓展其產(chǎn)品和業(yè)務(wù)范圍，本人及本人擁有權(quán)益 的除發(fā)行人外的其他企業(yè)將不與發(fā)行人拓展后的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)相競爭；若與發(fā)行人拓展后的產(chǎn)品或業(yè) 務(wù)產(chǎn)生競爭，本人及本人擁有權(quán)益的除發(fā)行人外的其他企業(yè)將以停止生產(chǎn)或經(jīng)營相競爭的業(yè)務(wù)或產(chǎn) 品的方式、或者將相競爭的業(yè)務(wù)納入到發(fā)行人經(jīng)營的方式、或者將相競爭的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)關(guān)系 第三方的方式避免同業(yè)競爭； （4）如本承諾函被證明是不真實或未被遵守，本人將向發(fā)行人賠償一切直接和間接損失。 備注6：減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的承諾 公司實際控制人王惠文、王彥慶、董化忠和王彥偉已就減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易作出如下承諾： （1）不利用控股股東地位及與公司之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益和其他股東的合法權(quán)益； （2）本承諾函出具日，本人未以任何理由和方式占用過公司的資金或其他資產(chǎn)，且今后本人 及本人控制的其他企業(yè)亦將不會以任何理由和方式占用公司的資金或其他資產(chǎn)； （3）盡量減少與公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，如關(guān)聯(lián)交易無法避免，將按照公平合理和正常的商業(yè)交 易條件進(jìn)行，將不會要求或接受公司給予比在任何一項市場公平交易中第三者更優(yōu)惠的條件； （4）將嚴(yán)格和善意地履行與公司簽訂的各種關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，不會向公司謀求任何超出上述規(guī) 定以外的利益或收益； （5） 本人將通過對所控制的其他企業(yè)的控制權(quán)，促使該等企業(yè)按照同樣的標(biāo)準(zhǔn)遵守上述承諾； （6）若違反上述承諾，本人將承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括但不限于由此給公司及其他股東造 成的全部損失。 四、 聘任、解聘會計師事務(wù)所情況 聘任、解聘會計師事務(wù)所的情況說明 √適用 □不適用 天職國際會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）作為公司的審計機(jī)構(gòu)，對公司生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況 有清晰的認(rèn)識，同時具有較高的專業(yè)水平。為維持審計工作的連續(xù)性和高效性，經(jīng)公司2017年3 月8日召開的2016年度股東大會表決通過，同意續(xù)聘天職國際會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為 公司2017年財務(wù)審計機(jī)構(gòu)，聘期一年。 審計期間改聘會計師事務(wù)所的情況說明 □適用 √不適用 公司對會計師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”的說明 □適用 √不適用 公司對上年年度報告中的財務(wù)報告被注冊會計師出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計報告”的說明 □適用 √不適用 五、 破產(chǎn)重整相關(guān)事項 □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 (一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續(xù)進(jìn)展的 □適用 √不適用 (二) 臨時公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的訴訟、仲裁情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:美元 報告期內(nèi): 起訴(申 請)方 應(yīng)訴 （被 承 擔(dān) 訴訟 (仲 訴訟（仲 裁）基本 訴訟 （仲 訴訟 （仲 訴訟(仲裁)進(jìn)展情況 訴訟 （仲 訴 訟 申 請） 方 連 帶 責(zé) 任 方 裁) 類型 情況 裁）涉 及金額 裁） 是否 形成 預(yù)計 負(fù)債 及金 額 裁）審 理結(jié)果 及影響 (仲 裁) 判 決 執(zhí) 行 情 況 美商富 凱 唐山 艾爾 斯 給付 訴訟 美商富凱 認(rèn)為唐山 艾爾斯是 美國艾爾 斯的替代 主體，美 國艾爾斯 的債務(wù)應(yīng) 當(dāng)由唐山 艾爾斯承 擔(dān)，所以 起訴唐山 艾爾斯。 526.5 否 唐山艾爾斯案件自2017年2月開庭 辯論后，破產(chǎn)法庭于2017年3月 21日就唐山艾爾斯提交的《要求撤 案或者要求無視修改動議的有效送 達(dá)的動議》舉行開庭辯論，法庭同 意唐山艾爾斯的論點即對唐山艾爾 斯在地區(qū)法院案中的律師送達(dá)，并 不意味著是在破產(chǎn)法院案中對唐山 艾爾斯的有效送達(dá)。2017年4月12 日破產(chǎn)法庭繼續(xù)就唐山艾爾斯提交 的《要求撤案或者要求無視修改動 議的有效送達(dá)的動議》舉行開庭辯 論，法庭批準(zhǔn)了唐山艾爾斯要求宣 布富凱動議無效的動議。但尚未批 準(zhǔn)唐山艾爾斯要求撤案的動議。 破產(chǎn)法庭定于8月22日就唐山 艾爾斯提交的《重啟要求撤案或者 宣布富凱修改判決的動議送達(dá)無效 的動議》舉行開庭辯論。 法庭支 持送達(dá) 無效的 觀點 后，案 件將不 會進(jìn)入 實質(zhì)審 理，需 要重新 送達(dá)。 如果撤 案的動 議得到 支持， 則案件 將會被 撤銷。 (三) 其他說明 □適用 √不適用 七、 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 □適用 √不適用 八、 報告期內(nèi)公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 √適用 □不適用 報告期內(nèi)公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決，不存在數(shù)額較大到期 債務(wù)未清償?shù)炔涣颊\信狀況。 九、 公司股權(quán)激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一) 相關(guān)股權(quán)激勵事項已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進(jìn)展或變化的 □適用 √不適用 (二) 臨時公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵情況 股權(quán)激勵情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 員工持股計劃情況 □適用 √不適用 其他激勵措施 □適用 √不適用 十、 重大關(guān)聯(lián)交易 (一) 與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進(jìn)展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進(jìn)展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (二) 資產(chǎn)收購或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進(jìn)展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進(jìn)展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 4、 涉及業(yè)績約定的，應(yīng)當(dāng)披露報告期內(nèi)的業(yè)績實現(xiàn)情況 □適用 √不適用 (三) 共同對外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進(jìn)展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進(jìn)展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (四) 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進(jìn)展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進(jìn)展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (五) 其他重大關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 (六) 其他 □適用 √不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 2 擔(dān)保情況 □適用 √不適用 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 □適用 √不適用 十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說明 √適用 □不適用 惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司及其下屬生產(chǎn)子公司包括：唐山惠聯(lián)建筑陶瓷有限公司、唐山惠美建 筑陶瓷有限公司、唐山艾爾斯衛(wèi)浴有限公司、唐山惠達(dá)（集團(tuán)）潔具有限公司、唐山惠達(dá)陶瓷集 團(tuán)時尚家具有限公司。 公司及各子公司嚴(yán)格按照國家和當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)要求進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營管理，確保各 項污染物排放指標(biāo)滿足監(jiān)管要求。 目前，公司及各子公司列入市級以上環(huán)保主管部門公布的重點排污單位共2家，包括：惠達(dá) 衛(wèi)浴股份有限公司、唐山惠達(dá)（集團(tuán)）潔具有限公司。各公司污染物主要有：廢水污染物COD、 氨氮（潔具公司廢水中污染物涉及鎳、銅；時尚家具公司廢水經(jīng)處理后循環(huán)使用不外排），在各 廢水排放口均按環(huán)保部門要求安裝有在線監(jiān)控設(shè)備，與當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門24小時聯(lián)網(wǎng)；廢氣污染物二 氧化硫、氮氧化物。經(jīng)監(jiān)測，公司的各廢水處理設(shè)施、廢氣排放設(shè)施運行穩(wěn)定，廢水及廢氣中的 各類污染物實際排放值均低于排放標(biāo)準(zhǔn)以及核定許可的排放總量范圍，均符合國家和地方環(huán)保部 門相應(yīng)的排放標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求。 公司各項建設(shè)工程始終堅持環(huán)保“三同時”原則，按期完成項目的環(huán)保竣工驗收。各子公司 全部完成了清潔生產(chǎn)審核工作，各項能耗指標(biāo)和污染物排放濃度指標(biāo)均持續(xù)降低。 十五、 其他重大事項的說明 (一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響 □適用 √不適用 (二) 報告期內(nèi)發(fā)生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數(shù)量 比例 (%) 發(fā)行新股 送 股 公 積 金 轉(zhuǎn) 股 其 他 小計 數(shù)量 比例 (%) 一、有限售條 件股份 213,111,111 100.00 213,111,111 75.00 1、國家持股 2、國有法人 持股 3、其他內(nèi)資 持股 213,111,111 100.00 213,111,111 75.00 其中：境內(nèi)非 國有法人持 股 129,026,867 60.54 129,026,867 45.41 境內(nèi) 自然人持股 84,084,244 39.46 84,084,244 29.59 4、外資持股 其中：境外法 人持股 境外 自然人持股 二、無限售條 件流通股份 71,040,000 71,040,000 71,040,000 25.00 1、人民幣普 通股 71,040,000 71,040,000 71,040,000 25.00 2、境內(nèi)上市 的外資股 3、境外上市 的外資股 4、其他 三、股份總數(shù) 213,111,111 100.00 71,040,000 71,040,000 284,151,111 100.00 2、 股份變動情況說明 √適用 □不適用 根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會于2017年3月3日簽發(fā)的《關(guān)于核準(zhǔn)惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司首次 公開發(fā)行股票的批復(fù)》(證監(jiān)許可[2017]308號)，公司獲準(zhǔn)向社會公開發(fā)行人民幣普通股7,104萬 股，并于2017年4月5日在上海證券交易所掛牌上市。本次發(fā)行完成后,公司注冊資本由21,311.1111 萬元增加至28,415.1111萬元，公司已于2017年5月4日辦妥工商變更登記。上述股本變動已經(jīng)天職 國際會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審驗，并由其出具（天職業(yè)字[2017]9938號）驗資報告。 3、 報告期后到半年報披露日期間發(fā)生股份變動對每股收益、每股凈資產(chǎn)等財務(wù)指標(biāo)的影響（如 有） □適用 √不適用 4、 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動情況 □適用 √不適用 二、 股東情況 (一) 股東總數(shù): 截止報告期末普通股股東總數(shù)(戶) 37,178 截止報告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶） 0 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期 內(nèi)增減 期末持股數(shù) 量 比例 (%) 持有有限售 條件股份數(shù) 量 質(zhì)押或凍結(jié) 情況 股東性質(zhì) 股份 狀態(tài) 數(shù)量 王惠文 47,782,464 16.82 47,782,464 無 境內(nèi)自然人 唐山市豐南區(qū)黃各 莊鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)經(jīng)營 管理站 38,433,798 13.53 38,433,798 無 境內(nèi)非國有 法人 唐山市豐南區(qū)鼎立 投資有限公司 30,103,008 10.59 30,103,008 無 境內(nèi)非國有 法人 王彥慶 16,619,950 5.85 16,619,950 無 境內(nèi)自然人 唐山市豐南區(qū)慶偉 投資有限公司 14,646,423 5.15 14,646,423 無 境內(nèi)非國有 法人 唐山市豐南區(qū)助達(dá) 投資有限公司 13,482,949 4.74 13,482,949 無 境內(nèi)非國有 法人 董化忠 9,610,547 3.38 9,610,547 無 境內(nèi)自然人 唐山市豐南區(qū)偉業(yè) 投資有限公司 7,852,911 2.76 7,852,911 無 境內(nèi)非國有 法人 王彥偉 7,271,283 2.56 7,271,283 無 境內(nèi)自然人 無錫恒泰九鼎投資 中心（有限合伙） 5,563,265 1.96 5,563,265 無 境內(nèi)非國有 法人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通 股的數(shù)量 股份種類及數(shù)量 種類 數(shù)量 趙富強 657,100 人民幣普通股 657,100 張靜秋 378,211 人民幣普通股 378,211 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司- 工銀瑞信消費服務(wù)行業(yè)混合 型證券投資基金 374,600 人民幣普通股 374,600 許翔 331,295 人民幣普通股 331,295 皇甫真 287,500 人民幣普通股 287,500 楊利生 276,600 人民幣普通股 276,600 葉舟 261,000 人民幣普通股 261,000 常永遠(yuǎn) 237,179 人民幣普通股 237,179 王曉芳 204,000 人民幣普通股 204,000 朱妹芳 202,700 人民幣普通股 202,700 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行 動的說明 王惠文與王彥慶、王彥偉為父子關(guān)系，王彥慶、王彥偉為兄弟關(guān) 系。王惠文、王彥慶、王彥偉和董化忠為一致行動人。除此之外， 公司未知上述股東是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動情況。 表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東及 持股數(shù)量的說明 不適用 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 √適用 □不適用 單位：股 序 號 有限售條件股東名 稱 持有的有限 售條件股份 數(shù)量 有限售條件股份可上市交易情 況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市 交易股份數(shù) 量 1 王惠文 47,782,464 2020年4月6日 47,782,464 自公司股票上市之日 起三十六個月內(nèi)限售 2 唐山市豐南區(qū)黃各 莊鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)經(jīng)營 管理站 38,433,798 2018年4月5日 38,433,798 自公司股票上市之日 起十二個月內(nèi)限售 3 唐山市豐南區(qū)鼎立 投資有限公司 30,103,008 2018年4月5日 30,103,008 自公司股票上市之日 起十二個月內(nèi)限售 4 王彥慶 16,619,950 2020年4月6日 16,619,950 自公司股票上市之日 起三十六個月內(nèi)限售 5 唐山市豐南區(qū)慶偉 投資有限公司 14,646,423 2018年4月5日 14,646,423 自公司上市之日起十 二個月內(nèi)限售 6 唐山市豐南區(qū)助達(dá) 投資有限公司 13,482,949 2018年4月5日 13,482,949 自公司上市之日起十 二個月內(nèi)限售 7 董化忠 9,610,547 2020年4月6日 9,610,547 自公司上市之日起三 十六個月內(nèi)限售 8 唐山市豐南區(qū)偉業(yè) 投資有限公司 7,852,911 2018年4月5日 7,852,911 自公司上市之日起十 二個月內(nèi)限售 9 王彥偉 7,271,283 2020年4月6日 7,271,283 自公司上市之日起三 十六個月內(nèi)限售 10 無錫恒泰九鼎投資 中心（有限合伙） 5,563,265 2018年4月5日 5,563,265 自公司上市之日起十 二個月內(nèi)限售 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一 致行動的說明 王惠文與王彥慶、王彥偉為父子關(guān)系，王彥慶、王彥偉為兄弟關(guān)系。 王惠文、王彥慶、王彥偉和董化忠為一致行動人。 (三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用 √不適用 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 一、持股變動情況 (一) 現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動情況 □適用 √不適用 (二) 董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵情況 □適用 √不適用 二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況 √適用 □不適用 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 變動情形 肖鐵山 董事會秘書 離任 王佳 董事會秘書 聘任 殷慷 副總經(jīng)理 聘任 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動的情況說明 √適用 □不適用 肖鐵山先生于2017年5月8日因個人原因辭職，不再擔(dān)任公司董事會秘書職務(wù)；經(jīng)第四屆董 事會第十次會議決議，董事會同意聘任王佳女士為董事會秘書，聘任殷慷先生為副總經(jīng)理。 三、其他說明 □適用 √不適用 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 □適用 √不適用 第十節(jié) 財務(wù)報告 一、 審計報告 □適用 √不適用 二、 財務(wù)報表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2017年6月30日 編制單位: 惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 1,003,409,765.42 314,765,484.13 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 63,366,960.49 26,081,835.00 應(yīng)收賬款 435,025,307.41 380,189,453.92 預(yù)付款項 22,767,364.94 44,163,373.69 應(yīng)收保費 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 8,351,453.57 12,116,592.56 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 664,934,076.35 658,423,551.09 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 129,112,201.01 123,644,606.59 流動資產(chǎn)合計 2,326,967,129.19 1,559,384,896.98 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 1,250,000.00 1,250,000.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 420,221,950.82 399,014,238.75 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 1,035,603,726.47 1,071,724,426.68 在建工程 17,686,722.08 9,429,189.07 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 195,766,327.90 198,426,263.70 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 8,946,699.43 9,560，236.81 遞延所得稅資產(chǎn) 34,961,967.71 35,859,568.68 其他非流動資產(chǎn) 20,133,538.58 20,653,538.58 非流動資產(chǎn)合計 1,734,570,932.99 1,745,917,462.27 資產(chǎn)總計 4,061,538,062.18 3,305,302,359.25 流動負(fù)債： 短期借款 360,000,000.00 500,000，000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 53,000,000.00 應(yīng)付賬款 245,236,429.29 226,459,776.16 預(yù)收款項 55,588,289.56 31,589,745.95 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費及傭金 應(yīng)付職工薪酬 116,229,270.46 138,718,376.64 應(yīng)交稅費 30,498,135.90 31,572,539.42 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 224,105.79 80,140,772.79 其他應(yīng)付款 39,135,802.03 40,886,543.07 應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 899,912,033.03 1,049,367,754.03 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 2,444,003.33 2,444,003.33 遞延收益 154,493,522.78 159,736,647.44 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 156,937,526.11 162,180,650.77 負(fù)債合計 1,056,849,559.14 1,211,548,404.80 所有者權(quán)益 股本 284,151,111.00 213,111,111.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 999,371，556.28 242,686,253.05 減：庫存股 其他綜合收益 28,156.87 專項儲備 10,327,580.41 10,332,580.41 盈余公積 104,136,321.08 104,136,321.08 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 1,480,610,384.82 1,371,971,070.35 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 2,878,596,953.59 1,942,265,492.76 少數(shù)股東權(quán)益 126,091,549.45 151,488,461.69 所有者權(quán)益合計 3,004,688,503.04 2,093,753,954.45 負(fù)債和所有者權(quán)益總計 4,061,538,062.18 3,305,302,359.25 法定代表人：王惠文 主管會計工作負(fù)責(zé)人：董化忠 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：畢首杰 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2017年6月30日 編制單位:惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 935,048，489.00 274,414,555.06 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 48,198,904.73 14,191,835.00 應(yīng)收賬款 450,036，235.40 357,965,165.78 預(yù)付款項 11,144,992.67 37,149,666.42 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 13,646,120.75 21,062,464.70 存貨 493,126,320.71 516,811,783.93 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 117,970,000.00 121,065,385.93 流動資產(chǎn)合計 2,069,171，063.26 1,342,660,856.82 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 1,250,000.00 1,250,000.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 733,984,941.69 696,217,229.62 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 742,496,444.81 767,748,246.41 在建工程 16,976,651.03 5,731,712.67 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 135,061,490.61 136,814,568.47 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 7,023,238.74 6,799,370.03 遞延所得稅資產(chǎn) 25,511,360.71 26,216,367.09 其他非流動資產(chǎn) 20,133,538.58 20,653,538.58 非流動資產(chǎn)合計 1,682,437,666.17 1,661,431,032.87 資產(chǎn)總計 3,751,608,729.43 3,004,091,889.69 流動負(fù)債： 短期借款 360,000，000.00 500,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 53,000，000.00 應(yīng)付賬款 227,528,497.43 247,355,100.52 預(yù)收款項 324,471,059.84 321,622,523.54 應(yīng)付職工薪酬 58,407,322.53 67,582,544.36 應(yīng)交稅費 16,830,679.55 18,001,338.88 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 79,916,667.00 其他應(yīng)付款 31,339,572.56 34,009,461.74 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 1,071,577,131.91 1,268,487,636.04 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 2,444,003.33 2,444,003.33 遞延收益 154,493,522.78 159,736,647.44 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 156,937,526.11 162,180,650.77 負(fù)債合計 1,228,514,658.02 1,430,668,286.81 所有者權(quán)益： 股本 284,151,111.00 213,111,111.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 935,042，665.34 178,357,362.11 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 106,555，555.50 106,555,555.50 未分配利潤 1,197,344,739.57 1,075,399,574.27 所有者權(quán)益合計 2,523,094,071.41 1,573,423,602.88 負(fù)債和所有者權(quán)益總計 3,751,608,729.43 3,004,091,889.69 法定代表人：王惠文 主管會計工作負(fù)責(zé)人：董化忠 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：畢首杰 合并利潤表 2017年1—6月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 1,331,337,440.59 1,054,034,690.94 其中：營業(yè)收入 1,331,337,440.59 1,054,034,690.94 利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本 1,223,316,551.42 971,393,279.80 其中：營業(yè)成本 979,183,150.93 762,290,438.27 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 22,119,914.96 12,887,637.79 銷售費用 92,559,452.21 74,309,855.72 管理費用 94,296,232.27 104,977,467.39 財務(wù)費用 15,526,690.75 13,700,822.03 資產(chǎn)減值損失 19,631,110.30 3,227,058.60 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 22,740,159.61 -5,636,474.46 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 匯兌收益（損失以“－”號填列） 其他收益 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 130,761,048.78 73,967,936.68 加：營業(yè)外收入 9,302,024.11 29,113,296.07 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 86,268.60 7,729,018.40 減：營業(yè)外支出 124,120.68 20,316.05 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 139,938,952.21 103,060,916.70 減：所得稅費用 20,136,549.98 20,929,144.81 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 119,802,402.23 82,131,771.89 歸屬于母公司所有者的凈利潤 108,639,314.47 70,272,857.56 少數(shù)股東損益 11,163,087.76 11,858,914.33 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜 合收益 1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或 凈資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分 類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重 分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動 損益 3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后 凈額 七、綜合收益總額 119,802,402.23 82,131,771.89 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 108,639,314.47 70,272,857.56 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 11,163,087.76 11,858,914.33 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.38 0.33 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.38 0.33 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：0.00 元, 上期被合并方實 現(xiàn)的凈利潤為： 0.00 元。 法定代表人：王惠文 主管會計工作負(fù)責(zé)人：董化忠 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：畢首杰 母公司利潤表 2017年1—6月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 1,296,523,217.35 1,050,026,509.75 減：營業(yè)成本 1,037,794,970.00 851,459,448.72 稅金及附加 14,547,528.42 8,664,161.14 銷售費用 65,800,863.48 61,577,262.56 管理費用 73,522,361.48 78,035,536.77 財務(wù)費用 14,736,241.98 13,010,860.82 資產(chǎn)減值損失 21,140,732.22 4,639,866.00 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） -3,037,000.00 投資收益（損失以“－”號填列） 52,693,520.53 21,231,525.54 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 其他收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 121,674,040.30 50,833,899.28 加：營業(yè)外收入 9,242,329.23 28,137,950.69 其中：非流動資產(chǎn)處置利得 29,204.57 7,412,096.58 減：營業(yè)外支出 303.26 20,310.80 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 130,916,066.27 78,951,539.17 減：所得稅費用 8,970,900.97 8,183,546.78 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 121,945,165.30 70,767,992.39 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益 1.重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈 資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類 進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收 益 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分 類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損 益 3.持有至到期投資重分類為可供出售 金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 121,945,165.30 70,767,992.39 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.43 0.33 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.43 0.33 法定代表人：王惠文 主管會計工作負(fù)責(zé)人：董化忠 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：畢首杰 合并現(xiàn)金流量表 2017年1—6月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,393,706,176.58 1,125,796,013.61 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費返還 139,412.05 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 12,494,548.83 22,763,516.52 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,406,200,725.41 1,148,698,942.18 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 727,463,929.00 475,418,791.27 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 323,633,755.80 298,696,028.25 支付的各項稅費 117,702,067.93 107,163,835.01 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 109,173,359.01 83,986,951.93 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,277,973,111.74 965,265,606.46 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 128,227,613.67 183,433,335.72 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 377,390,202.21 取得投資收益收到的現(xiàn)金 1,031,447.54 300,000.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 75,000.00 13,489,357.67 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 378,496,649.75 13,789,357.67 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 12,323,094.30 20,747,831.12 投資支付的現(xiàn)金 402,970,025.31 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 415,293,119.61 20,747,831.12 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -36,796,469.86 -6,958,473.45 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 847,700,800.00 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收 到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 400,000,000.00 520,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 1,247,700,800.00 520,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 540,000,000.00 400,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的 現(xiàn)金 108,825,384.48 88,718,433.68 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 利、利潤 18,000,000.00 15,916,880.00 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 648,825,384.48 488,718,433.68 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 598,875,415.52 31,281,566.32 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 -1,662,278.04 1,182,969.19 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 688,644,281.29 208,939,397.78 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 314,765,484.13 234,181,339.68 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,003,409,765.42 443,120,737.46 法定代表人：王惠文 主管會計工作負(fù)責(zé)人：董化忠 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：畢首杰 母公司現(xiàn)金流量表 2017年1—6月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,296,784,434.11 716,268,597.59 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 384,107,550.34 31,736,945.57 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,680,891,984.45 748,005,543.16 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 649,610,322.93 355,362,572.14 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 251,548,883.37 166,284,016.12 支付的各項稅費 60,794,679.68 55,958,715.41 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 613,335,168.60 75,673,712.37 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,575,289,054.58 653,279,016.04 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 105,602,929.87 94,726,527.12 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 341,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 1,485,808.46 27,168,000.00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 25,000.00 13,172,435.85 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的 現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 342,510,808.46 40,340,435.85 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 11,249,167.12 20,264,880.28 投資支付的現(xiàn)金 357,728,841.69 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的 現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 368,978,008.81 20,264,880.28 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -26,467,200.35 20,075,555.57 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 847,700,800.00 取得借款收到的現(xiàn)金 350,000,000.00 520,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 1,197,700,800.00 520,000,000.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 540,000,000.00 400,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的 現(xiàn)金 75,008,432.86 72,801,553.68 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 615,008,432.86 472,801,553.68 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 582,692,367.14 47,198,446.32 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 -1,194,162.72 891,944.62 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 660,633,933.94 162,892,473.63 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 274,414,555.06 209,483,128.59 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 935,048,489.00 372,375,602.22 法定代表人：王惠文 主管會計工作負(fù)責(zé)人：董化忠 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：畢首杰 合并所有者權(quán)益變動表 2017年1—6月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計 股本 其他權(quán) 益工具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其他綜合收 益 專項儲備 盈余公積 一 般 風(fēng) 險 準(zhǔn) 備 未分配利潤 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 213,111,111.00 242,741,969.30 28,156.87 10,332,580.41 96,845,080.43 1,372,005,618.16 158,037,765.78 2,093,102,281.95 加：會計政策變更 前期差錯更正 -3,998.62 795,002.12 -139,331.00 651,672.50 同一控制下企業(yè) 合并 其他 -55,716.25 7,295,239.27 -829,549.93 -6,409,973.09 0.00 二、本年期初余額 213,111,111.00 242,686,253.05 28,156.87 10,332,580.41 104,136,321.08 1,371,971,070.35 151,488,461.69 2,093,753,954.45 三、本期增減變動金額 （減少以“－”號填 列） 71,040,000.00 756,685,303.23 -28,156.87 -5,000.00 108,639,314.47 -25,396,912.24 910,934,548.59 （一）綜合收益總額 108,639,314.47 11,163,087.76 119,802,402.23 （二）所有者投入和減 少資本 71,040,000.00 756,685,303.23 -16,560,000.00 811,165,303.23 1．股東投入的普通股 71,040,000.00 756,685,303.23 -16,560,000.00 811,165,303.23 2．其他權(quán)益工具持有 者投入資本 3．股份支付計入所有 者權(quán)益的金額 4．其他 （三）利潤分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 3．對所有者（或股東） -20,000,000.00 -20,000,000.00 的分配 4．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部 結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 -5,000.00 -5,000.00 1．本期提取 2．本期使用 5,000.00 5,000.00 （六）其他 -28,156.87 -28,156.87 四、本期期末余額 284,151,111.00 999,371,556.28 10,327,580.41 104,136,321.08 1,480,610,384.82 126,091,549.45 300,468,8503.04 項目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計 股本 其他權(quán) 益工具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其他綜合收 益 專項儲備 盈余公積 一 般 風(fēng) 險 準(zhǔn) 備 未分配利潤 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 213,111,111.00 239,208,437.63 28,156.87 10,335,280.41 93,631,429.91 1,318,347,048.26 149,590,514.94 2,024,251,979.02 加：會計政策變更 前期差錯更正 3,533,531.67 -353,353.17 -3,180,178.50 同一控制下企業(yè) 合并 其他 二、本年期初余額 213,111,111.00 242,741,969.30 28,156.87 10,335,280.41 93,278,076.74 1,315,166,869.76 149,590,514.94 2,024,251,979.02 三、本期增減變動金額 （減少以“－”號填 列） -2,700.00 6339524.56 -4,097,385.67 2,239,438.89 （一）綜合收益總額 70,272,857.56 11,858,914.33 82,131,771.89 （二）所有者投入和減 少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有 者投入資本 3．股份支付計入所有 者權(quán)益的金額 4．其他 （三）利潤分配 -63,933,333.00 -15,956,000.00 -79,889,333.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 3．對所有者（或股東） 的分配 -63,933,333.00 -15,956,000.00 -79,889,333.00 4．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部 結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 -2,700.00 -300.00 -3,000.00 1．本期提取 2．本期使用 2,700.00 300.00 3,000.00 （六）其他 四、本期期末余額 213,111,111.00 242,741,969.30 28,156.87 10，332，580.41 93,278,076.74 1,321,506,394.32 145,493,129.27 2,026,491,417.91 法定代表人：王惠文 主管會計工作負(fù)責(zé)人：董化忠 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：畢首杰 母公司所有者權(quán)益變動表 2017年1—6月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 213,111,111.00 178,357,362.11 106,555,555.50 1,074,399,574.27 1,572,423,602.88 加：會計政策變更 前期差錯更正 1,000,000.00 1,000,000.00 其他 二、本年期初余額 213,111,111.00 178,357,362.11 106,555,555.50 1,075,399,574.27 1,573,423,602.88 三、本期增減變動金額 （減少以“－”號填 列） 71,040,000.00 756,685,303.23 121,945,165.30 949,670,468.53 （一）綜合收益總額 121,945,165.30 121,945,165.30 （二）所有者投入和減 少資本 71,040,000.00 756,685,303.23 827,725,303.23 1．股東投入的普通股 71,040,000.00 756,685,303.23 827,725,303.23 2．其他權(quán)益工具持有 者投入資本 3．股份支付計入所有 者權(quán)益的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東） 的分配 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部 結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 284,151,111.00 935,042,665.34 106,555,555.50 1,197,344,739.57 2,523,094,071.41 項目 上期 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 213,111,111.00 174,823,830.44 103,341,904.98 1,039,991,430.33 1,531,268,276.75 加：會計政策變更 前期差錯更正 3,533,531.67 -353,353.17 -3,180,178.50 其他 二、本年期初余額 213,111,111.00 178,357,362.11 102,988,551.81 1,036,811,251.83 1,531,268,276.75 三、本期增減變動金額 （減少以“－”號填 列） 6,834,659.39 6,834,659.39 （一）綜合收益總額 70,767,992.39 70,767,992.39 （二）所有者投入和減 少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有 者投入資本 3．股份支付計入所有 者權(quán)益的金額 4．其他 （三）利潤分配 -63,933,333.00 -63,933,333.00 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東） 的分配 -63,933,333.00 -63,933,333.00 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部 結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 213,111,111.00 178,357,362.11 102,988,551.81 1,043,645,911.22 1,538,102,936.14 法定代表人：王惠文 主管會計工作負(fù)責(zé)人：董化忠 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：畢首杰 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）前身系黃各莊陶瓷廠，成立于1982 年。1983年11月24日，黃各莊陶瓷廠領(lǐng)取了豐南縣工商行政管理局頒發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》， 法定代表人為王惠文。 2012年2月13日，公司召開股東大會，審議通過將公司的名稱更改為“惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司”， 于2012年3月12日，取得唐山市工商行政管理局核發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。 2013年12月，經(jīng)股東增資，公司注冊資本由21,000.00萬元增加至21,311.1111萬元。 根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會于2017年3月3日簽發(fā)的《關(guān)于核準(zhǔn)惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司首次 公開發(fā)行股票的批復(fù)》(證監(jiān)許可[2017]308號)，公司獲準(zhǔn)向社會公開發(fā)行人民幣普通股7,104萬 股。公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會信用代碼為91130200713109049Q的營業(yè)執(zhí)照，注冊資本28,415.1111萬 元，股份總數(shù)為28,415.1111萬股。其中，有限售條件的流通股份：A股21,311.1111萬股；無限 售條件的流通股份：A股7104萬股。公司股票已于2017年4月5日在上海證券交易所掛牌上市。 公司主要經(jīng)營范圍：生產(chǎn)和銷售衛(wèi)生陶瓷制品、建筑陶瓷制品、衛(wèi)生陶瓷潔具配件、整體浴 室、整體櫥柜、建筑裝飾、裝修材料、高中檔系列拋光磚、墻地板；坐便蓋、水箱配件、塑料制 品、衛(wèi)生瓷配套產(chǎn)品；文化用紙、膠印紙的加工；原紙銷售；紙板、紙箱加工；本企業(yè)生產(chǎn)、科 研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器、儀表及零配件的進(jìn)口業(yè)務(wù)。木制門窗批發(fā)、零售；普通貨 運；網(wǎng)上銷售本公司自產(chǎn)的產(chǎn)品；自營代理各類商品和技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國家限制和禁止的除 外）。 2. 合并財務(wù)報表范圍 √適用 □不適用 根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第33號-合并財務(wù)報表》的規(guī)定，本年度合并財務(wù)報表的范圍以控制為 基礎(chǔ)予以確定。 四、 財務(wù)報表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎(chǔ)。 2. 持續(xù)經(jīng)營 √適用 □不適用 企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動按照既定的目標(biāo)持續(xù)下去，在可預(yù)見的未來，不會面臨破產(chǎn)清算。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： √適用 □不適用 本公司及子公司依據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則規(guī)定并結(jié)合實際生產(chǎn)經(jīng)營情況制定了具體會計政策和會計 估計方法，詳見本報告“收入”、“應(yīng)收款項”、“固定資產(chǎn)”等各項描述。 1. 遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實、完整地反映了公司的財務(wù)狀況、 經(jīng)營成果、股東權(quán)益變動和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 3. 營業(yè)周期 √適用 □不適用 本公司以12個月作為一個營業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)、負(fù)債流動性的劃分標(biāo)準(zhǔn)。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 √適用 □不適用 第一步，調(diào)整長期股權(quán)投資初始投資成本。購買日之前持有股權(quán)采用權(quán)益法核算的，按照該 股權(quán)在購買日的公允價值進(jìn)行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當(dāng)期投資收益；購買 日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益、其他所有者權(quán)益變動的，轉(zhuǎn)為 購買日所屬當(dāng)期收益，由于被投資方重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜 合收益除外。 第二步，確認(rèn)商譽（或計入損益的金額）。將第一步調(diào)整后長期股權(quán)投資初始投資成本與購 買日應(yīng)享有子公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額比較，前者大于后者，差額確認(rèn)為商譽；前者小于 后者，差額計入當(dāng)期損益（營業(yè)外收入）。 通過多次交易分步處置股權(quán)至喪失對子公司控制權(quán)的情形 1、判斷分步處置股權(quán)至喪失對子公司控制權(quán)過程中的各項交易是否屬于“一攬子交易”的原 則 處置對子公司股權(quán)投資的各項交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況，通 常表明應(yīng)將多次交易事項作為一攬子交易進(jìn)行會計處理： （1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； （2）這些交易整體才能達(dá)成一項完整的商業(yè)結(jié)果； （3）一項交易的發(fā)生取決于其他至少一項交易的發(fā)生； （4）一項交易單獨看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時是經(jīng)濟(jì)的。 2、分步處置股權(quán)至喪失對子公司控制權(quán)過程中的各項交易屬于“一攬子交易”的會計處理方 法 處置對子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項交易屬于一攬子交易的，應(yīng)當(dāng)將各項交易作為 一項處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會計處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價款與 處置投資對應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財務(wù)報表中應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為其他綜合收益， 在喪失控制權(quán)時一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。 在合并財務(wù)報表中，對于剩余股權(quán)，應(yīng)當(dāng)按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進(jìn)行重新計量。 處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原持股比例計算應(yīng)享有原子公司自購買日 開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原子公司股權(quán)投 資相關(guān)的其他綜合收益，應(yīng)當(dāng)在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。 3、分步處置股權(quán)至喪失對子公司控制權(quán)過程中的各項交易不屬于“一攬子交易”的會計處理 方法 處置對子公司的投資未喪失控制權(quán)的，合并財務(wù)報表中處置價款與處置投資對應(yīng)的享有該子 公司凈資產(chǎn)份額的差額計入資本公積（資本溢價或股本溢價），資本溢價不足沖減的，應(yīng)當(dāng)調(diào)整 留存收益。 處置對子公司的投資喪失控制權(quán)的，在合并財務(wù)報表中，對于剩余股權(quán)，應(yīng)當(dāng)按照其在喪失 控制權(quán)日的公允價值進(jìn)行重新計量。處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原持 股比例計算應(yīng)享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計入喪失控制 權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，應(yīng)當(dāng)在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)為當(dāng)期 投資收益。 6. 合并財務(wù)報表的編制方法 √適用 □不適用 合并財務(wù)報表以母公司及其子公司的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，由本公司按照《企 業(yè)會計準(zhǔn)則第33號——合并財務(wù)報表》編制。 7. 合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法 □適用 √不適用 8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強、易于轉(zhuǎn) 換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算 √適用 □不適用 1、外幣業(yè)務(wù)折算 外幣交易在初始確認(rèn)時，采用交易發(fā)生日的月初匯率折算為人民幣金額。資產(chǎn)負(fù)債表日，外 幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除與購建符合資 本化條件資產(chǎn)有關(guān)的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當(dāng)期損益；以歷史成本計量的 外幣非貨幣性項目仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的 外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當(dāng)期損益或其他綜合收益。 2、外幣財務(wù)報表折算 資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項目除“未 分配利潤”項目外，其他項目采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采 用交易發(fā)生日的即期匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財務(wù)報表折算差額，確認(rèn)為其他綜合收 益。 10. 金融工具 √適用 □不適用 1、金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類 金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) （包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)）、持有至到期 投資、貸款和應(yīng)收款項、可供出售金融資產(chǎn)。 金融負(fù)債在初始確認(rèn)時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 （包括交易性金融負(fù)債和指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債）、其他金融負(fù) 債。 2、金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的確認(rèn)依據(jù)、計量方法和終止確認(rèn)條件 本公司成為金融工具合同的一方時，確認(rèn)一項金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。初始確認(rèn)金融資產(chǎn)或金 融負(fù)債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù) 債，相關(guān)交易費用直接計入當(dāng)期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，相關(guān)交易費用計入 初始確認(rèn)金額。 本公司按照公允價值對金融資產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計量，且不扣除將來處置該金融資產(chǎn)時可能發(fā)生的 交易費用，但下列情況除外： （1）持有至到期投資以及貸款和應(yīng)收款項采用實際利率法，按攤余成本計量； （2）在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具 掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計量。 公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負(fù)債進(jìn)行后續(xù)計量，但下列情況除外： （1）以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，按照公允價值計量，且不扣除將來 結(jié)清金融負(fù)債時可能發(fā)生的交易費用； （2）與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益 工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本計量； （3）不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的財務(wù)擔(dān)保合同，或沒 有指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確 認(rèn)后按照下列兩項金額之中的較高者進(jìn)行后續(xù)計量：①按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第13號——或有事項》 確定的金額；②初始確認(rèn)金額扣除按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷 額后的余額。 金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照如下方法 處理： （1）以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價值變動形成的利得 或損失，計入公允價值變動損益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益； 處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時調(diào)整公允價值變動 損益。 （2）可供出售金融資產(chǎn)的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利 息，計入投資收益；可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時計入投資 收益；處置時，將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計 額之后的差額確認(rèn)為投資收益。 當(dāng)收取某項金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已終止或該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報 酬已轉(zhuǎn)移時，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分解除時，相應(yīng)終止確認(rèn)該 金融負(fù)債或其一部分。 3、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計量方法 公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)； 保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并將收到的對 價確認(rèn)為一項金融負(fù)債。公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的， 分別下列情況處理： （1）放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)； （2）未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)， 并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。 金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項金額的差額計入當(dāng)期損益： （1）所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值； （2）因轉(zhuǎn)移而收到的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額之和。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認(rèn)部 分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對公允價值進(jìn)行分?jǐn)偅�并將下列兩項金額的差額計入當(dāng) 期損益： （1）終止確認(rèn)部分的賬面價值； （2）終止確認(rèn)部分的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應(yīng)終止 確認(rèn)部分的金額之和。 4、主要金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值確定方法 存在活躍市場的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場 的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，采用估值技術(shù)（包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場交 易中使用的價格、參照實質(zhì)上相同的其他金融工具的當(dāng)前公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價 模型等）確定其公允價值；初始取得或源生的金融資產(chǎn)或承擔(dān)的金融負(fù)債，以市場交易價格作為 確定其公允價值的基礎(chǔ)。 5、金融資產(chǎn)的減值測試和減值準(zhǔn)備計提方法 資產(chǎn)負(fù)債表日對以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價 值進(jìn)行檢查，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準(zhǔn)備。 對單項金額重大的金融資產(chǎn)單獨進(jìn)行減值測試；對單項金額不重大的金融資產(chǎn)，可以單獨進(jìn) 行減值測試，或包括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試；單獨測試未發(fā)生 減值的金融資產(chǎn)（包括單項金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融 資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測試。 按攤余成本計量的金融資產(chǎn)，期末有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其賬面價值與預(yù)計 未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間的差額確認(rèn)減值損失。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量 的權(quán)益工具投資，或與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)發(fā)生減值時， 將該權(quán)益工具投資或衍生金融資產(chǎn)的賬面價值，與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時市場收益率對未來現(xiàn)金 流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失。 可供出售金融資產(chǎn)的公允價值發(fā)生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關(guān)因素后，預(yù)期這種 下降趨勢屬于非暫時性的，確認(rèn)其減值損失，并將原直接計入所有者權(quán)益的公允價值累計損失一 并轉(zhuǎn)出計入減值損失。公司對可供出售金融資產(chǎn)的公允價值下跌“嚴(yán)重”的標(biāo)準(zhǔn)為：期末公允價 值相對于成本的下跌幅度已達(dá)到或超過50%；公允價值下跌“非暫時性”的標(biāo)準(zhǔn)為：連續(xù)12個月 出現(xiàn)下跌；投資成本的計算方法為：取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已 到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費用之和作為投資成本；持續(xù)下跌期間的確定依據(jù) 為：連續(xù)下跌或在下跌趨勢持續(xù)期間反彈上揚幅度低于20%，反彈持續(xù)時間未超過6個月的均作 為持續(xù)下跌期間。 11. 應(yīng)收款項 (1). 單項金額重大并單獨計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項 √適用 □不適用 單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)收款項余額在500萬元以上（含500萬元）， 其他應(yīng)收款余額在100萬元以上。 單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法 單獨進(jìn)行減值測試，按預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值 低于其賬面價值的差額計提壞賬準(zhǔn)備，計入當(dāng) 期損益。 (2). 按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項： √適用 □不適用 按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 賬齡分析法組合 相同賬齡的應(yīng)收賬款具有類似信用風(fēng)險特征 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的 √適用 □不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計提比例(%) 其他應(yīng)收款計提比例(%) 1年以內(nèi)（含1年） 3 3 其中：1年以內(nèi)分項，可添加行 1－2年 10 10 2－3年 30 30 3年以上 3－4年 50 50 4－5年 80 80 5年以上 100 100 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 (3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項： √適用 □不適用 單項計提壞賬準(zhǔn)備的理由 與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應(yīng)收款項 壞賬準(zhǔn)備的計提方法 單獨進(jìn)行減值測試，按預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于 其賬面價值的差額計提壞賬準(zhǔn)備，計入當(dāng)期損益。 12. 存貨 √適用 □不適用 1、存貨的分類 存貨分類為：原材料、自制半成品、庫存商品、發(fā)出商品等。 2、發(fā)出存貨的計價方法 存貨發(fā)出時按月末一次加權(quán)平均法計價。低值易耗品、包裝物領(lǐng)用時采用一次轉(zhuǎn)銷法核算。 3、存貨的盤存制度 采用永續(xù)盤存制。 4、存貨跌價準(zhǔn)備的計提方法 年末對存貨進(jìn)行全面清查后，按存貨的成本與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存貨跌價準(zhǔn)備。 庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨 的估計售價減去估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的材料 存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、 估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值；為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有 的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價格為基礎(chǔ)計算，若持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超 出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價格為基礎(chǔ)計算。 年末按照單個存貨項目計提存貨跌價準(zhǔn)備；但對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類 別計提存貨跌價準(zhǔn)備；與在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似最終用途或目 的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準(zhǔn)備。 以前減計存貨價值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額予以恢復(fù)，并在原已計提的存貨跌價 準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計入當(dāng)期損益。 13. 劃分為持有待售資產(chǎn) √適用 □不適用 公司將同時滿足下列條件的非流動資產(chǎn)劃分為持有待售資產(chǎn)： 1、該非流動資產(chǎn)或該處置組在其當(dāng)前狀況下僅根據(jù)出售此類資產(chǎn)或處置組的慣常條款即可立 即出售； 2、公司已經(jīng)就處置該非流動資產(chǎn)或該處置組作出決議并取得適當(dāng)批準(zhǔn)； 3、公司已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議； 4、該項轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。 被劃分為持有待售的非流動資產(chǎn)和處置組中的資產(chǎn)和負(fù)債，分類為流動資產(chǎn)和流動負(fù)債。 終止經(jīng)營為滿足下列條件之一的已被處置或被劃歸為持有待售的、于經(jīng)營上和編制財務(wù)報表 時能夠在公司內(nèi)單獨區(qū)分的組成部分： 1、該組成部分代表一項獨立的主要業(yè)務(wù)或一個主要經(jīng)營地區(qū)； 2、該組成部分是擬對一項獨立的主要業(yè)務(wù)或一個主要經(jīng)營地區(qū)進(jìn)行處置計劃的一部分； 3、該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。 對于持有待售的固定資產(chǎn)，公司將該項資產(chǎn)的預(yù)計凈殘值調(diào)整為反映其公允價值減去處置費 用后的金額（但不得超過該項資產(chǎn)符合持有待售條件時的原賬面價值），原賬面價值高于調(diào)整后預(yù) 計凈殘值的差額，作為資產(chǎn)減值損失計入當(dāng)期損益。 符合持有待售條件的無形資產(chǎn)等其他非流動資產(chǎn)，按上述原則處理。 14. 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 1、投資成本的確定 （1）同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)或發(fā)行 權(quán)益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的 賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值 或發(fā)行股份的面值總額之間的差額調(diào)整資本公積(資本溢價或股本溢價)；資本公積不足沖減的， 調(diào)整留存收益。 分步實現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并的，應(yīng)當(dāng)以持股比例計算的合并日應(yīng)享有被合并方賬面所有者 權(quán)益份額作為該項投資的初始投資成本。初始投資成本與其原長期股權(quán)投資賬面價值加上合并日 取得進(jìn)一步股份新支付對價的公允價值之和的差額，調(diào)整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本 公積不足沖減的，沖減留存收益。 （2）非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始 投資成本。 （3）除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資 成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為其初始投資成本；投資者 投入的，按照投資合同或協(xié)議約定的價值作為其初始投資成本（合同或協(xié)議約定價值不公允的除 外）。 2、后續(xù)計量及損益確認(rèn)方法 本公司能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施控制的長期股權(quán)投資,在本公司個別財務(wù)報表中采用成本法核 算；對具有共同控制或重大影響的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。 采用成本法時,長期股權(quán)投資按初始投資成本計價,除取得投資時實際支付的價款或?qū)�價中包 含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤外,按享有被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤,確認(rèn) 為當(dāng)期投資收益,并同時根據(jù)有關(guān)資產(chǎn)減值政策考慮長期投資是否減值。 采用權(quán)益法時,長期股權(quán)投資的初始投資成本大于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公 允價值份額的,歸入長期股權(quán)投資的初始投資成本；長期股權(quán)投資的初始投資成本小于投資時應(yīng)享 有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的,其差額計入當(dāng)期損益,同時調(diào)整長期股權(quán)投資的成本。 采用權(quán)益法時,取得長期股權(quán)投資后,按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實現(xiàn)的凈損益的份額, 確認(rèn)投資損益并調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值。在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時,以取得 投資時被投資單位各項可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價值為基礎(chǔ),按照本公司的會計政策及會計期間,并抵 銷與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的內(nèi)部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業(yè)的部分(但 內(nèi)部交易損失屬于資產(chǎn)減值損失的,應(yīng)全額確認(rèn)),對被投資單位的凈利潤進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。按照被 投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)分得的部分,相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價值。本公 司確認(rèn)被投資單位發(fā)生的凈虧損,以長期股權(quán)投資的賬面價值以及其他實質(zhì)上構(gòu)成對被投資單位 凈投資的長期權(quán)益減記至零為限,本公司負(fù)有承擔(dān)額外損失義務(wù)的除外。對于被投資單位除凈損益 以外所有者權(quán)益的其他變動,調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值并計入所有者權(quán)益。 3、確定對被投資單位具有控制、重大影響的依據(jù) 控制，是指擁有對被投資方的權(quán)力，通過參與被投資方的相關(guān)活動而享有可變回報，并且有 能力運用對被投資方的權(quán)力影響回報金額；重大影響，是指投資方對被投資單位的財務(wù)和經(jīng)營政 策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 4、長期股權(quán)投資的處置 （1）部分處置對子公司的長期股權(quán)投資，但不喪失控制權(quán)的情形 部分處置對子公司的長期股權(quán)投資，但不喪失控制權(quán)時，應(yīng)當(dāng)將處置價款與處置投資對應(yīng)的 賬面價值的差額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。 （2）部分處置股權(quán)投資或其他原因喪失了對子公司控制權(quán)的情形 部分處置股權(quán)投資或其他原因喪失了對子公司控制權(quán)的，對于處置的股權(quán)，應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)與所售股 權(quán)相對應(yīng)的長期股權(quán)投資的賬面價值，出售所得價款與處置長期股權(quán)投資賬面價值之間差額，確 認(rèn)為投資收益（損失）；同時，對于剩余股權(quán)，應(yīng)當(dāng)按其賬面價值確認(rèn)為長期股權(quán)投資或其它相 關(guān)金融資產(chǎn)。處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)ψ庸�司實施共同控制或重大影響的，�?yīng)按有關(guān)成本法轉(zhuǎn)為 權(quán)益法的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會計處理。 5、減值測試方法及減值準(zhǔn)備計提方法 對子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資，在資產(chǎn)負(fù)債表日有客觀證據(jù)表明其發(fā)生減值的，按 照賬面價值與可收回金額的差額計提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。 15. 投資性房地產(chǎn) (1). 如果采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計量，采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計量，并采用與固定資產(chǎn)和無 形資產(chǎn)相同的方法計提折舊或進(jìn)行攤銷。資產(chǎn)負(fù)債表日，有跡象表明投資性房地產(chǎn)發(fā)生減值的， 按照賬面價值與可收回金額的差額計提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。 16. 固定資產(chǎn) (1). 確認(rèn)條件 √適用 □不適用 固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限超過一個會計年 度的有形資產(chǎn)。 (2). 折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 平均年限法 10-35 3-10 2.57-9.70 機(jī)器設(shè)備 平均年限法 5-30 3-10 3.00-19.40 運輸工具 平均年限法 4-6 3-10 15.00-24.00 電子及辦公設(shè)備 平均年限法 3-10 3-10 9.00-32.33 其他設(shè)備 平均年限法 4-11 3-10 8.18-24.25 (3). 融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價和折舊方法 √適用 □不適用 符合下列一項或數(shù)項標(biāo)準(zhǔn)的，認(rèn)定為融資租賃： （1）在租賃期屆滿時，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人； （2）承租人有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價款預(yù)計將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時租賃資產(chǎn)的 公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權(quán)； （3） 即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分 [ 通常占租賃資產(chǎn)使用 壽命的75%以上（含75%）]； （4）承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值 [ 90% 以上（含90%）]；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn) 公允價值 [ 90%以上（含90%）]； （5）租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。 融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值中較低者入賬， 按自有固定資產(chǎn)的折舊政策計提折舊。 17. 在建工程 √適用 □不適用 1、在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時，按工程實際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài) 但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算后再按實際成本調(diào)整原暫 估價值，但不再調(diào)整原已計提的折舊。 2、資產(chǎn)負(fù)債表日，有跡象表明在建工程發(fā)生減值的，按照賬面價值與可收回金額的差額計提 相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。 18. 借款費用 √適用 □不適用 1、借款費用資本化的確認(rèn)原則 公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化， 計入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費用，在發(fā)生時確認(rèn)為費用，計入當(dāng)期損益。 2、借款費用資本化期間 （1）當(dāng)借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；②借款費用已經(jīng) 發(fā)生；③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。 （2）若符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超 過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發(fā)生的借款費用確認(rèn)為當(dāng)期費用，直至資產(chǎn)的購建 或者生產(chǎn)活動重新開始。 （3）當(dāng)所購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時，借款費用停 止資本化。 3、借款費用資本化金額 為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實際發(fā)生的利息 費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得 的利息收入或進(jìn)行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應(yīng)予資本化的利息金額；為購建或 者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)占用了一般借款的，根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款的資產(chǎn)支出加 權(quán)平均數(shù)乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。 19. 生物資產(chǎn) □適用 √不適用 20. 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 21. 無形資產(chǎn) (1). 計價方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 1、無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、計算機(jī)軟件，按成本進(jìn)行初始計量。 2、使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)按照與該項無形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期實現(xiàn) 方式系統(tǒng)合理地攤銷，無法可靠確定預(yù)期實現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下： 項目 預(yù)計使用壽命 依據(jù) 土地使用權(quán) 50年 法定使用權(quán) 計算機(jī)軟件 5年 預(yù)計收益期限 3、使用壽命確定的無形資產(chǎn)，在資產(chǎn)負(fù)債表日有跡象表明發(fā)生減值的，按照賬面價值與可收 回金額的差額計提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備；使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無形資 產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測試。 (2). 內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策 √適用 □不適用 內(nèi)部研究開發(fā)項目研究階段的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。內(nèi)部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的 支出，同時滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)： （1）完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； （2）具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； （3）無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或 無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性； （4）有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或 出售該無形資產(chǎn)； （5）歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。 22. 長期資產(chǎn)減值 √適用 □不適用 對于固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)及對聯(lián)營企業(yè)的長期股權(quán)投資等長期資產(chǎn)，本公司于資 產(chǎn)負(fù)債表日判斷是否存在減值跡象，如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進(jìn)行減值測試。 23. 長期待攤費用 √適用 □不適用 長期待攤費用按實際發(fā)生額入賬，在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長期待攤的 費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 24. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會計處理方法 √適用 □不適用 本公司在職工為其提供服務(wù)的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期損 益，其他會計準(zhǔn)則要求或允許計入資產(chǎn)成本的除外。 對于利潤分享計劃的，在同時滿足下列條件時確認(rèn)相關(guān)的應(yīng)付職工薪酬： （1）本公司因過去事項導(dǎo)致現(xiàn)在具有支付職工薪酬的法定義務(wù)或推定義務(wù)； （2）因利潤分享計劃所產(chǎn)生的應(yīng)付職工薪酬義務(wù)金額能夠可靠估計。如果本公司在職工為其 提供相關(guān)服務(wù)的年度報告期間結(jié)束后十二個月內(nèi)，不需要全部支付利潤分享計劃產(chǎn)生的應(yīng)付職工 薪酬，該利潤分享計劃適用其他長期職工福利的有關(guān)規(guī)定。本公司根據(jù)經(jīng)營業(yè)績或職工貢獻(xiàn)等情 況提取的獎金，屬于獎金計劃，比照短期利潤分享計劃進(jìn)行處理。 (2)、離職后福利的會計處理方法 √適用 □不適用 （1）設(shè)定提存計劃 本公司在職工為其提供服務(wù)的會計期間，將根據(jù)設(shè)定提存計劃計算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債， 并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。預(yù)期不會在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi) 支付全部應(yīng)繳存金額的，按確定的折現(xiàn)率將全部應(yīng)繳存金額以折現(xiàn)后的金額計量應(yīng)付職工薪酬。 （2）設(shè)定受益計劃 本公司根據(jù)預(yù)期累計福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計劃產(chǎn)生的福利義務(wù)歸屬于職工提供 服務(wù)的期間，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。當(dāng)職工后續(xù)年度的服務(wù)將導(dǎo)致其享有的設(shè)定受益 計劃福利水平顯著高于以前年度時，本公司按照直線法將累計設(shè)定受益計劃義務(wù)分?jǐn)偞_認(rèn)于職工 提供服務(wù)而導(dǎo)致本公司第一次產(chǎn)生設(shè)定受益計劃福利義務(wù)至職工提供服務(wù)不再導(dǎo)致該福利義務(wù)顯 著增加的期間。在確定該歸屬期間時，不考慮僅因未來工資水平提高而導(dǎo)致設(shè)定受益計劃義務(wù)顯 著增加的情況。 報告期末，本公司將設(shè)定受益計劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為下列組成部分： ①服務(wù)成本，包括當(dāng)期服務(wù)成本、過去服務(wù)成本和結(jié)算利得或損失。 ②設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額，包括計劃資產(chǎn)的利息收益、設(shè)定受益計劃義務(wù) 的利息費用以及資產(chǎn)上限影響的利息。 ③重新計量設(shè)定受益計劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動。 除非其他會計準(zhǔn)則要求或允許職工福利成本計入資產(chǎn)成本，上述第①項和第②項計入當(dāng)期損 益；第③項計入其他綜合收益。 (3)、辭退福利的會計處理方法 √適用 □不適用 辭退福利主要包括： （1）在職工勞動合同尚未到期前，不論職工本人是否愿意，本公司決定解除與職工的勞動關(guān) 系而給予的補償。 （2）在職工勞動合同尚未到期前，為鼓勵職工自愿接受裁減而給予的補償，職工有權(quán)利選擇 繼續(xù)在職或接受補償離職。 公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計入 當(dāng)期損益： ①公司不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時； ②公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費用時。 辭退福利預(yù)期在其確認(rèn)的年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)完全支付的，適用短期薪酬的相關(guān)規(guī) 定；辭退福利預(yù)期在年度報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)不能完全支付的，適用其他長期職工福利的有 關(guān)規(guī)定 (4)、其他長期職工福利的會計處理方法 √適用 □不適用 向職工提供的其他長期職工福利，符合設(shè)定提存計劃條件的按設(shè)定提存計劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行 處理，除此之外的其他長期職工福利，按設(shè)定受益計劃的有關(guān)規(guī)定確認(rèn)和計量其他長期職工福利 凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。 25. 預(yù)計負(fù)債 √適用 □不適用 1、因?qū)ν馓峁��?dān)保、訴訟事項、產(chǎn)品質(zhì)量保證、虧損合同等或有事項形成的義務(wù)成為公司承 擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)，履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出公司，且該義務(wù)的金額能夠可靠的計量時， 公司將該項義務(wù)確認(rèn)為預(yù)計負(fù)債。 2、公司按照履行相關(guān)現(xiàn)時義務(wù)所需支出的最佳估計數(shù)對預(yù)計負(fù)債進(jìn)行初始計量，并在資產(chǎn)負(fù) 債表日對預(yù)計負(fù)債的賬面價值進(jìn)行復(fù)核。 26. 股份支付 √適用 □不適用 1、股份支付的種類 包括以權(quán)益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。 2、權(quán)益工具公允價值的確定方法 （1）存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定。 （2）不存在活躍市場的，采用估值技術(shù)確定，包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行 的市場交易中使用的價格、參照實質(zhì)上相同的其他金融工具的當(dāng)前公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和 期權(quán)定價模型等。 3、確認(rèn)可行權(quán)權(quán)益工具最佳估計的依據(jù) 根據(jù)最新取得的可行權(quán)職工數(shù)變動等后續(xù)信息進(jìn)行估計。 4、實施、修改、終止股份支付計劃的相關(guān)會計處理 （1）以權(quán)益結(jié)算的股份支付 授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在授予日按照權(quán)益工具的公允 價值計入相關(guān)成本或費用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績條件才可行 權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個資產(chǎn)負(fù)債表日，以對可行權(quán)權(quán)益 工具數(shù)量的最佳估計為基礎(chǔ)，按權(quán)益工具授予日的公允價值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計入相關(guān)成本或 費用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。 換取其他方服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，如果其他方服務(wù)的公允價值能夠可靠計量的，按照 其他方服務(wù)在取得日的公允價值計量；如果其他方服務(wù)的公允價值不能可靠計量，但權(quán)益工具的 公允價值能夠可靠計量的，按照權(quán)益工具在服務(wù)取得日的公允價值計量，計入相關(guān)成本或費用， 相應(yīng)增加所有者權(quán)益。 （2）以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付 授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在授予日按本公司承擔(dān)負(fù)債的 公允價值計入相關(guān)成本或費用，相應(yīng)增加負(fù)債。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績條件才可行 權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個資產(chǎn)負(fù)債表日，以對可行權(quán)情況 的最佳估計為基礎(chǔ)，按本公司承擔(dān)負(fù)債的公允價值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計入相關(guān)成本或費用和相 應(yīng)的負(fù)債。 （3）修改、終止股份支付計劃 如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的公允價值，本公司按照權(quán)益工具公允價值的增加相應(yīng)地 確認(rèn)取得服務(wù)的增加；如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的數(shù)量，本公司將增加的權(quán)益工具的公 允價值相應(yīng)地確認(rèn)為取得服務(wù)的增加；如果本公司按照有利于職工的方式修改可行權(quán)條件，公司 在處理可行權(quán)條件時，考慮修改后的可行權(quán)條件。 如果修改減少了授予的權(quán)益工具的公允價值，本公司繼續(xù)以權(quán)益工具在授予日的公允價值為 基礎(chǔ)，確認(rèn)取得服務(wù)的金額，而不考慮權(quán)益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權(quán)益工 具的數(shù)量，本公司將減少部分作為已授予的權(quán)益工具的取消來進(jìn)行處理；如果以不利于職工的方 式修改了可行權(quán)條件，在處理可行權(quán)條件時，不考慮修改后的可行權(quán)條件。 如果本公司在等待期內(nèi)取消了所授予的權(quán)益工具或結(jié)算了所授予的權(quán)益工具（因未滿足可行 權(quán)條件而被取消的除外），則將取消或結(jié)算作為加速可行權(quán)處理，立即確認(rèn)原本在剩余等待期內(nèi)確 認(rèn)的金額。 27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 □適用 √不適用 28. 收入 √適用 □不適用 1、銷售商品 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認(rèn)： （1）將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方； （2）公司不再保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也不再對已售出的商品實施有效控 制； （3）收入的金額能夠可靠地計量； （4）相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入； （5）相關(guān)的已發(fā)生或?qū)�發(fā)生的成本能夠可靠地計量。 企業(yè)銷售商品收入確認(rèn)方法具體如下： （1）國內(nèi)經(jīng)銷模式收入確認(rèn)方法：由于在國內(nèi)經(jīng)銷模式下，銷售的商品交貨地點為公司的倉 庫，商品在出庫后相關(guān)的風(fēng)險和收益已轉(zhuǎn)移給了經(jīng)銷商，因此公司在庫存商品發(fā)出后確認(rèn)銷售收 入。 （2）國內(nèi)直銷模式收入確認(rèn)方法如下： ①工程客戶：銷售的商品在客戶的指定地點交貨，因公司不負(fù)責(zé)商品安裝，商品在運輸?shù)娇?戶指定的地點且由客戶驗收后相關(guān)風(fēng)險和收益已轉(zhuǎn)移給了客戶，因此公司在商品經(jīng)客戶驗收后確 認(rèn)銷售收入。 ②零售：公司的零售業(yè)務(wù)主要發(fā)生在公司總部及子公司惠達(dá)潔具的展廳，公司與客戶在展廳 交貨并由客戶提貨，公司不負(fù)責(zé)商品安裝，因此公司在客戶交完貨款并提貨后確認(rèn)銷售收入。 ③網(wǎng)絡(luò)銷售：公司通過淘寶、京東等電商平臺進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)銷售，公司不負(fù)責(zé)商品的安裝，公司 于客戶在網(wǎng)絡(luò)平臺點擊確認(rèn)收到貨物后確認(rèn)銷售收入。 （3）國外收入確認(rèn)方法：在國外銷售的商品在檢驗合格后運抵指定港口，辦理報關(guān)手續(xù)，在 報關(guān)手續(xù)批準(zhǔn)后，由港口直接將產(chǎn)品裝船發(fā)運，此時公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn) 移給買方，公司不再對該商品實施繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公 司，因此公司在辦理完報關(guān)手續(xù)時確認(rèn)銷售收入。 2、讓渡資產(chǎn)使用權(quán) 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時滿足相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認(rèn)讓 渡資產(chǎn)使用權(quán)的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用 費收入按有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費時間和方法計算確定。 29. 政府補助 (1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用 □不適用 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，確認(rèn)為遞延收益，在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計入當(dāng)期損益。 (2)、與收益相關(guān)的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用 □不適用 與收益相關(guān)的政府補助，用于補償以后期間的相關(guān)費用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，在確認(rèn) 相關(guān)費用的期間，計入當(dāng)期損益；用于補償以前的相關(guān)費用或損失的，直接計入當(dāng)期損益。 30. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 1、根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價值與其計稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項目按照 稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎(chǔ)的，該計稅基礎(chǔ)與其賬面數(shù)之間的差額），按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清 償該負(fù)債期間的適用稅率計算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。 2、確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資產(chǎn) 負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異 的，確認(rèn)以前會計期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。 3、資產(chǎn)負(fù)債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進(jìn)行復(fù)核，如果未來期間很可能無法獲得足 夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可 能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時，轉(zhuǎn)回減記的金額。 4、公司當(dāng)期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當(dāng)期損益，但不包括下列情況產(chǎn) 生的所得稅：（1）企業(yè)合并；（2）直接在所有者權(quán)益中確認(rèn)的交易或者事項。 31. 租賃 (1)、經(jīng)營租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 公司為承租人時，在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法將租金計入相關(guān)資產(chǎn)成本或確認(rèn)為當(dāng)期損 益，發(fā)生的初始直接費用，直接計入當(dāng)期損益。或有租金在實際發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 公司為出租人時，在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法將租金確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始直接 費用，除金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當(dāng)期損益。或有租金在實際發(fā)生 時計入當(dāng)期損益。 (2)、融資租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額 現(xiàn)值中兩者較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價值，其 差額為未確認(rèn)融資費用，發(fā)生的初始直接費用，計入租賃資產(chǎn)價值。在租賃期各個期間，采用實 際利率法計算確認(rèn)當(dāng)期的融資費用。 公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和 作為應(yīng)收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未 擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認(rèn)為未實現(xiàn)融資收益。在租賃期各個期間，采用實際利率法 計算確認(rèn)當(dāng)期的融資收入。 32. 其他重要的會計政策和會計估計 □適用 √不適用 33. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、重要會計政策變更 □適用 √不適用 (2)、重要會計估計變更 □適用 √不適用 34. 其他 □適用 √不適用 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計稅依據(jù) 稅率 增值稅 銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù) 17%、11%、6% 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 7% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%、25% 教育費附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3% 地方教育費附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2% 房產(chǎn)稅 從價計征的，按房產(chǎn)原值一次減 除30%后余值的1.2%計繳；從租 計征的，按租金收入的12%計繳 12%、1.2% 土地使用稅 實際占用的土地面積 8元/平方米 其他稅種 按稅法相關(guān)規(guī)定計稅 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司 15% 唐山惠聯(lián)建筑陶瓷有限公司 25% 唐山艾爾斯衛(wèi)浴有限公司 25% 唐山惠美建筑陶瓷有限公司 25% 唐山市豐南區(qū)惠達(dá)油品有限公司 25% 唐山惠達(dá)集團(tuán)（潔具）有限公司 25% 唐山惠達(dá)陶瓷集團(tuán)時尚家具有限公司 25% 唐山市豐南區(qū)惠達(dá)建筑工程公司 25% 永樂惠達(dá)（衛(wèi)浴）北京有限公司 25% 北京惠達(dá)世研網(wǎng)絡(luò)科技有限責(zé)任公司 25% 2. 稅收優(yōu)惠 √適用 □不適用 本公司于2008年12月通過了河北省科學(xué)技術(shù)廳的高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定并獲得了GR200813000130號認(rèn)定證書，有效期三年，2008年至2010年享受減按15%的稅率征收所得稅的優(yōu)惠政策。2011年8月，本公司通過河北省科學(xué)技術(shù)廳的復(fù)審，獲得了高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定證書，編號為GF201113000010，有效期三年，2011年至2013年享受減按15%的稅率征收所得稅的優(yōu)惠政策。2014年9 月，本公司通過河北省科學(xué)技術(shù)廳的復(fù)審，獲得了高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定證書，編號為GR201413000057，有效期三年，2014年至2016年享受減按15%的稅率征收所得稅的優(yōu)惠政策。 本公司及子公司出口銷售的產(chǎn)品享受增值稅出口退稅政策，出口退稅按“免、抵、退”辦法 執(zhí)行。根據(jù)2009年6月3日財政部和國稅總局發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步提高部分商品出口退稅率的通 知》，陶瓷類產(chǎn)品出口退稅率9%，五金、潔具類產(chǎn)品出口退稅率 15%。 3. 其他 □適用 √不適用 七、 合并財務(wù)報表項目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金 4,900,764.06 303,616.40 銀行存款 983,994,984.90 312,697,718.90 其他貨幣資金 14,514,016.46 1,764,148.83 合計 1,003,409,765.42 314,765,484.13 其中：存放在境外的款項 總額 其他說明 無 2、 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 3、 衍生金融資產(chǎn) □適用 √不適用 4、 應(yīng)收票據(jù) (1). 應(yīng)收票據(jù)分類列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 63,366,960.49 26,081,835.00 商業(yè)承兌票據(jù) 0.00 0.00 合計 63,366,960.49 26,081,835.00 (2). 期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) □適用 √不適用 (3). 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： □適用 √不適用 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 5、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 金額 比 例 (%) 金額 計 提 比 例 (%) 金額 比 例 (%) 金額 計 提 比 例 (%) 單項金額重 大并單獨計 提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險 特征組合計 提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 478,666,946.80 100 43,641,639.39 9.12 435,025,307.41 419,004,254.99 100 38,814,801.07 9.26 380,189,453.92 單項金額不 重大但單獨 計提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬 款 合計 478,666,946.80 / 43,641,639.39 / 435,025,307.41 419,004,254.99 / 38,814,801.07 / 380,189,453.92 期末單項金額重大并單項計提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi)小計 386,663,211.24 11,581,223.82 3% 1至2年 40,166,961.72 4,016,696.17 10% 2至3年 20,799,117.63 6,239,735.29 30% 3年以上 3至4年 17,013,674.87 8,506,837.44 50% 4至5年 3,634,173.35 2,907,338.68 80% 5年以上 10,389,807.99 10,389,807.99 100% 合計 478,666,946.80 43,641,639.39 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額6,262,140.73元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應(yīng)收賬款情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應(yīng)收賬款 1,435,302.41 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 應(yīng)收賬款性 質(zhì) 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關(guān)聯(lián) 交易產(chǎn)生 俄羅斯 000LAVERNA 貨款 1,435,302.41 應(yīng)收款項逾期 三年以上在會 計上已作為損 失處理,出具 了專項報告。 經(jīng)稅務(wù)師事務(wù)所 鑒證并履行法定 程序。 否 合計 / / / / 應(yīng)收賬款核銷說明： √適用 □不適用 債務(wù)人俄羅斯000LAVERNA公司由我公司采購衛(wèi)生潔具，2010年初應(yīng)收賬款余額5,120,776.22 元，2010年至2013年累計采購金額12,052,711.11元，收回賬款13,097,426.52元；2011年我公司 與中國出口信用保險公司就該公司簽訂了出口信用保險合同；2011年初，俄羅斯000LAVERNA公司 在付款期內(nèi)不能按時支付貨款，2011年8月，中信保出具了賠付通知書，現(xiàn)行賠付2,273,321.66 元，之后未收到余下貨款；期間共發(fā)生匯兌損失367,436.74元，截至2016年12月31日應(yīng)收賬款余 額1,435,302.41元。2017年4月30日，河北瑞祥稅務(wù)師事務(wù)所出具鑒證報告并報稅務(wù)機(jī)關(guān)備案，2017 年5月31日做核銷處理。 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與公司關(guān)系 金額 占應(yīng)收賬款總額 比例(100%) 壞賬準(zhǔn)備金額 公司1 非關(guān)聯(lián)方 99,720,346.83 22.92 2,991,610.40 公司2 非關(guān)聯(lián)方 25,342,055.97 5.83 760,261.68 公司3 非關(guān)聯(lián)方 18,517,579.40 4.26 555,527.38 公司4 非關(guān)聯(lián)方 11,581,756.29 2.66 347,452.69 公司5 非關(guān)聯(lián)方 9,425,139.96 2.17 282,754.20 合計 164,586,878.45 37.84 4,937,606.35 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 6、 預(yù)付款項 (1). 預(yù)付款項按賬齡列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內(nèi) 20,326,703.41 89.28 38,935,466.14 88.16 1至2年 842,392.50 3.70 2,059,595.15 4.66 2至3年 1,155,555.33 5.08 2,725,598.70 6.17 3年以上 442,713.70 1.94 442,713.70 1.01 合計 22,767,364.94 44,163,373.69 100 賬齡超過1年且金額重要的預(yù)付款項未及時結(jié)算原因的說明： 無 (2). 按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用 □不適用 本公司按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名預(yù)付賬款匯總金額為16,975,725.95元,占預(yù)付賬 款期末余額合計數(shù)的比例為74.56%。 其他說明 □適用 √不適用 7、 應(yīng)收利息 (1). 應(yīng)收利息分類 □適用 √不適用 (2). 重要逾期利息 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 8、 應(yīng)收股利 (1). 應(yīng)收股利 □適用 √不適用 (2). 重要的賬齡超過1年的應(yīng)收股利： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 9、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 金額 比 例 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大 并單獨計提壞 賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 按信用風(fēng)險特 征組合計提壞 賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 12,923,464.78 100 4,572,011.21 31.26 8,351,453.57 16,686,774.37 91.52 5,570,181.81 33.38 11,116,592.56 單項金額不重 大但單獨計提 壞賬準(zhǔn)備的其 他應(yīng)收款 1,545,216.66 8.48 1,545,216.66 100.00 0.00 合計 12,923,464.78 / 4,572,011.21 / 8,351,453.57 18,231,991.03 / 7,115,398.47 / 11,116,592.56 期末單項金額重大并單項計提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi) 其中：1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi)小計 4,927,748.36 147,832.45 3% 1至2年 1,296,862.00 129,686.20 10% 2至3年 1886754.79 566026.44 30% 3年以上 3至4年 1,789,614.80 894,807.40 50% 4至5年 944,130.54 755,304.43 80% 5年以上 2,078,354.29 2,078,354.29 100% 合計 12,923,464.78 4,572,011.21 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額0元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額2,543,387.26元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 上市費用 0.00 8,870,148.74 保證金 673,311.48 4,120,846.42 借款及備用金 2,237,935.17 2,713,987.77 往來款 6,246,698.81 1,627,814.02 其他 2,991,985.52 899,194.08 合計 12,149,930.98 18,231,991.03 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計數(shù)的 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 豐南區(qū)黃各莊 鎮(zhèn)振興紙廠 往來款 895,856.66 5年以上 7.37 895,856.66 佛山市中城物 業(yè)管理有限公 司南莊分公司 往來款 689,614.80 3-4年 5.68 344,807.40 艾爾斯衛(wèi)浴 （美國）公司 （AYERS BATH C 周轉(zhuǎn)金 677,440.00 5年以上 5.58 677,440.00 網(wǎng)銷周轉(zhuǎn)金 周轉(zhuǎn)金 676,840.50 1年以內(nèi) 5.57 20,305.21 天貓聚劃算傭 金 周轉(zhuǎn)金 618,684.91 1年以內(nèi) 5.09 18560.55 合計 / 3,558,436.87 / 29.29 1,956,969.82 (6). 涉及政府補助的應(yīng)收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 原材料 262,893,263.59 262,893,263.59 238,077,740.43 238,077,740.43 在產(chǎn)品 庫存商品 335，079，372.28 8,811,937.81 326,267,434.47 360,521,850.90 9,135,952.79 351,385,898.11 周轉(zhuǎn)材料 消耗性生物 資產(chǎn) 建造合同形 成的已完工 未結(jié)算資產(chǎn) 自制半成品 43,806,904.69 43,806,904.69 53,051,160.31 53,051,160.31 發(fā)出商品 31,966,473.60 31,966,473.60 15,908,752.24 15,908,752.24 合計 673，746，014.16 8,811,937.81 664,934,076.35 667,559,503.88 9,135,952.79 658,423,551.09 (2). 存貨跌價準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其 他 原材料 在產(chǎn)品 庫存商品 9,135,952.79 15,912,356.83 16,236,371.81 8,811,937.81 周轉(zhuǎn)材料 消耗性生物資 產(chǎn) 建造合同形成 的已完工未結(jié) 算資產(chǎn) 合計 9,135,952.79 15,912,356.83 16,236,371.81 8,811,937.81 (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： □適用 √不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 11、 劃分為持有待售的資產(chǎn) □適用 √不適用 12、 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) □適用 √不適用 13、 其他流動資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預(yù)繳稅費 4,648.05 期末留抵增值稅 108,068.76 銀行理財產(chǎn)品 128,942,201.01 123,116,571.55 攤銷廣告費 170,000.00 415,318.23 合計 129,112,201.01 123,644,606.59 其他說明： 無 14、 可供出售金融資產(chǎn) (1). 可供出售金融資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn) 備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn) 備 賬面價值 可供出售債務(wù)工具： 可供出售權(quán)益工具： 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 按公允價值計量 的 按成本計量的 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 合計 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投 資 單位 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投 資單位 持股比 例(%) 本期 現(xiàn)金 紅利 期初 本 期 增 本 期 減 期末 期 初 本期 增加 本 期 減 期 末 加 少 少 中陶 投資 發(fā)展 有限 公司 1,250,000.00 1,250,000.00 2.1277 0.00 合計 1,250,000.00 1,250,000.00 / (4). 報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權(quán)益工具期末公允價值嚴(yán)重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 15、 持有至到期投資 (1). 持有至到期投資情況： □適用 √不適用 (2). 期末重要的持有至到期投資： □適用 √不適用 (3). 本期重分類的持有至到期投資： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 16、 長期應(yīng)收款 (1) 長期應(yīng)收款情況： □適用 √不適用 (2) 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長期應(yīng)收款 □適用 √不適用 (3) 轉(zhuǎn)移長期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 17、 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單 位 期初 余額 本期增減變動 期 末 余 額 減值準(zhǔn)備期末余 額 追 加 減 少 權(quán)益法下確認(rèn)的 投資損益 其 他 其 他 宣告發(fā)放現(xiàn) 金股利或利 計 提 其 他 投 資 投 資 綜 合 收 益 調(diào) 整 權(quán) 益 變 動 潤 減 值 準(zhǔn) 備 一、合營企 業(yè) 小計 二、聯(lián)營企 業(yè) 唐山達(dá)豐 焦化有限 公司 393,891,222.86 21,452,087.68 415,343,310.54 唐山冀東 天然氣集 輸有限公 司 5,123,015.89 256,624.39 50,1000.00 4,878,640.28 小計 399,014,238.75 21,708,712.07 501,000.00 420,221,950.82 合計 399,014,238.75 21,708,712.07 501,000.00 420,221,950.82 其他說明 無 18、 投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計量模式 (1). 采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn) (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 19、 固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運輸工具 電子及辦公設(shè)備 其他設(shè)備 合計 一、賬面 原值： 1.期 初余額 965,172,853.17 675,226,668.73 19,467,445.01 21,771,860.64 22,399,546.09 1,704,038,373.64 2.本 期增加金 額 201,401.95 8,871,619.25 1,036,839.83 280,744.26 61,352.05 10,451,957.34 （ 1）購置 8,871,619.25 1,036,839.83 280,744.26 61,352.05 10,250,555.39 （ 201,401.95 201,401.95 2）在建工 程轉(zhuǎn)入 （ 3）企業(yè)合 并增加 3. 本期減少 金額 2,368,506.18 618,756.00 39,829.07 3,027,091.25 （ 1）處置或 報廢 2,368,506.18 618,756.00 39,829.07 3,027,091.25 4.期 末余額 965,374,255.12 681,729,781.8 19,885,528.84 22,052,604.90 22,421,069.07 1,711,463,239.73 二、累計 折舊 1.期 初余額 259,792,493.97 319,811,485.42 14,741,436.62 17,775,128.81 19,214,945.46 631,335,490.28 2.本 期增加金 額 20,799,368.42 22,524,586.68 266,368.19 540,300.65 632,020.69 44,762,644.63 （ 1）計提 3.本 期減少金 額 1,135,550.37 37,837.61 43,690.35 1,217,078.33 （ 1）處置或 報廢 4.期 末余額 280,591,862.39 341,200,521.73 14,969,967.20 18,315,429.46 19,803,275.80 674,881,056.58 三、減值 準(zhǔn)備 1.期 初余額 152,554.11 821,149.03 4,753.54 978,456.68 2.本 期增加金 額 （ 1）計提 3.本 期減少金 額 （ 1）處置或 報廢 4.期 末余額 152,554.11 821,149.03 4,753.54 978,456.68 四、賬面 價值 1.期 末賬面價 值 684,629,838.62 339,708,111.04 4,915,561.64 3,737,175.44 2,613,039.73 1,035,603,726.47 2.期 初賬面價 值 705,227,805.09 354,594,034.28 4,726,008.39 3,996,411.83 3,180,167.09 1,071,724,426.68 (2). 暫時閑置的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) □適用 √不適用 (5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 20、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn) 備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn) 備 賬面價值 年產(chǎn)280萬件衛(wèi)生 陶瓷生產(chǎn)線工程- 模型車間 1,088,801.74 1,088,801.74 677,504.90 677,504.90 一分廠生產(chǎn)線改造 428,259.86 428,259.86 年產(chǎn)300萬平米全 拋釉磚生產(chǎn)線 120,000.00 120，000.00 120,000.00 120,000.00 衛(wèi)生陶瓷智能化倉 儲物流項目 11,048,650.04 11,048,650.04 3,512,712.23 3,512,712.23 污水處理項目 1，353，007.99 1,353,007.99 其他 4,076,262.31 4,076,262.31 4,690,712.08 4,690,712.08 合計 17,686,722.08 17,686,722.08 9,429,189.07 9,429,189.07 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預(yù)算數(shù) 期初 余額 本期增加金 額 本期 轉(zhuǎn)入 固定 資產(chǎn) 金額 本 期 其 他 減 少 金 額 期末 余額 工程 累計 投入 占預(yù) 算比 例(%) 工 程 進(jìn) 度 利 息 資 本 化 累 計 金 額 其 中： 本期 利息 資本 化金 額 本 期 利 息 資 本 化 率 (%) 資 金 來 源 衛(wèi)生陶瓷 智能化倉 儲物流項 目 13,170,000.00 3,512,712.23 7,535,937.81 11,048,650.04 83.89 84% 自 籌 合計 13,170,000.00 3,512,712.23 7,535,937.81 11,048,650.04 / / / / (3). 本期計提在建工程減值準(zhǔn)備情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 21、 工程物資 □適用 √不適用 22、 固定資產(chǎn)清理 □適用 √不適用 23、 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) (1). 采用成本計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用√不適用 (2). 采用公允價值計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 24、 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 25、 無形資產(chǎn) (1). 無形資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技 術(shù) 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 229,758,915.11 5,004,070.32 234,762,985.43 2.本期增加 金額 490,000.00 490,000.00 (1)購置 490,000.00 490,000.00 (2)內(nèi)部研 發(fā) (3)企業(yè)合 并增加 3.本期減少 金額 (1)處置 4.期末余額 229,758,915.11 5,494,070.32 235,252,985.43 二、累計攤銷 1.期初余額 33,751,249.32 2,585,472.41 36,336,721.73 2.本期增加 金額 2,743,242.66 406,693.14 3,149,935.80 （1）計提 3.本期減少 金額 (1)處置 4.期末余額 36,494,491.98 2,992,165.55 39,486,657.53 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加 金額 （1）計提 3.本期減少 金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面 價值 193,264,423.13 2,501,904.77 195,766,327.90 2.期初賬面 價值 196,007,665.79 2,418,597.91 198,426,263.70 本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例0.00 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 土地使用權(quán) 4,000,000.00 辦理中 其他說明： □適用 √不適用 26、 開發(fā)支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期 初 余 額 本期增加金額 本期減少金額 期 末 余 額 內(nèi)部開發(fā)支出 其 他 確認(rèn) 為無 形資 產(chǎn) 轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益 衛(wèi)生陶瓷低溫?zé)�成技術(shù)的 開發(fā) 1,369,466.90 1,369,466.90 衛(wèi)生陶瓷高光澤釉開發(fā) 1,695,018.86 1,695,018.86 衛(wèi)生陶瓷高壓注漿成型產(chǎn) 品鼓包缺陷機(jī)理研究 3,424,808.31 3,424,808.31 高壓泥漿產(chǎn)品增效技術(shù)改 進(jìn)的研發(fā) 682,580.27 682,580.27 全包沖落式分體高壓項目 2,670,715.60 2,670,715.60 立柱產(chǎn)品高壓項目 2,719,871.49 2,719,871.49 復(fù)雜產(chǎn)品粘接工藝項目 2,683,461.95 2,683,461.95 衛(wèi)生陶瓷石膏模型微波連 續(xù)干燥系統(tǒng) 905,805.61 905,805.61 機(jī)器人修坯項目 1,139,658.26 1,139,658.26 連體半成品修檢及在線吹 風(fēng)、灌釉、擦坯生產(chǎn)線 1,114,717.91 1,114,717.91 立澆自動注漿、單人脫模生 產(chǎn)線 1,186,835.36 1,186,835.36 6分廠循環(huán)施釉項目 1,000,555.29 1,000,555.29 浴缸廠機(jī)器人焊缸架 1,043,745.34 1,043,745.34 快速排水的三寸排水閥 44,442.03 44,442.03 可調(diào)式防虹吸進(jìn)水閥 149,454.75 149,454.75 超薄型UF材料馬桶蓋 195,343.07 195,343.07 可調(diào)式2吋雙檔排水閥 104,436.06 104,436.06 快速安裝式水箱按鈕 80,641.50 80,641.50 全自動注塑加工系統(tǒng) 164,418.34 164,418.34 全自動便蓋包裝系統(tǒng) 87,128.35 87,128.35 水件零部件自動組裝裝置 131,203.32 131,203.32 軟體浴缸研發(fā)項目 153,589.80 153,589.80 智能浴缸龍頭、排水研發(fā)項 目 73,831.83 73,831.83 閉模成形技術(shù)（RTM）在浴 缸制品中的運用 376,440.74 376,440.74 樹脂模具壽命提升研究 407,295.26 407,295.26 對接浴缸外缸里用ABS復(fù) 210,189.18 210,189.18 合板代替PMMA亞克力板項 目 合計 23,815,655.38 23,815,655.38 其他說明 無 27、 商譽 (1). 商譽賬面原值 □適用 √不適用 (2). 商譽減值準(zhǔn)備 □適用 √不適用 說明商譽減值測試過程、參數(shù)及商譽減值損失的確認(rèn)方法 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 28、 長期待攤費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 模具費 1,990,919.55 1,984,444.51 708,463.26 3,266,900.80 裝修費 7,485,106.67 1,479,172.67 3,284,480.71 5,679,798.63 租賃費 84,210.59 84,210.59 0.00 合計 9,560,236.81 3,463,617.18 4,077,154.56 8,946,699.43 其他說明： 無 29、 遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產(chǎn) 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 8,392,824.27 1,346,056.23 9,135,952.79 1,586,146.61 內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 61,551,836.73 9,232,775.51 60,692,115.79 9,103,817.37 可抵扣虧損 政府補助 154,493,522.78 23,174,028.39 159,736,647.44 23,960,497.12 經(jīng)銷商補貼 8,060,717.23 1,209,107.58 8,060,717.23 1,209,107.58 合計 232,498,901.01 34,961,967.71 237,625,433.25 35,859,568.68 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 □適用 √不適用 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債： □適用 √不適用 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) □適用 √不適用 (5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 30、 其他非流動資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 唐山新天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公 司房產(chǎn) 17,137,189.00 17,137,189.00 世園會展廳 2,650,000.00 2,800,000.00 開發(fā)軟件款 346,349.58 716,349.58 合計 20,133,538.58 20,653,538.58 其他說明： 無 31、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 抵押借款 保證借款 信用借款 360,000,000.00 500,000,000.00 合計 360,000,000.00 500,000,000.00 短期借款分類的說明： 無 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 32、 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 □適用 √不適用 33、 衍生金融負(fù)債 □適用 √不適用 34、 應(yīng)付票據(jù) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 53,000,000.00 0.00 合計 53,000,000.00 本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為0.00 元。 35、 應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1年以內(nèi)（含1年 235,714,392.21 217,947,123.33 1-2年(含2年) 2,452,364.30 1,701,703.63 2-3年(含3年) 5,791,255.82 5,532,532.24 3年以上 1,278,416.96 1,278,416.96 合計 245,236,429.29 226,459,776.16 (2). 賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 李俊軍 1,969,036.70 持續(xù)業(yè)務(wù)往來或未達(dá)到合同 約定付款期,故尚未結(jié)清 唐山冀東水泥胥建混凝土有限公 司 1,857,295.40 持續(xù)業(yè)務(wù)往來或未達(dá)到合同 約定付款期,故尚未結(jié)清 唐山金諾環(huán)保設(shè)備有限公司 320,000.00 設(shè)備質(zhì)保金 北京曼肯自動化機(jī)械有限公司 190,000.00 設(shè)備質(zhì)保金 合計 4,336,332.10 / 其他說明 □適用 √不適用 36、 預(yù)收款項 (1). 預(yù)收賬款項列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1年以內(nèi)（含1年） 49,418,572.28 27,691,197.93 1-2年(含2年) 5,279,039.84 3,007,870.58 2-3年(含3年) 46,160.97 46,160.97 3年以上 844,516.47 844,516.47 合計 55,588,289.56 31,589,745.95 (2). 賬齡超過1年的重要預(yù)收款項 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 天津鄧世杰 373,580.58 該款項為客戶工程項目目前暫 停，惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司尚 未發(fā)貨款 北京方中沃特高新技術(shù)發(fā)展有 限公司 322,472.00 該款項為客戶工程項目目前暫 停，惠達(dá)衛(wèi)浴股份有限公司尚 未發(fā)貨款 合計 696,052.58 / (3). 期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項目情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 37、 應(yīng)付職工薪酬 (1). 應(yīng)付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 134,805,640.76 263,440,273.55 286,665,867.82 111,580,046.49 二、離職后福利-設(shè)定 提存計劃 3,912,735.88 37,704,376.07 36,967,887.98 4,649,223.97 三、辭退福利 四、一年內(nèi)到期的其他 福利 合計 138,718,376.64 301,144,649.62 323,633,755.80 116,229,270.46 (2). 短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津 貼和補貼 84,479,812.05 237,329,048.68 255,896,786.80 65,912,073.93 二、職工福利費 0.00 1,789,719.24 1,789,719.24 0.00 三、社會保險費 6,340.61 16,354,548.76 16,274,025.97 86,863.40 其中：醫(yī)療保險費 5,801.26 12,474,586.00 12,427,710.80 52,676.46 工傷保險費 92.36 3,018,463.09 3,003,145.32 15,410.13 生育保險費 446.99 861,499.67 843,169.85 18,776.81 四、住房公積金 1,128,697.90 7,697,358.80 7,425,748.80 1,400,307.90 五、工會經(jīng)費和職工 教育經(jīng)費 49,190,790.20 269,598.07 5,279,587.01 44,180,801.26 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計 劃 合計 134,805,640.76 263,440,273.55 286,665,867.82 111,580,046.49 (3). 設(shè)定提存計劃列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險 3,728,675.57 35,995,621.15 35,238,422.81 4,485,873.91 2、失業(yè)保險費 184,060.31 1,708,754.92 1,729,465.17 163,350.06 3、企業(yè)年金繳費 合計 3,912,735.88 37,704,376.07 36,967,887.98 4,649,223.97 其他說明： □適用 √不適用 38、 應(yīng)交稅費 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 1,979,738.21 5,970,001.29 消費稅 營業(yè)稅 企業(yè)所得稅 16,064,955.53 10,036,480.86 個人所得稅 1,654,491.07 3,285,094.55 城市維護(hù)建設(shè)稅 746,250.32 769,687.59 教育費附加 533,188.4 537,884.40 資源稅 0.00 11,433.00 房產(chǎn)稅 3,644,050.53 5,224,893.73 土地使用稅 5,875,673.34 5,709,922.53 其他 -211.50 27,141.47 合計 30,498,135.90 31,572,539.42 其他說明： 無 39、 應(yīng)付利息 □適用 √不適用 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 40、 應(yīng)付股利 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 224,105.79 80,140,772.79 劃分為權(quán)益工具的優(yōu)先股\\永 續(xù)債股利 合計 224,105.79 80,140,772.79 其他說明，包括重要的超過1年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因： 無 41、 其他應(yīng)付款 (1). 按款項性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 建筑公司物業(yè)維修基金 2,360,114.27 2,360,114.27 保證金 27,609,579.80 27,718,654.95 代扣代繳社保 6,578,654.94 8,437,810.55 其他 2,587,453.02 2,369,963.30 合計 39,135,802.03 40,886,543.07 (2). 賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 建筑公司物業(yè)維修基金 2,360,114.27 代收物業(yè)維修基金，等發(fā)生需要 時再扣除。 合計 2,360,114.27 / 其他說明 □適用 √不適用 42、 劃分為持有待售的負(fù)債 □適用 √不適用 43、 1年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 □適用 √不適用 44、 其他流動負(fù)債 其他流動負(fù)債情況 □適用 √不適用 短期應(yīng)付債券的增減變動： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 45、 長期借款 (1). 長期借款分類 □適用 √不適用 其他說明，包括利率區(qū)間： □適用 √不適用 46、 應(yīng)付債券 (1). 應(yīng)付債券 □適用 √不適用 (2). 應(yīng)付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） □適用 √不適用 (3). 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時間說明： □適用 √不適用 (4). 劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明： 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 47、 長期應(yīng)付款 (1). 按款項性質(zhì)列示長期應(yīng)付款： □適用 √不適用 48、 長期應(yīng)付職工薪酬 □適用 √不適用 49、 專項應(yīng)付款 □適用 √不適用 50、 預(yù)計負(fù)債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 形成原因 對外提供擔(dān)保 2,444,003.33 2,444,003.33 對外提供擔(dān)保系本公司對唐山市豐南區(qū) 黃各莊鎮(zhèn)振興紙廠、唐山市豐南區(qū)合金 鋼廠二家單位的1,879,000.00元貸款提 供擔(dān)保，債務(wù)到期后上述二家被擔(dān)保單 位無力償還，經(jīng)河北省唐山市豐南區(qū)人 民法院民事判決，本公司需對上述二家 單位的貸款本息合計2,444,003.33元承 擔(dān)連帶清償責(zé)任。 未決訴訟 產(chǎn)品質(zhì)量保證 重組義務(wù) 待執(zhí)行的虧損合同 其他 合計 2,444,003.33 2,444,003.33 / 其他說明，包括重要預(yù)計負(fù)債的相關(guān)重要假設(shè)、估計說明： 無 51、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 159,736,647.44 5,243,124.66 154,493,522.78 政府補助 合計 159,736,647.44 5,243,124.66 154,493,522.78 / 涉及政府補助的項目： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 負(fù)債項目 期初余額 本期新增補 助金額 本期計入營業(yè) 外收入金額 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān) 土地平整 費、基礎(chǔ)設(shè) 施補償款 27,665,094.21 318,599.95 27,346,494.26 與資產(chǎn)相關(guān) 熱風(fēng)爐替 代小鍋爐 節(jié)能項目 5,166,000.00 861,000.00 4,305,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 高壓注漿 工程 9,416,666.64 188,333.35 9228333.29 與資產(chǎn)相關(guān) 廢水處理 工程遞延 收益 4,823,000.04 172,249.92 4,650,750.12 與資產(chǎn)相關(guān) 能量系統(tǒng) 優(yōu)化項目 8,244,683.80 183,213.63 8,061,470.17 與資產(chǎn)相關(guān) 第一分廠 衛(wèi)生陶瓷 生產(chǎn)線技 術(shù)改造項 目（能量優(yōu) 化系統(tǒng)） 750,000.00 15,000.00 735,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 職工公寓 建設(shè)項目 43,222,383.39 815,516.57 42,406,866.82 與資產(chǎn)相關(guān) 衛(wèi)生陶瓷 技術(shù)改造 項目（能量 優(yōu)化系統(tǒng)） 7,083,584.83 92,766.66 6,990,818.17 與資產(chǎn)相關(guān) 薄壁輕量 化衛(wèi)生陶 瓷產(chǎn)品開 3,111,111.27 86,111.26 3,025,000.01 與資產(chǎn)相關(guān) 發(fā)項目（能 量優(yōu)化系 統(tǒng)） 一分廠窯 爐改造及 余熱利用 項目（能量 優(yōu)化系統(tǒng)） 1,441,666.60 28,833.43 1,412,833.17 與資產(chǎn)相關(guān) 惠達(dá)集團(tuán) 改擴(kuò)建項 目 19,943,416.66 1,384,499.99 18,558,916.67 與資產(chǎn)相關(guān) 墻地磚廠 窯爐技術(shù) 改造項目 890,000.00 60,000.00 830,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 鍋爐改造 項目 490,000.10 34,999.98 455,000.12 與資產(chǎn)相關(guān) 衛(wèi)生陶瓷 數(shù)字化開 發(fā)與智能 化成型工 藝研究項 目 900,000.01 49,999.98 850,000.03 與資產(chǎn)相關(guān) 窯爐節(jié)能 技改項目 407,916.77 27,499.98 380,416.79 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn)280 萬件衛(wèi)生 陶瓷生產(chǎn) 線項目 4,666,666.66 83,333.33 4,583,333.33 與資產(chǎn)相關(guān) 窯爐節(jié)能 改造項目 667,500.00 45,000.00 622,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 3000t/d 陶瓷廢水 處理項目 1,223,750.00 82,500.00 1,141,250.00 與資產(chǎn)相關(guān) 浴缸生產(chǎn) 線 5,745,296.68 305,059.98 5,440,236.70 與資產(chǎn)相關(guān) 衛(wèi)生陶瓷 生產(chǎn)線技 術(shù)改造項 目（重點產(chǎn) 業(yè)振興） 2,232,616.52 138,099.95 2,094,516.57 與資產(chǎn)相關(guān) 節(jié)能循環(huán) 經(jīng)濟(jì)和資 源節(jié)約重 大項目補 助項目 9,499,999.96 166,666.68 9333333.28 與資產(chǎn)相關(guān) 燃煤鍋爐 整治項目 1,173,333.30 64,000.02 1,109,333.28 與資產(chǎn)相關(guān) 惠達(dá)云服 務(wù)平臺項 目 580,000.00 30,000.00 550,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 衛(wèi)生陶瓷 及配套生 產(chǎn)線改造 項目 391,960.00 9,840.00 382,120.00 與資產(chǎn)相關(guān) 合計 159,736,647.44 5,243,124.66 154,493,522.78 / 其他說明： □適用 √不適用 52、 其他非流動負(fù)債 □適用 √不適用 53、 股本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發(fā)行 新股 送 股 公 積 金 轉(zhuǎn) 股 其他 小計 股份 總數(shù) 213,111,111.00 71,040,000.00 71,040,000.00 284,151,111.00 其他說明： 無 54、 其他權(quán)益工具 (1) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他權(quán)益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關(guān)會計處理的依據(jù)： □適用 √不適用 其他說明: □適用 √不適用 55、 資本公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢 價） 233,177,058.98 760,673,261.31 3,987,958.08 989,862,362.21 其他資本公積 9,509,194.07 9,509,194.07 合計 242,686,253.05 760,673,261.31 3,987,958.08 999,371,556.28 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本公司于本期發(fā)行新股使資本溢價增加760,673,261.31元；收購子公司少數(shù)股東股份，支付 對價超出子公司實收資本份額的部分沖減股本溢價3987958.08元；少數(shù)股東退出調(diào)整少數(shù)股東權(quán) 益至資本公積減少股本溢價55,716.25元。 56、 庫存股 □適用 √不適用 57、 其他綜合收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發(fā)生金額 期末 余額 本期所 得稅前 發(fā)生額 減：前期計 入其他綜 合收益當(dāng) 期轉(zhuǎn)入損 益 減：所 得稅費 用 稅后歸 屬于母 公司 稅后歸 屬于少 數(shù)股東 一、以后不能重分類 進(jìn)損益的其他綜合 收益 其中：重新計算設(shè)定 受益計劃凈負(fù)債和 凈資產(chǎn)的變動 權(quán)益法下在被投 資單位不能重分類 進(jìn)損益的其他綜合 收益中享有的份額 二、以后將重分類進(jìn) 損益的其他綜合收 益 28,156.87 28,156.87 0.00 其中：權(quán)益法下在被 投資單位以后將重 分類進(jìn)損益的其他 綜合收益中享有的 份額 可供出售金融資 產(chǎn)公允價值變動損 益 持有至到期投資 重分類為可供出售 金融資產(chǎn)損益 現(xiàn)金流量套期損 益的有效部分 外幣財務(wù)報表折 算差額 28,156.87 28,156.87 0.00 其他綜合收益合計 28,156.87 28,156.87 0.00 其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項目初始確認(rèn)金額調(diào)整： 無 58、 專項儲備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產(chǎn)費 10,332,580.41 5,000.00 10,327,580.41 合計 10,332,580.41 5,000.00 10,327,580.41 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 無 59、 盈余公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 104,136,321.08 0.00 0.00 104,136,321.08 任意盈余公積 儲備基金 企業(yè)發(fā)展基金 其他 合計 104,136,321.08 0.00 0.00 104,136,321.08 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本公司于本期收購子公司少數(shù)股東股份，由此調(diào)整少數(shù)股東權(quán)益增加法定盈余公積7,295,239.27 元；以前年度損益調(diào)整減少法定盈余公積6,664.37元。 60、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤 1,372,005,618.16 1,318,347,048.26 調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+， 調(diào)減－） -34,547.81 -3,180,178.50 調(diào)整后期初未分配利潤 1,371,971,070.35 1,315,166,869.76 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 潤 108,639,314.47 70,272,857.56 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 應(yīng)付普通股股利 63,933,333.00 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 期末未分配利潤 1,480,610,384.82 1,321,506,394.32 調(diào)整期初未分配利潤明細(xì)： 1、由于《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤0.00 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤795,002.12 元。 4、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00 元。 5、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤-829549.93 元。 61、 營業(yè)收入和營業(yè)成本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 1,321,343,003.83 973,360,371.15 1,046,817,581.69 758,728,090.56 其他業(yè)務(wù) 9,994,436.76 5,822,779.78 7,217,109.25 3,562,347.71 合計 1,331,337,440.59 979,183,150.93 1,054,034,690.94 762,290,438.27 62、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費稅 營業(yè)稅 45,129.72 城市維護(hù)建設(shè)稅 6,213,085.70 7,486,789.22 教育費附加 4,450,951.37 5,355,718.85 資源稅 1,011,174.00 房產(chǎn)稅 4,322,615.77 土地使用稅 4,879,768.82 車船使用稅 39,443.28 印花稅 1202876.02 合計 22,119,914.96 12,887,637.79 其他說明： 無 63、 銷售費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 廣告宣傳費 14,188,501.51 13,289,316.59 展覽費 3,070,297.17 2,105,954.04 出口信用保險 2,383,773.88 1,198,528.28 咨詢服務(wù)費 3,462,007.39 0 辦公費 3,972,321.44 3,124,499.57 差旅費 4,380,892.00 3,369,931.06 職工薪酬 19,307,656.85 15,859,060.09 運雜費 32,044,124.29 23,672,077.66 商檢、認(rèn)證費 483,665.38 143,430.91 裝修費 1,387,524.29 1,251,672.41 安裝費 423,286.18 282,989.68 電商服務(wù)費 4,912,741.11 1,780,037.93 租賃費 1,596,354.34 624,883.82 其他費 946,306.38 426,711.93 經(jīng)銷商補貼 7,180,761.75 合計 92,559,452.21 74,309,855.72 其他說明： 無 64、 管理費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 19,295,967.14 24,376,172.57 折舊費 5,576,567.08 5,720,166.50 辦公費 2,157,749.21 1,943,072.21 差旅費 446,575.88 474,940.81 交際應(yīng)酬費 1,789,818.57 1,349,585.77 稅金 24,163.00 9,258,665.83 保險費 9,276,874.04 9,411,353.92 無形資產(chǎn)攤銷 3,230,972.22 2,928,419.32 檢測費 540,789.69 334,900.16 咨詢費 2,121,255.84 705,360.52 環(huán)保排污費 521,548.73 258,438.78 商標(biāo)專利費 446,601.22 274,750.00 技術(shù)開發(fā)費 38,338,949.16 34,520,992.46 認(rèn)證費 559,108.52 44,947.37 倉儲費 7,887,447.23 8,419,203.19 租賃費 603,984.50 長期待攤費用攤銷 91,572.12 裝修費 1,054,685.61 其他費 2,081,844.74 3,206,255.75 合計 94,296,232.27 104,977,467.39 其他說明： 無 65、 財務(wù)費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 11,127,425.80 14,520,437.23 減:利息收入 -1,750,156.33 -1,563,358.67 匯兌損益 5,013,083.49 105,515.02 金融手續(xù)費 1,136,337.79 638,228.45 合計 15,526,690.75 13,700,822.03 其他說明： 無 66、 資產(chǎn)減值損失 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 3,718,753.47 -1,239,028.81 二、存貨跌價損失 15,912,356.83 4,466,087.41 三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權(quán)投資減值損失 六、投資性房地產(chǎn)減值損失 七、固定資產(chǎn)減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失 十一、油氣資產(chǎn)減值損失 十二、無形資產(chǎn)減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 19,631,110.30 3,227,058.60 其他說明： 無 67、 公允價值變動收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 產(chǎn)生公允價值變動收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 以公允價值計量的且其變動計入當(dāng) 期損益的金融資產(chǎn) 其中：衍生金融工具產(chǎn)生的公允價 值變動收益 0.00 -3,037,000.00 以公允價值計量的且其變動計入當(dāng) 期損益的金融負(fù)債 按公允價值計量的投資性房地產(chǎn) 合計 0.00 -3,037,000.00 其他說明： 無 68、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 21,708,712.07 -6,251,133.77 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn)在持有期間的投資 收益 處置以公允價值計量且其變動計入 當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)取得的投資收 益 持有至到期投資在持有期間的投資 收益 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收 益 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資 收益 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價 值重新計量產(chǎn)生的利得 理財收益 1,031,447.54 614,659.31 合計 22,740,159.61 -5,636,474.46 其他說明： 無 69、 營業(yè)外收入 營業(yè)外收入情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動資產(chǎn)處置利得 合計 86,268.60 7,729,018.40 86,268.60 其中：固定資產(chǎn)處置 利得 86,268.60 7,729,018.40 86,268.60 無形資產(chǎn)處置 利得 債務(wù)重組利得 非貨幣性資產(chǎn)交換利 得 接受捐贈 政府補助 9,145,424.66 20,819,601.11 9,145,424.66 其他 70,330.85 564,676.56 70,330.85 合計 9,302,024.11 29,113,296.07 9,302,024.11 計入當(dāng)期損益的政府補助 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 援企穩(wěn)崗資金 15,753,509.75 與收益相關(guān) 企業(yè)上市獎勵資金 2,000,000.00 與收益相關(guān) 精陶質(zhì)衛(wèi)生陶瓷產(chǎn)品 產(chǎn)業(yè)化項目 1,500,000.00 與收益相關(guān) 河北省衛(wèi)生陶瓷工程 技術(shù)研究中心績效評 估后補助經(jīng)費 400,000.00 與收益相關(guān) 土地平整費、基礎(chǔ)設(shè)施 補償款 318,599.95 318,599.94 與資產(chǎn)相關(guān) 熱風(fēng)爐替代小鍋爐節(jié) 能項目 861,000.00 861,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 高壓注漿工程 188,333.35 188,333.34 與資產(chǎn)相關(guān) 廢水處理工程遞延收 益 172,249.92 172,249.98 與資產(chǎn)相關(guān) 能量系統(tǒng)優(yōu)化項目 183,213.63 210,991.44 與資產(chǎn)相關(guān) 第一分廠衛(wèi)生陶瓷生 產(chǎn)線技術(shù)改造項目（能 量優(yōu)化系統(tǒng)） 15,000.00 15,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 職工公寓建設(shè)項目 815,516.57 815,516.64 與資產(chǎn)相關(guān) 衛(wèi)生陶瓷技術(shù)改造項 目（能量優(yōu)化系統(tǒng)） 92,766.66 92,766.66 與資產(chǎn)相關(guān) 薄壁輕量化衛(wèi)生陶瓷 產(chǎn)品開發(fā)項目（能量優(yōu) 化系統(tǒng)） 86,111.26 58,333.32 與資產(chǎn)相關(guān) 一分廠窯爐改造及余 熱利用項目（能量優(yōu)化 系統(tǒng)） 28,833.43 28,833.36 與資產(chǎn)相關(guān) 惠達(dá)集團(tuán)改擴(kuò)建項目 1,384,499.99 1,384,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 墻地磚廠窯爐技術(shù)改 造項目 60,000.00 60,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 鍋爐改造項目 34,999.98 34,999.98 與資產(chǎn)相關(guān) 衛(wèi)生陶瓷數(shù)字化開發(fā) 與智能化成型工藝研 究項目 49,999.98 0.00 與資產(chǎn)相關(guān) 窯爐節(jié)能技改項目 27,499.98 27,499.98 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn)280萬件衛(wèi)生陶 瓷生產(chǎn)線項目 83,333.33 與資產(chǎn)相關(guān) 窯爐節(jié)能改造項目 45,000.00 45,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 3000t/d 陶瓷廢水處 理項目 82,500.00 82,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 浴缸生產(chǎn)線 305,059.98 與資產(chǎn)相關(guān) 衛(wèi)生陶瓷生產(chǎn)線技術(shù) 改造項目（重點產(chǎn)業(yè)振 興） 138,099.95 138,100.02 與資產(chǎn)相關(guān) 節(jié)能循環(huán)經(jīng)濟(jì)和資源 節(jié)約重大項目補助項 目 166,666.68 250,000.02 與資產(chǎn)相關(guān) 燃煤鍋爐整治項目 64,000.02 42,666.68 與資產(chǎn)相關(guān) 惠達(dá)云服務(wù)平臺項目 30,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) 衛(wèi)生陶瓷及配套生產(chǎn) 線改造項目 9,840.00 與資產(chǎn)相關(guān) 其他 2,300.00 與收益相關(guān) 出口信用保險扶持發(fā) 展資金 239,200.00 與收益相關(guān) 合計 9,145,424.66 20,819,601.11 / 其他說明： □適用 √不適用 70、 營業(yè)外支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動資產(chǎn)處置損 失合計 其中：固定資產(chǎn)處置 損失 無形資產(chǎn)處 置損失 債務(wù)重組損失 非貨幣性資產(chǎn)交換 損失 對外捐贈 5,000.00 其他 124,120.68 15,316.05 124,120.68 合計 124,120.68 20,316.05 124,120.68 其他說明： 無 71、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費用 19,214,769.26 19,548,836.58 遞延所得稅費用 921,780.72 1,380,308.23 合計 20,136,549.98 20,929,144.81 (2) 會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發(fā)生額 利潤總額 139,938,952.21 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 20,990,842.83 子公司適用不同稅率的影響 3,826,764.75 調(diào)整以前期間所得稅的影響 非應(yīng)稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 -2,346,531.51 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損 的影響 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差 異或可抵扣虧損的影響 921,780.72 歸屬于合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的損益 -3,256,306.81 所得稅費用 20,136,549.98 其他說明： □適用 √不適用 72、 其他綜合收益 √適用 □不適用 詳見附注七-57其他綜合收益 73、 現(xiàn)金流量表項目 (1). 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息收入 1,750,156.33 1,563,358.71 往來款 2,753,679.57 2,133,344.99 補貼收入 3,902,300.00 15,938,571.39 賠款及違約金收入 254,044.43 0.00 其他 3,834,368.50 3,128,241.43 合計 12,494,548.83 22,763,516.52 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 (2). 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 廣告費 14,188,501.51 15,486,456.59 展覽費 3,070,297.17 2,105,954.04 保險費 12,949,110.42 10,649,716.69 差旅費 4,827,467.88 3,461,728.97 運雜費 33,216,008.46 23,672,077.66 商檢、認(rèn)證費 483,665.38 523,278.44 辦公費 4,260,574.63 4,980,931.73 裝修費 1,387,524.29 1,634,815.31 電商服務(wù)費 4,912,741.11 1,780,137.93 租賃費 1,596,354.34 1,228,868.32 招待費 1,789,818.57 1,349,585.77 咨詢費 1,871,439.03 705,360.52 環(huán)保排污費 521,548.73 258,438.78 商標(biāo)專利費 446,601.22 274,750.00 倉儲費 7,887,447.23 8,419,203.19 往來款 4,064,506.81 269,000.22 手續(xù)費 1,136,337.79 638,228.45 其他費用 10,563,414.44 6,548,419.32 合計 109,173,359.01 83,986,951.93 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明： 無 (3). 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (4). 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (6). 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 74、 現(xiàn)金流量表補充資料 (1) 現(xiàn)金流量表補充資料 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流 量： 凈利潤 119,802,402.23 82,131,771.89 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 8,959,103.49 3,227,058.61 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn) 性生物資產(chǎn)折舊 46,272,476.61 44,441,466.08 無形資產(chǎn)攤銷 3,149,935.80 2,928,419.31 長期待攤費用攤銷 4,322,472.79 3,416,920.33 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期 資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列） -86,268.60 -7,729,018.40 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號 填列） 2,629,352.62 公允價值變動損失（收益以“－”號 填列） 3,037,000.00 財務(wù)費用（收益以“－”號填列） 10,908,717.48 6,413,017.43 投資損失（收益以“－”號填列） -22,740,159.61 5,636,474.46 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－” 號填列） 368,249.59 1,380,308.23 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－” 號填列） 存貨的減少（增加以“－”號填列） 1,311,437.32 4,913,345.40 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以 “－”號填列） -68,122,435.37 25,900,244.66 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以 “－”號填列） 22,424,403.90 5,106,975.10 其他 1,657,278.04 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 128,227,613.67 183,433,335.72 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌 資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： 現(xiàn)金的期末余額 1,003,409,765.42 443,120,737.46 減：現(xiàn)金的期初余額 314,765,484.13 234,181,339.68 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 688,644,281.29 208,939,397.78 (2) 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (3) 本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (4) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 1,003,409,765.42 314,765,484.13 其中：庫存現(xiàn)金 4,900,764.06 303,616.40 可隨時用于支付的銀行存款 998,509,001.36 31,4461,867.73 可隨時用于支付的其他貨幣資 金 可用于支付的存放中央銀行款 項 存放同業(yè)款項 拆放同業(yè)款項 二、現(xiàn)金等價物 其中：三個月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,003,409,765.42 314,765,484.13 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用 受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物 其他說明： □適用 √不適用 75、 所有者權(quán)益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項目名稱及調(diào)整金額等事項： √適用 □不適用 本公司于本期增持子公司股份至100%，相應(yīng)的將少數(shù)股東享有的權(quán)益份額分解調(diào)整期初資本 公積、盈余公積和未分配利潤，在所有者權(quán)益變動表“其他”項目中列示。 76、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) □適用 √不適用 77、 外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目： √適用 □不適用 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 7,956,848.60 45,588,628.73 其中：美元 6,141,903.27 6.7744 41,607,709.52 歐元 286,435.46 7.7496 2,219,760.24 港幣 1,528,509.87 0.8679 1,761,158.97 人民幣 人民幣 應(yīng)收賬款 其中：美元 21,588,381.57 6.7744 146,248,332.15 歐元 30,725.55 7.7496 238,110.72 港幣 1,049,351.92 0.8679 910,732.53 人民幣 人民幣 預(yù)收賬款 其中：美元 782,771.61 6.7744 5,302,808.04 歐元 3,214.57 7.7496 24,911.63 港幣 人民幣 人民幣 人民幣 人民幣 其他說明： 無 (2). 境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位 幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 □適用 √不適用 78、 套期 □適用 √不適用 79、 政府補助 1. 政府補助基本情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報項目 計入當(dāng)期損益的金額 與資產(chǎn)相關(guān) 5,243,124.66 遞延收益、營業(yè)外收入 5,243,124.66 與收益相關(guān) 3,902,300.00 營業(yè)外收入 3,902,300.00 2. 政府補助退回情況 □適用 √不適用 其他說明 無 80、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶�變動（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 九、 在其他主體中的權(quán)益 1、 在子公司中的權(quán)益 (1). 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 唐山惠聯(lián)建筑陶瓷有限公司 唐山 唐山 生產(chǎn)銷售 100 設(shè)立 唐山艾爾斯衛(wèi)浴有限公司 唐山 唐山 生產(chǎn)銷售 100 設(shè)立 唐山惠美建筑陶瓷有限公司 唐山 唐山 生產(chǎn)銷售 100 設(shè)立 唐山市豐南區(qū)惠達(dá)油品有限公司 唐山 唐山 銷售 90 設(shè)立 唐山市豐南區(qū)惠達(dá)建筑工程有限公司 唐山 唐山 建筑 100 設(shè)立 唐山惠達(dá)（集團(tuán)）潔具有限公司 唐山 唐山 生產(chǎn)銷售 60 設(shè)立 唐山惠達(dá)陶瓷集團(tuán)時尚家具有限公司 唐山 唐山 生產(chǎn)銷售 60 設(shè)立 永樂惠達(dá)衛(wèi)浴（北京）有限公司 北京 北京 銷售 100 設(shè)立 北京惠達(dá)世研網(wǎng)絡(luò)科技有限責(zé)任公司 北京 北京 銷售 55 設(shè)立 在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 無 持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)： 無 對于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)： 無 確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)： 無 其他說明： 無 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數(shù)股東持股 比例 本期歸屬于少數(shù)股東的損益 本期向少數(shù)股東宣告分派的股 利 期末少數(shù)股東權(quán)益余額 唐山惠達(dá)陶瓷集團(tuán)(潔 具)有限公司 40% 4,772,723.95 10,000,000.00 51,993,547.39 唐山惠達(dá)陶瓷集團(tuán)時尚 家具有限公司 40% 7,088,174.62 10,000,000.00 73,109,177.66 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 (3). 重要非全資子公司的主要財務(wù)信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子 公 司 名 稱 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負(fù)債 非 流 動 負(fù) 債 負(fù)債合計 流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn) 資產(chǎn)合計 流動負(fù)債 非 流 動 負(fù) 債 負(fù)債合計 惠 達(dá) 95,300,492.84 141,115,338.89 236,415,831.73 106,438,577.63 106,438,577.63 70,066,698.78 148,485,125.6 218,551,824.38 75,439,736.43 75,439,736.43 潔 具 時 尚 家 具 63,145,687.28 153,663,315.62 216,809,002.90 34,036,058.72 34,036,058.72 56,645,429.14 156,230,145.32 212,875,574.46 6,240,762.68 6,240,762.68 子公司名 稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動現(xiàn)金 流量 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動現(xiàn)金 流量 惠達(dá)潔具 173,001,389.28 11,931,809.88 11,931,809.88 7,903,590.22 143,705,263.57 16,492,211.77 16,492,211.77 16,124,464.81 時尚家具 117,206,471.55 17,720,436.56 17,720,436.56 9,361,617.40 85,150,063.91 12,339,932.56 12,339,932.56 22,032,454.50 其他說明： 無 (4). 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制： □適用 √不適用 (5). 向納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務(wù)支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 √適用 □不適用 (1). 在子公司所有者權(quán)益份額的變化情況的說明： √適用 □不適用 本公司于本期受讓唐山艾爾斯衛(wèi)浴有限公司25%股權(quán)，持股比例由75%變?yōu)?00%；受讓唐山 惠美建筑陶瓷有限公司25%股權(quán)，持股比例有75%變更為100%。 (2). 交易對于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 購買成本/處置對價 --現(xiàn)金 20,547,958.08 --非現(xiàn)金資產(chǎn)的公允價值 購買成本/處置對價合計 20,547,958.08 減：按取得/處置的股權(quán)比例計算的子公司凈資 產(chǎn)份額 16,560,000.00 差額 3,987,958.08 其中：調(diào)整資本公積 3,987,958.08 調(diào)整盈余公積 調(diào)整未分配利潤 其他說明 □適用 √不適用 3、 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業(yè)或聯(lián)營企 業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 對合營企業(yè)或聯(lián) 營企業(yè)投資的會 計處理方法 直接 間接 唐山達(dá)豐焦化有限 公司 唐山 唐山 焦炭、焦油、硫 磺、硫銨、粗苯、 煤氣銷售 40 權(quán)益法 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 無 持有20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)： 無 (2). 重要合營企業(yè)的主要財務(wù)信息 □適用 √不適用 (3). 重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務(wù)信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額 唐山達(dá)豐焦化有限公司 唐山達(dá)豐焦化有限公司 流動資產(chǎn) 945,121,525.46 791,483,192.77 非流動資產(chǎn) 951,422,917.97 925,590,850.49 資產(chǎn)合計 1,896,544,443.43 1,717,074,043.26 流動負(fù)債 858,186,167.06 732,344,986.09 非流動負(fù)債 負(fù)債合計 858,186,167.06 732,344,986.09 少數(shù)股東權(quán)益 歸屬于母公司股東權(quán)益 按持股比例計算的凈資產(chǎn)份額 415,343,310.54 393,891,622.86 調(diào)整事項 --商譽 --內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 --其他 對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資的賬面價值 415,343,310.54 393,891,622.86 存在公開報價的聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資的公 允價值 營業(yè)收入 1,546,426,449.96 743,240,814.87 凈利潤 53,629,219.20 -9,879,210.42 終止經(jīng)營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 53,629,219.20 -9,879,210.42 本年度收到的來自聯(lián)營企業(yè)的股利 其他說明 無 (4). 不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務(wù)信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額 合營企業(yè)： 投資賬面價值合計 下列各項按持股比例計算的 合計數(shù) --凈利潤 --其他綜合收益 --綜合收益總額 聯(lián)營企業(yè)： 投資賬面價值合計 4,878,640.28 5123015.89 下列各項按持股比例計算的 合計數(shù) --凈利潤 -244375.61 503,227.93 --其他綜合收益 --綜合收益總額 -244375.61 503,227.93 其他說明 無 (5). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明： □適用 √不適用 (6). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損 □適用 √不適用 (7). 與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾 □適用 √不適用 (8). 與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 □適用 √不適用 4、 重要的共同經(jīng)營 □適用 √不適用 5、 在未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 十、 與金融工具相關(guān)的風(fēng)險 √適用 □不適用 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括銀行借款、其他計息借款等。這些金融工具的 主要目的在于為本公司的運營融資。本公司具有多種因經(jīng)營而直接產(chǎn)生的其他金融資產(chǎn)和負(fù)債， 如應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款等。 本公司的金融工具導(dǎo)致的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險、流動風(fēng)險及市場風(fēng)險。 一、信用風(fēng)險 本公司僅與經(jīng)認(rèn)可的、信譽良好的第三方進(jìn)行交易。按照本公司的政策，需對所有要求采用 信用方式進(jìn)行交易的客戶進(jìn)行信用審核。另外，本公司對應(yīng)收賬款余額進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，以確保本 公司不致面臨重大壞賬風(fēng)險。對于未采用相關(guān)經(jīng)營單位的記賬本位幣結(jié)算的交易，除非本公司信 用控制部門特別批準(zhǔn)，否則本公司不提供信用交易條件。 本公司其他金融資產(chǎn)包括貨幣資金、可供出售的金融資產(chǎn)、其他應(yīng)收款及某些衍生工具，這 些金融資產(chǎn)的信用風(fēng)險源自交易對手違約，最大風(fēng)險敞口等于這些工具的賬面金額。 由于本公司僅與經(jīng)認(rèn)可的且信譽良好的第三方進(jìn)行交易，所以無需擔(dān)保物。信用風(fēng)險集中按 照客戶、地理區(qū)域和行業(yè)進(jìn)行管理。由于本公司的應(yīng)收賬款客戶群廣泛地分散于不同的部門和地 理區(qū)域中，因此在本公司內(nèi)部不存在重大信用風(fēng)險集中。本公司對應(yīng)收賬款余額未持有任何擔(dān)保 物或其他信用增級。 二、流動風(fēng)險 本公司采用循環(huán)流動性計劃工具管理資金短缺風(fēng)險。該工具既考慮其金融工具的到期日，也 考慮本公司運營產(chǎn)生的預(yù)計現(xiàn)金流量。 本公司的目標(biāo)是運用銀行借款、其他計息借款等多種融資手段以保持融資的持續(xù)性與靈活性 的平衡市場風(fēng)險 三、市場風(fēng)險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場價格變動而發(fā)生波動的風(fēng)險。 市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險、外匯風(fēng)險。 1、利率風(fēng)險 本公司無以浮動利率計息的負(fù)債。 2、匯率風(fēng)險 本公司面臨的外匯變動風(fēng)險主要與本公司的經(jīng)營活動(當(dāng)收支以不同于本公司記賬本位幣的 外幣結(jié)算時)及對境外子公司的凈投資有關(guān)。 本公司面臨交易性的匯率風(fēng)險。此類風(fēng)險由于經(jīng)營單位以其記賬本位幣以外的貨幣進(jìn)行的銷 售所致。本公司部分銷售額是以發(fā)生銷售的經(jīng)營單位的記賬本位幣以外的貨幣計價的，而成本全 部以經(jīng)營單位的記賬本位幣計價。 3、權(quán)益工具投資價格風(fēng)險 權(quán)益工具投資價格風(fēng)險，是指權(quán)益性證券的公允價值因股票指數(shù)水平和個別證券價值的變化 而降低的風(fēng)險。 本公司無權(quán)益性證券。 四、資本管理 本公司資本管理的主要目標(biāo)是確保本公司持續(xù)經(jīng)營的能力，并保持健康的資本比率，以支持 業(yè)務(wù)發(fā)展并使股東價值最大化。 本公司管理資本結(jié)構(gòu)并根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢以及相關(guān)資產(chǎn)的風(fēng)險特征的變化對其進(jìn)行調(diào)整。為維持或 調(diào)整資本結(jié)構(gòu)，本公司可以調(diào)整對股東的利潤分配、向股東歸還資本。本公司不受外部強制性資 本要求約束。 十一、 公允價值的披露 1、 以公允價值計量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價值 □適用 √不適用 2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù) □適用 √不適用 3、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 5、 持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感 性分析 □適用 √不適用 6、 持續(xù)的公允價值計量項目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時點的政 策 □適用 √不適用 7、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值情況 □適用 √不適用 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、 本企業(yè)的母公司情況 □適用 √不適用 2、 本企業(yè)的子公司情況 √適用 □不適用 本企業(yè)子公司情況詳見附注九-在其他主體中的權(quán)益。 3、 本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè) √適用 □不適用 詳見附注九(3)。 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè) 情況如下 √適用 □不適用 合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系 唐山達(dá)豐焦化有限公司 聯(lián)營企業(yè) 唐山市冀東天然氣集輸有限公司 聯(lián)營企業(yè) HUIDA SANITARY WARE (M) SDN, BHD 聯(lián)營企業(yè) 其他說明 □適用 √不適用 4、 其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用 □不適用 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 唐山賀祥機(jī)電股份有限公司 其他 唐山市豐南區(qū)宜家木業(yè)有限公司 其他 王貴志 其他 唐山賀祥鋯業(yè)有限公司 其他 唐恩（北京）產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)有限公司 其他 趙祥啟 其他 趙立新 其他 王惠文 參股股東 王彥慶 參股股東 董化忠 參股股東 王彥偉 參股股東 唐山市豐南區(qū)鼎立投資有限公司 參股股東 唐山市豐南區(qū)慶偉投資有限公司 參股股東 唐山市豐南區(qū)助達(dá)投資有限公司 參股股東 唐山市豐南區(qū)偉業(yè)投資有限公司 參股股東 其他說明 無 5、 關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 唐山賀祥機(jī)電股份有限公 司 機(jī)器設(shè)備 2,882,186.60 2,810,136.36 唐山市豐南區(qū)宜家木業(yè)有 限公司 浴室柜、木箱 11,572,579.61 8,715,223.50 唐山達(dá)豐焦化有限公司 煤氣 20,731,558.10 17,269,092.98 唐山賀祥鋯業(yè)有限公司 原材料 4,805,568.00 4,743,692.26 唐山市冀東天然氣集輸有 限公司 天然氣 3,508,000.58 2,925,101.15 趙立新 原煤 320,774.88 趙立新 球土、瓷石 5,706,302.20 出售商品/提供勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 唐山達(dá)豐焦化有限公司 成品油 59,634.93 71,329.23 唐山市豐南區(qū)宜家木業(yè)有 限公司 五金、包裝紙箱 91,296.74 唐山市豐南區(qū)宜家木業(yè)有 限公司 成品油 13,086.88 11,269.82 唐山賀祥機(jī)電股份有限公 司 衛(wèi)生潔具 1,528,551.35 46,457.24 唐山賀祥鋯業(yè)有限公司 衛(wèi)生潔具 1,347.01 HUIDA SANITARY WARE (M) SDN, BHD. 衛(wèi)生潔具 5,651,013.50 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明 □適用 √不適用 (2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明 □適用 √不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明 □適用 √不適用 (3). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)租賃情況說明 □適用 √不適用 (4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 □適用 √不適用 本公司作為被擔(dān)保方 □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明 □適用 √不適用 (5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借 □適用 √不適用 (6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 □適用 √不適用 (7). 關(guān)鍵管理人員報酬 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報酬 4,877,805.00 3,055,400.00 (8). 其他關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 6、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項 (1). 應(yīng)收項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收賬款 唐山市豐南區(qū) 宜家木業(yè)有限 公司 5,110.31 153.31 18,502.67 555.08 應(yīng)收賬款 唐山達(dá)豐焦化 有限公司 9,730.65 291.92 40,263.69 1207.91 應(yīng)收賬款 HUIDA SANITARY WARE (M) SDN, BHD. 6,347,544.12 190,426.32 4,948,983.18 148,469.50 (2). 應(yīng)付項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 應(yīng)付賬款 唐山賀祥機(jī)電股份有限 公司 2,835,525.31 779,739.75 應(yīng)付賬款 唐山市豐南區(qū)宜家木業(yè) 有限公司 1,186,935.64 6,083,814.07 應(yīng)付賬款 唐山達(dá)豐焦化有限公司 1,046,701.41 939,559.09 應(yīng)付賬款 唐山賀祥鋯業(yè)有限公司 649,902.48 3,844,334.48 應(yīng)付賬款 唐山市冀東天然氣集輸 有限公司 136,366.08 446,402.33 7、 關(guān)聯(lián)方承諾 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 □適用 √不適用 2、 或有事項 (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項 □適用 √不適用 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應(yīng)予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項 1、 重要的非調(diào)整事項 □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項說明 □適用 √不適用 十六、 其他重要事項 1、 前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務(wù)重組 □適用 √不適用 3、 資產(chǎn)置換 (1). 非貨幣性資產(chǎn)交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產(chǎn)置換 □適用 √不適用 4、 年金計劃 □適用 √不適用 5、 終止經(jīng)營 □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報告分部的確定依據(jù)與會計政策： □適用 √不適用 (2). 報告分部的財務(wù)信息 □適用 √不適用 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因 √適用 □不適用 根據(jù)本公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求及內(nèi)部報告制度為依據(jù)，本公司的經(jīng)營及策略均以一個 整體運行，向主要營運決策者提供的財務(wù)資料并無載有各項經(jīng)營活動的損益資料。因此，管理層 認(rèn)為本公司僅有一個經(jīng)營分部，本公司無需編制分部報告。 (4). 其他說明： □適用 √不適用 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十七、 母公司財務(wù)報表主要項目注釋 1、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計 提 比 例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大 并單獨計提壞 賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 賬款 81,977,101.17 17.05 81,977,101.17 39,198,515.83 10.32 39,198,515.83 按信用風(fēng)險特 征組合計提壞 賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 賬款 398,777,964.42 82.95 30,718,830.19 7.70 368,059,134.23 340,686,212.14 89.68 21,919,562.19 6.43 318,766,649.95 單項金額不重 大但單獨計提 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng) 收賬款 合計 480,755,065.59 / 30,718,830.19 / 450,036,235.40 379,884,727.97 / 21,919,562.19 / 357,965,165.78 期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 應(yīng)收賬款（按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 計提理由 唐山艾爾斯衛(wèi)浴有限公司 53,556,297.40 0.00 子公司，經(jīng)單 獨測試無減值 情況 永樂惠達(dá)衛(wèi)浴(北京)有限 公司 20,495,457.42 0.00 子公司，經(jīng)單 獨測試無減值 情況 北京惠達(dá)世研網(wǎng)絡(luò)科技有 限責(zé)任公司 7,925,346.35 0.00 子公司，經(jīng)單 獨測試無減值 情況 合計 81,977,101.17 0.00 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi) 334,575,628.89 10,037,268.86 3% 其中：1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi)小計 334,575,628.90 10,037,268.86 3% 1至2年 35,672,970.83 3,567,297.08 10% 2至3年 9,784,162.85 2,935,248.85 30% 3年以上 3至4年 8,120,100.25 4,060,050.13 50% 4至5年 2,530,681.58 2,024,545.26 80% 5年以上 8,094,420.01 8,094,420.01 100% 合計 398,777,964.42 30,718,830.19 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額8,799,268.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 單位名稱 與公司關(guān)系 金額 占應(yīng)收賬款總額 比例(100%) 壞賬準(zhǔn)備金額 公司1 非關(guān)聯(lián)方 99,720,346.83 20.81 2,991,610.40 公司2 非關(guān)聯(lián)方 25,342,055.97 5.29 760,261.68 公司3 非關(guān)聯(lián)方 18,517,579.40 3.86 555,527.38 公司4 非關(guān)聯(lián)方 11,581,756.29 2.42 347,452.69 公司5 非關(guān)聯(lián)方 9,425,139.96 1.97 282,754.20 合計 164,586,878.45 34.34 4,937,606.35 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大 并單獨計提壞 賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 37.52 10,000,000.00 按信用風(fēng)險特 征組合計提壞 賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 6,780,049.18 3,133,928.43 3,646,120.75 15,109,405.67 56.68 5,046,940.97 33.40 10,062,464.70 單項金額不重 大但單獨計提 壞賬準(zhǔn)備的其 他應(yīng)收款 1,545,216.66 5.80 1,545,216.66 100 合計 16,780,049.18 / 3,133,928.43 / 13,646,120.75 26,654,622.33 / 6,592,157.63 / 20,062,464.70 期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 其他應(yīng)收款（按單位） 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 計提理由 唐山惠達(dá)（集團(tuán)）潔具有限公司 10,000,000.00 關(guān)聯(lián)方無壞 賬風(fēng)險 合計 10,000,000.00 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi) 2,321,893.25 69,656.80 3% 其中：1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi)小計 2,321,893.25 69,656.80 3% 1至2年 523,328.20 52,332.82 10% 2至3年 33,261.00 9,978.30 30% 3年以上 3至4年 1,783,212.44 891,606.22 50% 4至5年 40,000.00 32,000.00 80% 5年以上 2,078,354.29 2,078,354.29 100% 合計 6,780,049.18 3,133,928.43 確定該組合依據(jù)的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額0.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額89,216.54元。 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 14,942,219.19 18,870,148.74 上市費用 0.00 2,903,534.64 保證金 0.00 2,606,820.73 借款及備用金 1,737,526.35 1,569,625.02 其他 100,303.64 704,493.20 合計 16,780,049.18 26,654,622.33 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計數(shù)的 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 唐山惠達(dá)（集 團(tuán)）潔具有限 公司 往來款 10,000,000.00 1年以內(nèi) 59.59 豐南區(qū)黃各莊 鎮(zhèn)振興紙廠 往來款 895,856.66 5年以上 5.34 895,856.66 佛山市中城物 業(yè)管理有限公 司南莊分公司 往來款 689,614.80 3-4年 4.11 344,807.40 艾爾斯衛(wèi)浴 （美國）公司 （AYERS BATH C 往來款 677,440.00 5年以上 4.04 677,440.00 網(wǎng)銷周轉(zhuǎn)金 借款及備用 金 676,840.50 1年以內(nèi) 4.03 20,305.22 合計 / 12,939,751.96 / 77.11 1,938,409.28 (6). 涉及政府補助的應(yīng)收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 3、 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值 準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值 準(zhǔn)備 賬面價值 對子公司投資 313,762,990.87 313,762,990.87 297,202,990.87 297,202,990.87 對聯(lián)營、合營企業(yè) 投資 420,221,950.82 420,221,950.82 399,014,238.75 399,014,238.75 合計 733,984,941.69 733,984,941.69 696,217,229.62 696,217,229.62 (1) 對子公司投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減 少 期末余額 本期計 提減值 準(zhǔn)備 減值準(zhǔn) 備期末 余額 唐山惠聯(lián)建筑 陶瓷有限公司 85,566,922.72 85,566,922.72 唐山艾爾斯衛(wèi) 浴有限公司 24,840,000.00 8,280,000.00 33,120,000.00 唐山惠美建筑 陶瓷有限公司 24,840,000.00 8,280,000.00 33,120,000.00 唐山市豐南區(qū) 惠達(dá)加油站 2,700,000.00 2,700,000.00 唐山惠達(dá)（集 團(tuán)）潔具有限 公司 56,038,402.54 56,038,402.54 唐山惠達(dá)陶瓷 集團(tuán)時尚家具 有限公司 75,376,665.61 75,376,665.61 唐山市豐南區(qū) 惠達(dá)建筑工程 有限公司 20,091,000.00 20,091,000.00 北京惠達(dá)世研 網(wǎng)絡(luò)科技有限 責(zé)任公司 2,750,000.00 2,750,000.00 永樂惠達(dá)衛(wèi)浴 （北京）有限 公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合計 297,202,990.87 16,560,000.00 313,762,990.87 (2) 對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準(zhǔn) 備期末 余額 追 加 投 資 減 少 投 資 權(quán)益法 下確認(rèn) 的投資 損益 其 他 綜 合 收 益 調(diào) 整 其 他 權(quán) 益 變 動 宣告發(fā)放現(xiàn) 金股利或利 潤 計 提 減 值 準(zhǔn) 備 其 他 一、合營企業(yè) 小計 二、聯(lián)營企業(yè) 唐山達(dá)豐焦化有 限公司 393,891,222.86 21,452,087.68 415,343,310.54 唐山冀東天然氣 集輸有限公司 5,123,015.89 256,624.39 501,000.00 4,878,640.28 小計 399,014,238.75 21,708,712.07 501,000.00 420,221,950.82 合計 399,014,238.75 21,708,712.07 501,000.00 420,221,950.82 其他說明： □適用 √不適用 4、 營業(yè)收入和營業(yè)成本： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 1,255,091,244.66 999,829,902.76 1,003,106,026.89 808,054,437.20 其他業(yè)務(wù) 41,431,972.69 37,965,067.24 46,920,482.86 43,405,011.52 合計 1,296,523,217.35 1,037,794,970.00 1,050,026,509.75 851,459,448.72 其他說明： 無 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長期股權(quán)投資收益 30,000,000.00 26,868,000.00 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 21,708,712.07 -5,636,474.46 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 0.00 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的 金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 0.00 處置以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損 益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 0.00 持有至到期投資在持有期間的投資收益 0.00 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 0.00 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 0.00 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價值重新 計量產(chǎn)生的利得 0.00 理財收益 984,808.46 合計 52,693,520.53 21,231,525.54 6、 其他 □適用 √不適用 十八、 補充資料 1、 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產(chǎn)處置損益 86,268.6 越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、 減免 計入當(dāng)期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密 切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 受的政府補助除外） 9,145,424.66 計入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金 占用費 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的 投資成本小于取得投資時應(yīng)享有被投資單 位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計提 的各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合 費用等 交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允 價值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至 合并日的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項產(chǎn)生 的損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保 值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性 金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及 處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和 可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 單獨進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn) 回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進(jìn)行后續(xù)計量的投資性 房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益 根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當(dāng) 期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對當(dāng)期損益的影響 受托經(jīng)營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -53,789.83 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -1,370,273.26 少數(shù)股東權(quán)益影響額 19,686.73 合計 7,827,316.90 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損益》定義界定 的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經(jīng)常性損 益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應(yīng)說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用 □不適用 報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 利潤 4.51 0.38 0.38 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于 公司普通股股東的凈利潤 4.19 0.35 0.35 3、 境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 4、 其他 □適用 √不適用 第十一節(jié) 備查文件目錄 備查文件目錄 載有董事長簽名、公司蓋章的2017年半年度報告文本。 載有公司法定代表人、主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主 管）簽名并蓋章的財務(wù)報表。 報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站上公開披露過的所有公司文件的正本及 公告原稿。 董事長：王惠文 董事會批準(zhǔn)報送日期：2017年8月25日 修訂信息 □適用 √不適用 中財網(wǎng)