澳 柯 瑪：2007年年度報告

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證券代碼：600336 證券簡稱：澳柯瑪 青島澳柯瑪股份有限公司2007年年度報告 一、重要提示 1、本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。 2、董事王大亮，因公出差，授權(quán)張興起先生代表出席，并簽署有關(guān)文件。 董事宋聞非，因公出差，授權(quán)王英峰先生代表出席，并簽署有關(guān)文件。 3、山東匯德會計師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。 4、公司負(fù)責(zé)人...

證券代碼：600336 證券簡稱：澳柯瑪 青島澳柯瑪股份有限公司2007年年度報告 一、重要提示 1、本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。 2、董事王大亮，因公出差，授權(quán)張興起先生代表出席，并簽署有關(guān)文件。 董事宋聞非，因公出差，授權(quán)王英峰先生代表出席，并簽署有關(guān)文件。 3、山東匯德會計師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。 4、公司負(fù)責(zé)人李蔚，主管會計工作負(fù)責(zé)人張興起，會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）宋聞非及總會計師王英峰聲明：保證年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。 二、公司基本情況簡介 1、公司法定中文名稱：青島澳柯瑪股份有限公司 公司法定中文名稱縮寫：澳柯瑪 公司英文名稱：QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 公司英文名稱縮寫：AUCMA 2、公司法定代表人：李蔚 3、公司董事會秘書：孫武 電話：0532-86765129 傳真：0532-86765129 E-mail：sunwu@aucma.com.cn 聯(lián)系地址：青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)前灣港路315號 4、公司注冊地址：青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)前灣港路315號 公司辦公地址：青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)前灣港路315號 郵政編碼：266510 公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.aucma.com.cn 公司電子信箱：dmb@aucma.com.cn 5、公司信息披露報紙名稱：中國證券報、上海證券報、證券時報 登載公司年度報告的中國證監(jiān)會指定國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http://www.sse.com.cn 公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)前灣港路315號董事會辦公室 6、公司A股上市交易所：上海證券交易所 公司A股簡稱：600336 公司A股代碼：澳柯瑪 7、其他有關(guān)資料 公司首次注冊登記日期：1998年12月28日 公司首次注冊登記地點：青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)前灣港路315號 公司法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：3702001805678 公司稅務(wù)登記號碼：370211163621493 公司聘請的境內(nèi)會計師事務(wù)所名稱：山東匯德會計師事務(wù)所有限公司 公司聘請的境內(nèi)會計師事務(wù)所辦公地址：青島市東海西路39號世紀(jì)大廈26-27層 三、主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)： (一)本報告期主要財務(wù)數(shù)據(jù) 單位:元幣種:人民幣 項目 金額 營業(yè)利潤 -555,839,847.07 利潤總額 -553,334,347.07 歸屬于上市公司股東的凈利潤 -556,130,948.46 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 -561,948,743.57 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -136,203,941.46 (二)扣除非經(jīng)常性損益項目和金額 單位:元幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項目 金額 非流動資產(chǎn)處置損益 373,823.51 計入當(dāng)期損益的政府補助，但與公司業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一 1,395,700.00 標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補助除外 債務(wù)重組損益 185,587.62 除上述各項之外的其他營業(yè)外收支凈額 -300,002.70 應(yīng)付職工福利費轉(zhuǎn)回 4,162,686.68 合計 5,817,795.11 (三)報告期末公司前三年主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo) 單位:元幣種:人民幣 主要 2006年 本年比 會計 2007年 上年增 2005年 調(diào)整后 調(diào)整前 數(shù)據(jù) 減(%) 營業(yè) 1,640,129,792.51 1,235,371,907.81 1,090,020,854.49 32.76 1,942,405,888.28 收入 利潤 -553,334,347.07 -100,317,515.71 -50,894,062.41 不適用 -96,341,239.64 總額 歸屬 于上 市公 司股 -556,130,948.46 -105,461,168.11 9,739,503.87 不適用 -73,454,684.07 東的 凈利 潤 歸屬 于上 市公 司股 -561,948,743.57 -240,913,574.69 -174,718,072.98 不適用 -81,021,164.86 東的 扣除 非經(jīng) 常性 損益 的凈 利潤 基本 每股 -1.63 -0.31 0.0286 不適用 -0.2154 收益 稀釋 每股 -1.63 -0.31 不適用 收益 扣除 非經(jīng) 常性 損益 -1.65 -0.67 不適用 后的 基本 每股 收益 全面 攤薄 凈資 -129.12 -10.69 0.95 不適用 -6.74 產(chǎn)收 益率 （%） 加權(quán) 平均 凈資 -78.46 -10.11 不適用 產(chǎn)收 益率 （%） 扣除 非經(jīng) 常性 損益 后全 -130.53 -24.41 -16.96 不適用 -7.43 面攤 薄凈 資產(chǎn) 收益 率（%） 扣除 非經(jīng) 常性 損益 -79.32 -23.10 -16.48 不適用 -7.04 后的 加權(quán) 平均 凈資 產(chǎn)收 益率 （%） 經(jīng)營 活動 產(chǎn)生 的現(xiàn) -136,203,941.46 -301,132,505.07 -394,904,269.21 不適用 -304,170,569.49 金流 量凈 額 每股 經(jīng)營 活動 產(chǎn)生 -0.40 -0.88 -1.158 不適用 -0.892 的現(xiàn) 金流 量凈 額 2006年末 本年末 比上年 2007年末 2005年末 調(diào)整后 調(diào)整前 末增減 (%) 總資 2,630,635,281.20 2,916,885,308.14 2,949,988,742.97 -9.81 4,252,676,872.14 產(chǎn) 所有 者權(quán) 益（或 430,702,650.11 986,833,598.57 1,030,303,992.62 -56.36 1,090,530,504.91 股東 權(quán)益） 歸屬 于上 市公 司股 1.26 2.89 2.95 -56.40 3.12 東的 每股 凈資 產(chǎn) (四)采用公允價值計量的項目 本公司根據(jù)持有的基金投資目的，將其劃分為交易性金融資產(chǎn)并采用公允價值進(jìn)行計量，因該項會計政策變更調(diào)整增加2007年1月1日交易性金融資產(chǎn)305,697.56元，調(diào)整增加2007年1月1日留存收益305,697.56元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 四、股本變動及股東情況 (一)股本變動情況 1、股份變動情況表 單位:股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 公 發(fā) 積 比例 行 送 數(shù)量 金 其他 小計 數(shù)量 比例(%) (%) 新 股 轉(zhuǎn) 股 股 一、有限售條件股份 1、國家持股 208,096,456 61.019 -207,000,000 -207,000,000 1,096,456 0.3215 2、國有法人持 179,376,456 179,376,456 179,376,456 52.5975 股 3、其他內(nèi)資持 25,666,402 25,666,402 25,666,402 7.526 股 其中： 境內(nèi)法人持股 25,666,402 25,666,402 25,666,402 7.526 境內(nèi)自然人持 股 4、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售條件股 208,096,456 61.019 -1,957,142 -1,957,142 206,139,314 60.445 份合計 二、無限售條件流通股份 1、人民幣普通 132,939,544 38.981 1,957,142 1,957,142 134,896,686 39.555 股 2、境內(nèi)上市的 外資股 3、境外上市的 外資股 4、其他 無限售條件流 132,939,544 38.981 1,957,142 1,957,142 134,896,686 39.555 通股份合計 三、股份總數(shù) 341,036,000 100 0 0 341,036,000 100 股份變動的批準(zhǔn)情況 根據(jù)2005年11月23日股權(quán)分置改革相關(guān)股東會議審議通過的《青島澳柯瑪股份有限公司股權(quán)分置改革方案》，2006年12月12日，公司部分股東持有的部分股份5135944股獲得上市流通權(quán)；自2007年4月10日起，中信證券股份有限公司持有的股份中1957142股獲得上市流通權(quán)，詳見2007年4月6日公司公告。 2007年3月6日，青島市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出具了青國資投資[2007]3號《青島市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于青島市企業(yè)發(fā)展投資公司受讓青島澳柯瑪股份有限公司國家股的批復(fù)》，青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司持有的本公司股權(quán)性質(zhì)變更為國有法人股。股份變動的過戶情況 2007年1月，青島澳柯瑪集團(tuán)總公司持有的本公司股份27623544股被拍賣，買受人為中信證券股份有限公司，該筆股權(quán)已于2007年2月12日完成股權(quán)過戶。 2、限售股份變動情況表 單位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股東名稱 數(shù) 股數(shù) 限售股數(shù) 數(shù) 原因 日期 青島市企業(yè)發(fā)展 股改 179,376,456 0 0 179,376,456 投資有限公司 承諾 中信證券股份有 股改 2007年4月 27,623,544 1,957,142 0 25,666,402 限公司 承諾 10日 合計 207,000,000 1,957,142 0 205,042,858 ― ― 3、證券發(fā)行與上市情況 (1)前三年歷次證券發(fā)行情況 截止本報告期末至前三年，公司未有證券發(fā)行與上市情況。 (2)公司股份總數(shù)及結(jié)構(gòu)的變動情況 報告期內(nèi)，公司股份結(jié)構(gòu)因部分股東持有的股份獲得上市流通發(fā)生變化，詳見股份變動情況表。自2007年4月10日起，中信證券股份有限公司持有的股份中1957142股獲得上市流通權(quán)，詳見2007年4月6日公司公告。 (3)現(xiàn)存的內(nèi)部職工股情況 本報告期末公司無內(nèi)部職工股。 (二)股東情況 1、股東數(shù)量和持股情況 單位:股 報告期末股東總數(shù) 30,280 前十名股東持股情況 持有有限售 持股比例 報告期內(nèi) 質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù) 股東名稱 股東性質(zhì) 持股總數(shù) 條件股份數(shù) (%) 增減 量 量 青島市企業(yè)發(fā)展 國有法人 52.598 179,376,456 0 179,376,456 投資有限公司 中信證券股份有 境內(nèi)非國有法人 7.526 25,666,402 1,957,142 25,666,402 限公司 嵊州市銀君貿(mào)易 其他 0.928 3,166,491 3,166,491 有限公司 上海新士業(yè)商務(wù) 其他 0.439 1,497,900 181,293 咨詢有限公司 薛文翠 其他 0.303 1,032,055 1,032,055 廣東銀達(dá)擔(dān)保投 國有法人 0.293 1,000,000 0 1,000,000 資集團(tuán)有限公司 北京嘉利能源投 其他 0.274 933,029 933,029 資有限公司 蔣富強 其他 0.250 853,120 853,120 盧偉浩 其他 0.192 656,224 656,224 廣西鴻創(chuàng)投資有 其他 0.188 640,000 640,000 限公司 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數(shù)量 股份種類 嵊州市銀君貿(mào)易有限公司 3,166,491 人民幣普通股 上海新士業(yè)商務(wù)咨詢有限公司 1,497,900 人民幣普通股 薛文翠 1,032,055 人民幣普通股 北京嘉利能源投資有限公司 933,029 人民幣普通股 蔣富強 853,120 人民幣普通股 盧偉浩 656,224 人民幣普通股 廣西鴻創(chuàng)投資有限公司 640,000 人民幣普通股 萬紹英 598,091 人民幣普通股 翁光平 572,800 人民幣普通股 陳從吉 535,083 人民幣普通股 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動關(guān)系的說明 公司未知上述股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動人的情況。 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 單位:股 持有的有限 有限售條件股份可上市交易情況 序 有限售條件股東名稱 售條件股份 新增可上市交易 限售條件 號 可上市交易時間 數(shù)量 股份數(shù)量 2006年12月12日 12,708,907 法定承諾 1 青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司 179,376,456 2007年12月12日 14,769,405 2008年12月12日 151,898,144 2007年12月12日 2,274,453 法定承諾 2 中信證券股份有限公司 25,666,402 2008年12月12日 23,391,949 法定承諾，并須取 廣東銀達(dá)擔(dān)保投資集團(tuán)有限公 得青島澳柯瑪集 3 1,000,000 2006年12月12日 1,000,000 司 團(tuán)總公司的書面 同意 2006年12月12日 6,834 法定承諾 4 青島澳柯瑪集團(tuán)總公司 96,456 2007年12月12日 7,942 2008年12月12日 81,680 2、控股股東及實際控制人簡介 (1)法人控股股東情況 控股股東名稱：青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司 法人代表：楚振剛 注冊資本：822,000,000元 成立日期：2004年3月15日 主要經(jīng)營業(yè)務(wù)或管理活動：管理、融通青島市人民政府指定的各項專用基金；對外投資與資產(chǎn)管理；受托范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)經(jīng)營與管理；財務(wù)顧問；投融資咨詢（以上范圍需經(jīng)許可經(jīng)營的，須憑許可證經(jīng)營） 青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司為青島市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會下屬國有全資企業(yè)。 公司實際控制人為青島市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會，未發(fā)生變化。 (2)控股股東及實際控制人變更情況 本報告期內(nèi)公司控股股東及實際控制人沒有發(fā)生變更。 (3)公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖 3、其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 五、董事、監(jiān)事和高級管理人員 (一)董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 單位:股 被 報告 報告期被授予的股權(quán)激 是否 持 授 期內(nèi) 勵情況 在股 有 予 從公 東單 本 年 年 的 股 司領(lǐng) 位或 公 變 期 任期 任期 初 末 限 份 取的 可 已 其他 姓 性 年 司 動 末 職務(wù) 起始 終止 持 持 制 增 報酬 行 行 行 關(guān)聯(lián) 名 別 齡 的 原 股 日期 日期 股 股 性 減 總額 權(quán) 權(quán) 權(quán) 單位 股 因 票 數(shù) 數(shù) 股 數(shù) (萬 股 數(shù) 價 領(lǐng)取 票 市 票 元) 數(shù) 量 報 期 價 數(shù) （稅 酬、 權(quán) 量 前） 津貼 李 年4 年6 董事長 男 39 0 0 0 25.07 否 蔚 月30 月11 日 日 王 副董事 年6 年6 大 男 43 0 0 0 是 長 月11 月11 亮 日 日 張 董事、 年1 年6 興 男 37 0 0 0 23.74 否 總經(jīng)理 月6 月11 起 日 日 宋 董事、 年6 年6 聞 財務(wù)負(fù) 男 56 0 0 0 是 月30 月11 非 責(zé)人 日 日 董事、 2006 2008 王 副總經(jīng) 年12 年6 英 男 35 0 0 0 20.25 否 理、總 月24 月11 峰 會計師 日 日 宋 年6 年6 文 董事 男 42 0 0 0 是 月11 月11 雷 日 日 史 年1 年1 蘭 董事 男 35 0 0 0 1.99 是 月6 月31 戈 日 日 盧 獨立董 年6 年6 克 男 68 0 0 0 5 否 事 月11 月11 群 日 日 王 獨立董 年6 年6 同 男 55 0 0 0 5 是 事 月11 月11 孝 日 日 劉 獨立董 年6 年6 樹 女 44 0 0 0 5 是 事 月11 月11 艷 日 日 徐 監(jiān)事會 年9 年6 孟 男 54 0 0 0 是 主席 月15 月11 林 日 日 石 年1 年6 全 監(jiān)事 男 36 0 0 0 1.76 否 月6 月11 興 日 日 丁 年6 年6 唯 監(jiān)事 女 39 0 0 0 是 月30 月11 穎 日 日 邱 年9 年6 監(jiān)事 女 53 0 0 0 10.75 否 芳 月3 月11 日 日 于 年9 年6 正 監(jiān)事 男 35 0 0 0 10.81 否 月3 月11 奇 日 日 薛 年6 年8 泰 監(jiān)事 男 39 0 0 0 是 月11 月25 安 日 日 韓 年6 年9 鈞 監(jiān)事 男 56 0 0 0 是 月11 月3 鵬 日 日 趙 年6 年9 振 監(jiān)事 男 41 0 0 0 4.43 是 月11 月3 清 日 日 副總經(jīng) 2005 2008 孫 理、董 年6 年6 男 38 0 0 0 22.10 否 武 事會秘 月11 月11 書 日 日 張 副總經(jīng) 年6 年6 男 37 0 0 0 11.90 否 斌 理 月11 月11 日 日 合 / / / / / / / / / / 計 董事、監(jiān)事、高級管理人員最近5年的主要工作經(jīng)歷： (1)李蔚,2001年2月至2008年2月任青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司副總經(jīng)理；現(xiàn)任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司黨委副書記、副董事長、總經(jīng)理，青島澳柯瑪股份有限公司黨委書記、董事長。 (2)王大亮,自2000年起，曾任青島澳柯瑪股份有限公司董事長、青島澳柯瑪集團(tuán)總公司副總裁、總裁、黨委委員�，F(xiàn)任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司副總經(jīng)理、黨委委員，青島澳柯瑪股份有限公司副董事長、青島澳柯瑪太陽能技術(shù)工程有限公司執(zhí)行董事。 (3)張興起,2000年2月至2002年2月任青島澳柯瑪―開利冷凍設(shè)備有限公司任生產(chǎn)經(jīng)理、EH&S經(jīng)理、工會主席；2002年2月至2005年8月任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司經(jīng)濟(jì)運行部部長、總裁助理；2005年8月至2007年9月任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司副總裁；2006年1月至今任青島澳柯瑪股份有限公司董事、總經(jīng)理，兼任黨委副書記。 (4)宋聞非,1999年12月至2007年9月任青島市擔(dān)保中心副主任；2006年6月起任青島澳柯瑪股份有限公司董事、財務(wù)負(fù)責(zé)人。 (5)王英峰,2001年2月至2005年10月任青島澳柯瑪股份有限公司財務(wù)部會計主管、財務(wù)部經(jīng)理；2005年10月至今任青島澳柯瑪股份有限公司總會計師；2006年12月至今任青島澳柯瑪股份有限公司董事；2007年8月至今任青島澳柯瑪股份有限公司副總經(jīng)理。 (6)宋文雷,1997年11月至今在中信證券股份有限公司工作，現(xiàn)任企業(yè)并購業(yè)務(wù)線執(zhí)行總經(jīng)理；2007年6月至今任青島澳柯瑪股份有限公司董事。 (7)史蘭戈,2001年11月至2004年任青島澳海生物有限公司副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)；2004年7月至2005年9月任青島澳柯瑪股份有限公司資金結(jié)算中心經(jīng)理；2005年10月至2006年6月任青島澳柯瑪股份有限公司財務(wù)負(fù)責(zé)人；2005年10月至2007年1月任青島澳柯瑪股份有限公司副總經(jīng)理。2006年1月至2007年1月任青島澳柯瑪股份有限公司董事。 (8)盧克群,1997年11月至2004年5月任北京證券有限責(zé)任公司董事長；2004年5月至2005年8月任北京證券有限責(zé)任公司顧問；2005年9月至今任北京大學(xué)金融與證券研究中心研究員；2004年5月至今任青島澳柯瑪股份有限公司獨立董事。 (9)王同孝,2000年1月至今任山東科技大學(xué)財務(wù)處處長；2005年12月被評為博士生導(dǎo)師；2006年被聘為山東科技大學(xué)總會計師至今；2005年6月至今任青島澳柯瑪股份有限公司獨立董事。 (10)劉樹艷,1999年11月至2005年11月任青島科技大學(xué)經(jīng)管學(xué)院副教授、財務(wù)會計系主任；2005年12月至今任青島科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院副院長、教授；2005年6月至今任青島澳柯瑪股份有限公司獨立董事；2007年12月起任第十一屆青島市政協(xié)委員。 (11)徐孟林,2001年3月至今任青島市擔(dān)保中心副主任；2006年6月至今任青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司擔(dān)保部經(jīng)理；2007年9月起任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事會主席。 (12)石全興,2002年1月至2005年2月任青島澳柯瑪集團(tuán)技術(shù)管理部部長；2002年12月至2005年2月任青島澳柯瑪集團(tuán)技術(shù)中心總經(jīng)理；2005年2月至今任青島澳柯瑪新能源技術(shù)有限公司總經(jīng)理；2006年1月起任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事，2007年9月至今任青島澳柯瑪股份有限公司總經(jīng)理助理。 (13)丁唯穎,1999年12月至2006年6月，任青島市企業(yè)發(fā)展投資公司主管會計；2006年6月至今任青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司財務(wù)融資部副經(jīng)理、青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事。 (14)邱芳,2000年4月至2006年5月任青島澳柯瑪科技電器有限公司黨總支書記，工會主席，行政辦公室主任；2006年5月至今任青島澳柯瑪股份有限公司工會副主席，青島澳柯瑪商務(wù)有限公司黨總支書記，工會主席，2006年11月至今兼任青島澳柯瑪股份有限公司紀(jì)律檢查委員會委員；2007年9月起任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事。 (15)于正奇,2001年5月至2003年3月任青島澳柯瑪股份有限公司財務(wù)部成本主管，2003年7月至2004年5月任青島澳柯瑪商務(wù)有限公司售后服務(wù)中心副經(jīng)理，2004年5月至今任青島澳柯瑪股份有限公司價格監(jiān)督中心經(jīng)理；2007年9月起任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事。 (16)薛泰安,2000年12月至2006年7月任青島澳柯瑪新能源技術(shù)有限公司董事長，2004年3月至今任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司副總裁；2005年10月至今任澳柯瑪（沂南）新能源電動車有限公司總經(jīng)理；2002年5月至2007年8月任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事；現(xiàn)任青島澳柯瑪集團(tuán)總公司董事、澳柯瑪(沂南)新能源電動車有限公司總經(jīng)理,青島澳柯瑪電動科技有限公司總經(jīng)理，青島澳柯瑪股份有限公司副總經(jīng)理。 (17)韓鈞鵬,2002年至2005年任青島澳龍光電科技股份有限公司總經(jīng)理，2004年起任青島澳龍光電科技股份有限公司董事長，青島澳柯瑪集團(tuán)總公司人力資源總監(jiān)；2005年6月11日至2007年8月任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事。 (18)趙振清,2001年3月至2004年4月任青島澳柯瑪自動商用設(shè)備有限公司總經(jīng)理；2004年4月起任青島澳柯瑪熱水器有限責(zé)任公司總經(jīng)理；2002年5月至2007年8月任青島澳柯瑪股份有限公司監(jiān)事。 (19)孫武,1998年12月至今任青島澳柯瑪股份有限公司董事會秘書；2004年5月至2008年3月任青島澳柯瑪股份有限公司黨委副書記、工會主席；2004年6月至今任青島澳柯瑪股份有限公司副總經(jīng)理；2006年7月至今任青島澳海生物有限公司董事長。 (20)張斌,2001年2月至2003年1月任青島澳柯瑪股份有限公司技術(shù)中心副經(jīng)理；2003年1月至2003年11月任青島澳柯瑪股份有限公司品管部部長；2003年11月至今任青島澳柯瑪股份有限公司副總經(jīng)理。 (二)在股東單位任職情況 是否領(lǐng)取報 姓名 股東單位名稱 擔(dān)任的職務(wù) 任期起始日期 任期終止日期 酬津貼 青島市企業(yè)發(fā)展 李蔚 副總經(jīng)理 2001-02 否 投資有限公司 青島澳柯瑪集團(tuán) 李蔚 副董事長 2006-04 否 總公司 青島澳柯瑪集團(tuán) 王大亮 董事、副總經(jīng)理 2002 是 總公司 中信證券股份有 企業(yè)并購業(yè)務(wù)線 宋文雷 2000-01 是 限公司 執(zhí)行總經(jīng)理 青島市企業(yè)發(fā)展 徐孟林 擔(dān)保部經(jīng)理 2006-06 是 投資有限公司 青島市企業(yè)發(fā)展 財務(wù)融資部副經(jīng) 丁唯穎 2006-06 是 投資有限公司 理 青島澳柯瑪集團(tuán) 薛泰安 副總裁 2004-03 否 總公司 青島澳柯瑪集團(tuán) 韓鈞鵬 人力資源總監(jiān) 2005 2007-10 是 總公司在其他單位任職情況 是否領(lǐng)取報 姓名 其他單位名稱 擔(dān)任的職務(wù) 任期起始日期 任期終止日期 酬津貼 2007年9月12 宋聞非 青島市擔(dān)保中心 副主任 1995-05 是 日 北京大學(xué)金融與證券 盧克群 研究員 2005-09 否 研究中心 王同孝 山東科技大學(xué) 總會計師 2006-01 是 劉樹艷 青島科技大學(xué) 副院長 2005-12 是 青島澳柯瑪熱水器有 趙振清 總經(jīng)理 2004-04 是 限責(zé)任公司 (三)董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬情況 1、董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬的決策程序:在本公司或本公司控股子公司領(lǐng)取報酬的董事（不含獨立董事）、監(jiān)事、高級管理人員主要領(lǐng)取工資報酬，根據(jù)各自所在公司內(nèi)部工資方案并考慮效益系數(shù)等計算得出，按月發(fā)放。 2、董事、監(jiān)事、高級管理人員報酬確定依據(jù)：公司成立了董事會薪酬與考核委員會，負(fù)責(zé)審查公司董事及高級管理人員履職情況，對其進(jìn)行年度績效考核，并根據(jù)各自目標(biāo)任務(wù)的完成情況和評價結(jié)果，兌現(xiàn)其年度薪酬。 3、不在公司領(lǐng)取報酬津貼的董事監(jiān)事情況 不在公司領(lǐng)取報酬津貼的董事、監(jiān)事的姓名 是否在股東單位或其他關(guān)聯(lián)單位領(lǐng)取報酬津貼 王大亮 是 宋聞非 是 宋文雷 是 徐孟林 是 丁唯穎 是 薛泰安 是 韓鈞鵬 是 公司獨立董事津貼標(biāo)準(zhǔn)由股東大會審議決定。目前，公司其他董事、監(jiān)事沒有津貼。 (四)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 離任原因 史蘭戈 董事 因工作變動，辭職 薛泰安 監(jiān)事 因工作變動，辭職 韓鈞鵬 監(jiān)事 在原控股股東存在關(guān)聯(lián)兼職，辭職 趙振清 監(jiān)事 在原控股股東存在關(guān)聯(lián)兼職，辭職 (五)公司員工情況 截止報告期末,公司在職員工為3,790人,需承擔(dān)費用的離退休職工為0人。本統(tǒng)計包括公司本部及各控股子公司。 員工的結(jié)構(gòu)如下： 1、專業(yè)構(gòu)成情況 專業(yè)類別 人數(shù) 銷售 420 技術(shù) 146 財務(wù) 140 行政 330 生產(chǎn) 2,7542、教育程度情況 教育類別 人數(shù) 高中、中專及以下 2,904 大專 442 本科及以上 444 六、公司治理結(jié)構(gòu) (一)公司治理的情況 公司能嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、中國證監(jiān)會制定的法規(guī)和發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件以及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，公司章程及董事會制定的各項規(guī)章制度及細(xì)則，規(guī)范運作，不斷改善提高公司的治理水平。 目前公司治理結(jié)構(gòu)完善，與中國證監(jiān)會有關(guān)文件要求未有差異。截至報告期末，公司的治理狀況簡述如下： 1、關(guān)于股東與股東大會：公司已經(jīng)制定了《股東大會議事規(guī)則》；公司建立了與股東溝通的渠道，使所有股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利；公司能夠嚴(yán)格按照法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定召集、召開股東大會，聘專業(yè)律師出席并見證，會議的各項程序均符合《公司法》、《證券法》等的有關(guān)規(guī)定，會議決議合法、有效。報告期內(nèi)公司召開了2006年度股東大會以及1次臨時股東大會。 2、關(guān)于控股股東與上市公司：控股股東青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司行為規(guī)范，沒有超越股東大會直接或間接干預(yù)公司的決策和經(jīng)營活動，公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)方面做到了“五獨立”，公司董事會、監(jiān)事會和內(nèi)部機(jī)構(gòu)能夠獨立運作。 3、關(guān)于董事和董事會：公司董事會制定了《董事會議事規(guī)則》；公司董事會的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)和公司章程的要求；公司建立了董事選舉的累積投票制度，并嚴(yán)格按照該制度規(guī)定的董事選聘程序選舉董事；公司各位董事能夠勤勉盡責(zé)，以認(rèn)真的態(tài)度出席董事會會議和股東大會，積極參加有關(guān)培訓(xùn)，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，了解作為董事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。公司已經(jīng)按照有關(guān)規(guī)定建立了獨立董事制度，成立了董事會戰(zhàn)略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會。報告期內(nèi)，公司召開了7次董事會。 4、關(guān)于監(jiān)事與監(jiān)事會：公司監(jiān)事會制定了《監(jiān)事會議事規(guī)則》；公司監(jiān)事會的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)和公司章程的要求；公司嚴(yán)格按照規(guī)定的程序選舉監(jiān)事；公司各位監(jiān)事能夠認(rèn)真履行自己的職責(zé)，能夠本著對股東負(fù)責(zé)的精神，對公司財務(wù)以及公司董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員履行職責(zé)的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。報告期內(nèi)公司召開了4次監(jiān)事會。 5、關(guān)于績效評價與激勵約束機(jī)制：公司正在建立董事、監(jiān)事、高級管理人員的績效評價標(biāo)準(zhǔn)和程序；獨立董事根據(jù)股東大會的決議領(lǐng)取津貼。 6、關(guān)于利益相關(guān)者：公司同投資者、員工、銀行、供應(yīng)商、經(jīng)銷商等利益相關(guān)者建立了暢通有效的溝通渠道，互相尊重彼此的合法權(quán)益，共同推動公司持續(xù)健康地發(fā)展。 7、關(guān)于信息披露與透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，明確董事長是公司信息披露第一責(zé)任人，董事會秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和組織公司信息披露的具體事宜，是直接責(zé)任者，董事會全體成員負(fù)有連帶責(zé)任，并根據(jù)中國證監(jiān)會令第40號《上市公司信息披露管理辦法》的有關(guān)要求，對《信息披露管理制度》進(jìn)行了修訂；公司努力嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露有關(guān)信息，并確保所有股東有平等的機(jī)會獲得相關(guān)信息。公司能夠按照有關(guān)規(guī)定，及時披露大股東或?qū)嶋H控制人的詳細(xì)資料和股份的變化情況。 8、關(guān)于投資者關(guān)系管理：公司已經(jīng)制定了《投資者關(guān)系管理辦法》，并在公司網(wǎng)站設(shè)立了專欄，以加強公司與投資者的聯(lián)系與溝通。 9、報告期內(nèi)，根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于開展加強上市公司治理專項活動有關(guān)事項的通知》，公司成立了公司治理專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組，結(jié)合公司的實際情況，深入開展公司治理專項活動，公司三屆十九次董事會通過了《公司治理自查報告和整改計劃》，該報告于2007年6月30日在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網(wǎng)站上進(jìn)行了披露。在此期間，積極聽取投資者和社會公眾的意見及青島證監(jiān)局對我公司治理的整改意見，通過各項整改措施，取得了良好的效果，公司三屆二十一次董事會通過了《青島澳柯瑪股份有限公司治理專項活動整改報告》，該報告于2007年10月30日在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網(wǎng)站上進(jìn)行了披露。 在相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督指導(dǎo)下，通過開展公司治理專項活動，公司進(jìn)一步提高了運作的透明度和規(guī)范化，今后公司將嚴(yán)格按照法律法規(guī)和證監(jiān)會、交易所的有關(guān)要求，持續(xù)提高公司治理水平，維護(hù)公司及股東的利益，為公司發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。 (二)獨立董事履行職責(zé)情況 1、獨立董事參加董事會的出席情況 獨立董事姓名 本年應(yīng)參加董事會次數(shù) 親自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 備注 盧克群 7 6 0 1 王同孝 7 7 0 0 劉樹艷 7 7 0 0 各位獨立董事均能夠認(rèn)真履行職責(zé)，出席有關(guān)會議，并按照規(guī)定對相關(guān)事項發(fā)表獨立意見。 2、獨立董事對公司有關(guān)事項提出異議的情況 報告期內(nèi)，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 (三)公司相對于控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財務(wù)等方面的獨立情況 1、業(yè)務(wù)方面：公司控股股東主要從事國有資產(chǎn)的經(jīng)營與管理、投融資業(yè)務(wù)，與公司的業(yè)務(wù)沒有關(guān)聯(lián)。 2、人員方面：公司在機(jī)構(gòu)設(shè)置、勞動人事及工資管理等方面獨立于控股股東，除財務(wù)總監(jiān)因委派關(guān)系在控股股東領(lǐng)取報酬外，公司高級管理人員等均在公司領(lǐng)取報酬。 3、資產(chǎn)方面：公司擁有獨立的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，與控股股東完全分開。 4、機(jī)構(gòu)方面：公司設(shè)立了完全獨立于控股股東的組織架構(gòu)，擁有獨立的決策管理機(jī)構(gòu)，“三會”運作良好，各個職能部門均獨立于控股股東，依法行使各自職權(quán)。 5、財務(wù)方面：公司設(shè)有獨立的財務(wù)部門，并建立了獨立的會計核算體系和財務(wù)管理制度，擁有獨立的銀行賬戶，不存在與控股股東共用銀行賬戶的情況，依法獨立納稅。不存在控股股東干預(yù)公司財務(wù)運作及資金使用的情況，在財務(wù)方面獨立于控股股東。 (四)公司內(nèi)部控制制度的建立健全情況 公司根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》的要求，建立了較為完善的內(nèi)部控制管理制度，內(nèi)容涵蓋銷售、研發(fā)、采購、生產(chǎn)、人事、資產(chǎn)、財務(wù)、招投標(biāo)、內(nèi)部審計、投融資、子公司管理等各主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。公司嚴(yán)格執(zhí)行各項制度，創(chuàng)建了良好的內(nèi)部管理環(huán)境，保護(hù)了投資者的合法權(quán)益，提高了公司經(jīng)營的效果與效率。 公司已經(jīng)制定并修訂了《公司章程》，《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《投資者關(guān)系管理辦法》、《信息披露管理辦法》等相關(guān)制度；董事會下設(shè)審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會和戰(zhàn)略委員會，同時制定了《審計委員會工作細(xì)則》、《薪酬與考核委員會工作細(xì)則》、《提名委員會工作細(xì)則》、《戰(zhàn)略委員會工作細(xì)則》等工作細(xì)則；此外，獨立董事和總經(jīng)理分別按照《獨立董事工作制度》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》的規(guī)定開展相關(guān)工作。上述公司治理文件的制定及實施有效確保了公司運作的合法與合規(guī)。 公司設(shè)有對董事會負(fù)責(zé)的審計部，對公司及下屬公司進(jìn)行定期全面和不定期專項審計，定期向董事會和監(jiān)事會進(jìn)行報告。本公司已制定了規(guī)章，規(guī)定了內(nèi)部審計的流程和范圍，同時，本公司注重對本公司內(nèi)部審計中發(fā)現(xiàn)的不足之處實施整改。 在經(jīng)營管理過程中，公司注重對各級授權(quán)的監(jiān)督管理，責(zé)權(quán)利掛鉤，建立各項預(yù)算、計劃制度，并進(jìn)行日常控制、監(jiān)督和調(diào)整。 公司設(shè)有專門的法律事務(wù)部，所有的采購、銷售、加工、承建、投資等各類合同都要經(jīng)過法律事務(wù)部門審查后方可簽訂，法律事務(wù)部門在保障公司合法經(jīng)營、防范風(fēng)險方面發(fā)揮著重要作用。 本公司具有充分的自主經(jīng)營能力，與控股股東青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司和其所屬企業(yè)，在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、機(jī)構(gòu)及財務(wù)方面實行“五分開”，嚴(yán)格保持獨立性，沒有股東侵害公司利益的情況發(fā)生。 公司對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易和募集資金使用均按照相關(guān)法律法規(guī)、公司章程等規(guī)定，提請有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后辦理，不存在違規(guī)擔(dān)保和非公允的關(guān)聯(lián)交易，沒有非法變更募集資金，公司《關(guān)聯(lián)交易管理制度》和《募集資金使用管理制度》業(yè)已經(jīng)公司三屆二十一次董事會審議通過。 根據(jù)新《會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則―基本準(zhǔn)則》，結(jié)合公司實際情況，公司進(jìn)一步健全了各項財務(wù)內(nèi)部控制制度，基本涵蓋了公司財務(wù)管理工作的各個環(huán)節(jié)，并在日常工作中嚴(yán)格遵照實施，有效保證了對公司經(jīng)營成果的真實、完整的反映。 (五)公司披露董事會對公司內(nèi)部控制的自我評估報告和審計機(jī)構(gòu)的核實評價意見 本公司不披露董事會對公司內(nèi)部控制的自我評估報告和審計機(jī)構(gòu)的核實評價意見。 七、股東大會情況簡介 (一)年度股東大會情況 1、公司于2007年6月2日召開2006年年度股東大會年度股東大會。決議公告刊登在2007年6月5日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。 (二)臨時股東大會情況 1、第1次臨時股東大會情況： 公司于2007年9月15日召開2007年第一次臨時股東大會年第1次臨時股東大會。決議公告刊登在2007年9月18日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。 八 、董事會報告 (一)管理層討論與分析 1、公司報告期內(nèi)總體經(jīng)營情況 2007年，公司從自身管理與調(diào)整入手，內(nèi)降成本費用，外樹誠信形象，推進(jìn)企業(yè)機(jī)制改革、加強企業(yè)創(chuàng)新能力，確保了行業(yè)競爭優(yōu)勢。在主營業(yè)務(wù)冰柜、冰箱和電動車方面，公司鞏固了國內(nèi)冰柜行業(yè)的龍頭企業(yè)地位，產(chǎn)銷量連續(xù)14年居于全國首位，電動自行車銷量連續(xù)三年居于全國首位。 2007年12月31日，公司資產(chǎn)總額263063.53萬元，凈資產(chǎn)45182.81萬元，全年實現(xiàn)營業(yè)收入164012.98萬元，利潤總額-55333.43萬元，凈利潤-55901.10萬元，每股收益-1.63元，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-14866.22萬元。 （一）、青島澳柯瑪股份有限公司 2007年，公司通過內(nèi)部挖潛，在基礎(chǔ)管理工作中取得了標(biāo)志性的成績，推進(jìn)精細(xì)化管理水平，公司在行業(yè)競爭中的水平與地位得到提升。 1、繼冰柜成為國家免檢產(chǎn)品之后，經(jīng)國家質(zhì)檢總局批準(zhǔn)，展示柜、冰箱產(chǎn)品又成為國家免檢產(chǎn)品，公司成為全國首家出口冰柜免檢企業(yè)，標(biāo)志著澳柯瑪產(chǎn)品獲取了快速出口的綠色通行證，為擴(kuò)大銷售創(chuàng)造有利條件，提升了公司的聲譽。 2、2007年12月，在國家財政部、商務(wù)部和家電聯(lián)合協(xié)會旨在擴(kuò)大我國農(nóng)村消費的“家電下鄉(xiāng)”項目工作中，全國只有少數(shù)家電企業(yè)中標(biāo)，而澳柯瑪冰柜、冰箱全部中標(biāo)，公司成為本次招標(biāo)的最大贏家之一。 3、為擴(kuò)大冰箱產(chǎn)能，2007年，公司新建了年產(chǎn)60萬臺冰箱線，充分保證了2008年冰箱產(chǎn)品的供應(yīng)，冰箱線于08年3月底全面投入生產(chǎn)，澳柯瑪冰箱產(chǎn)品以工業(yè)園自制產(chǎn)品為主，OEM產(chǎn)品為輔，堅實了產(chǎn)品基礎(chǔ)。 4、2007年，公司從生產(chǎn)設(shè)備、新材料、新工藝方面推行精品工程，從而保證過程生產(chǎn)的穩(wěn)定性，同時，還將精品工程活動輻射到供應(yīng)商，做到從源頭控制解決，達(dá)到生產(chǎn)出外觀造型好、工藝質(zhì)量高、市場表現(xiàn)佳的新品，提升產(chǎn)品的附加值。 5、為不斷提高公司管理水平，降低成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量水平和產(chǎn)量。2007年公司引入了持續(xù)改進(jìn)的精益6sigma管理機(jī)制，十多個項目的順利結(jié)束已經(jīng)為公司帶來收益，同時，公司精益六西格瑪學(xué)員掌握了分析問題、解決問題的方法和工具，為公司的持續(xù)發(fā)展儲備了人才資源。 （二）澳柯瑪（沂南）新能源電動車有限公司和青島澳柯瑪電動科技有限公司 2007年12月31日，澳柯瑪（沂南）新能源電動車公司資產(chǎn)總額29065萬元，凈資產(chǎn)6564.67萬元，全年實現(xiàn)營業(yè)收入35220.31萬元，利潤總額-759.32萬元，凈利潤-599.53萬元。青島澳柯瑪電動科技有限公司資產(chǎn)總額2934.32萬元，凈資產(chǎn)1692.76萬元，全年實現(xiàn)營業(yè)收入28528.79萬元，利潤總額-297.08萬元，凈利潤-307.24萬元。澳柯瑪電動自行車連續(xù)3年獲得由國家信息統(tǒng)計中心發(fā)布的電動自行車全國銷量第一的榮譽。 2007年，公司主要做了以下工作 1、加強市場建設(shè)，提升澳柯瑪電動車品牌影響力 2007年，公司實施了聲勢浩大的“千店工程”，千店工程既有新店的開拓，又有原店的銷量提升，為產(chǎn)品銷量的提升提供了保障。公司加大市場終端建設(shè)培訓(xùn)，開展大客戶經(jīng)驗交流和拓展訓(xùn)練，推廣河北廊坊經(jīng)銷商的成功經(jīng)驗，利用各種機(jī)會和途徑，創(chuàng)造經(jīng)銷商之間爭先創(chuàng)優(yōu)、相互學(xué)習(xí)的良好氛圍。公司在西安成功召開了舞動2008澳柯瑪電動車電管家杯年度營銷盛典，推出的電管家產(chǎn)品和新車型，受到經(jīng)銷商的青睞。 2007年，公司加強整體宣傳推廣的策劃，相繼在“中央電視臺”和”山東電視臺”投入電視廣告，開展了“奧運城市我來猜”、“十萬元巨獎.誠征電管家宣傳廣告語”，開展了“2008位品質(zhì)大使，澳柯瑪電動車以舊換新”等主題活動，獲得廣大消費者的高度贊揚，澳柯瑪品牌知名度進(jìn)一步提升。公司還組織出臺了新版終端VI標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)此標(biāo)準(zhǔn)，在全國范圍內(nèi)開展了“終端形象提升”活動，全國范圍內(nèi)的終端形象快速提升，極大提高了澳柯瑪品牌的終端美譽度。 2007年，公司整合服務(wù)體系，為用戶提供全方位人性化的360度服務(wù)。換季保養(yǎng)是公司的特色服務(wù)項目，公司在車輛、保養(yǎng)方式、宣傳方式、保養(yǎng)物資等方面進(jìn)行提升和優(yōu)化，針對市場增長快，潛力大的地區(qū)進(jìn)行重點扶持。2007年春季、秋季兩次換季保養(yǎng)進(jìn)一步提升澳柯瑪在行業(yè)內(nèi)的服務(wù)優(yōu)勢，受到經(jīng)銷商和廣大用戶的真誠歡迎。 2、加快管理創(chuàng)新與流程優(yōu)化，以信息化推動管理規(guī)范化： 2007年3月份，公司啟動ERP優(yōu)化項目，本著以業(yè)務(wù)部門為主體、項目組實施技術(shù)支持與指導(dǎo)的工作思路，從分銷、制造子系統(tǒng)擴(kuò)展到分銷、制造、財務(wù)系統(tǒng)，實現(xiàn)“物流、信息流、資金流的統(tǒng)一，相關(guān)的業(yè)務(wù)流程得到了理順和有效控制，業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性大幅提高。通過ERP優(yōu)化，建立了支持企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略和持續(xù)發(fā)展的信息手段，搭建起高效的信息共享及交互平臺和基于ERP的管理規(guī)定與工作流程，運行效果突出，提升了企業(yè)內(nèi)部運營管理能力，在國內(nèi)電動車行業(yè)遙遙領(lǐng)先。 3、績效管理運作取得突破： 建立完善了績效考核與績效管理制度，運行公司KPI績效指標(biāo)體系，以簽訂月度工作績效承諾書的方式，理順各部門重點工作，明確部門月度績效目標(biāo)，通過月度績效評價會，公司能夠客觀地評價各部門的工作，發(fā)現(xiàn)短板，提供支持，引導(dǎo)各部門改進(jìn)工作、提升業(yè)績。通過四個月的操作，公司已經(jīng)形成了比較完整的、系統(tǒng)的績效管理體系，全公司對于績效和業(yè)績的認(rèn)識也發(fā)生了根本的變化，各部門績效不斷提升。電動汽車日生產(chǎn)能力創(chuàng)下了歷史新高，電動自行車、電動汽車兩大系列產(chǎn)品的市場保障供給能力進(jìn)一步增強。 二、公司技術(shù)創(chuàng)新 （一）、青島澳柯瑪股份有限公司 2007年度，公司共計開發(fā)8個系列冰柜；15個系列冰箱；6個系列展示柜；5個系列醫(yī)用冰柜。共申請專利14項，其中發(fā)明專利1項、實用新型8項，外觀專利5項。全年授權(quán)專利：17項。申報2007年國家重點新產(chǎn)品計劃項目3項；申報2007年青島市重點技術(shù)創(chuàng)新項目兩批共10項；申報省科技進(jìn)步獎、市科技進(jìn)步獎、區(qū)科技進(jìn)步獎共計18項；申報區(qū)科技發(fā)展計劃4個項目；申報市高新技術(shù)產(chǎn)品9項。2007年新產(chǎn)品新技術(shù)成果鑒定會，共有6種產(chǎn)品均達(dá)到國際領(lǐng)先水平和國際先進(jìn)水平，主要有：BCD-239EGF系列分子生物全保鮮冰箱、開關(guān)電源驅(qū)動步進(jìn)閥控制技術(shù)在多循環(huán)制冷系統(tǒng)上的應(yīng)用、SC-241系列雙循環(huán)風(fēng)道展示柜、SD-338系列廣角、一體式透明門冷凍食品儲藏箱。 按“精細(xì)化創(chuàng)造精品，精品創(chuàng)造價值”的思路，公司積極主動深入研究競爭對手和自身產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品設(shè)計質(zhì)量，增強技術(shù)創(chuàng)新點，最大限度地降低產(chǎn)品成本，加強新材料、新結(jié)構(gòu)的使用。分析消費者的需求差異，設(shè)計開發(fā)與市場相符的產(chǎn)品，增強澳柯瑪產(chǎn)品核心競爭力以及市場主導(dǎo)地位。 （二）澳柯瑪（沂南）新能源電動車有限公司和青島澳柯瑪電動科技有限公司 技術(shù)創(chuàng)新取得突破，創(chuàng)新出以電管家均衡充電專利技術(shù)為代表的一批技術(shù)成果，并順利實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)2007年，公司加大了對基礎(chǔ)技術(shù)的研究，獲得了五項國家專利。在行業(yè)內(nèi)首次開發(fā)成功“電管家”均衡充電專利技術(shù)，取得了引發(fā)行業(yè)技術(shù)革命的重大成果，電池延長壽命30%，對消費者貢獻(xiàn)巨大，對于整個行業(yè)的資源節(jié)約與環(huán)境保護(hù)意義重大，達(dá)到國際領(lǐng)先水平，開創(chuàng)了電動自行車生產(chǎn)企業(yè)自主技術(shù)創(chuàng)新的先河，這一專利技術(shù)無論對于行業(yè)還是公司都將產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響。 公司積極實施產(chǎn)品差異化戰(zhàn)略，加快自主開發(fā)，新產(chǎn)品的數(shù)量和質(zhì)量有了大幅度提升，新產(chǎn)品開發(fā)周期明顯縮短，平均速度由2006年前的“每月一款”提高到“每周一款”。2007年開發(fā)的DY25、DY27A、A33等新產(chǎn)品已經(jīng)成為市場的新寵，銷量持續(xù)上升；擁有三大專利技術(shù)的DY20B與DY30B1、雙減震專利造型的A23B、超強載重超長里程超過100公里的A30B等系列新品正在成為市場的賣點和潮流。優(yōu)化設(shè)計單車降成本進(jìn)展良好，主要零部件通用化率提高40%，產(chǎn)品開發(fā)取得明顯成效。 三、對公司未來發(fā)展的展望 （一）、青島澳柯瑪股份有限公司 公司面臨的形勢： 2007年家用制冷產(chǎn)品價格包括出廠均價、內(nèi)銷均價和出口均價等有不同幅度的上漲，其一是鋼材、銅等原材料價格上漲導(dǎo)致整機(jī)制造成本增加，同時成本上漲壓力向終端消費領(lǐng)域的進(jìn)行了部分傳導(dǎo)，進(jìn)而導(dǎo)致了國內(nèi)家用制冷產(chǎn)品價格的整體上漲；其二國內(nèi)家用制冷行業(yè)龍頭企業(yè)的市場份額提升，有效的促進(jìn)了國內(nèi)市場產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)的變化。 出口是拉動國內(nèi)家電行業(yè)增長的重要力量，國內(nèi)家電行業(yè)對于出口貿(mào)易的依賴有進(jìn)一步加強的趨勢，但受人民幣匯率升值的影響出口利潤縮水。雖然家電市場競爭日趨激烈。在主營業(yè)務(wù)冰柜、冰箱和電動車方面，公司鞏固了國內(nèi)冰柜行業(yè)的龍頭企業(yè)地位，產(chǎn)銷量連續(xù)14年居于全國首位。 2008年公司重點抓好以下工作： 1、穩(wěn)固發(fā)展一二級市場，做強做透三四級渠道，進(jìn)一步加強分銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，同時開拓新的銷售渠道�？焖偬嵘�直供業(yè)務(wù),在鞏固現(xiàn)有全國性客戶的同時，加大區(qū)域性客戶的開發(fā)；在鞏固冷食市場同時，加大飲料、啤酒市場的開拓。持續(xù)提升冰箱產(chǎn)品銷售,在冰柜網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上迅速發(fā)展冰箱網(wǎng)絡(luò)，利用精耕細(xì)作的終端操作模式和不斷研發(fā)的新型號產(chǎn)品，迅速搶占冰箱市場。切實做好家電下鄉(xiāng)項目的各項相關(guān)工作。 2、繼續(xù)加大科技研發(fā)投入，拓寬科技合作渠道，推動企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)創(chuàng)新，提升產(chǎn)品的科技含量，提升產(chǎn)品的核心競爭力。公司針對冰柜產(chǎn)品目前型號比較齊全的特點，下一步的重點就是根據(jù)不同客戶的要求進(jìn)行差異化的改進(jìn)，滿足市場的需求，同時進(jìn)行產(chǎn)品優(yōu)化，進(jìn)一步提高標(biāo)準(zhǔn)化和通用化改造。另一方面，重點進(jìn)行冰箱、展示柜、酒柜、出口產(chǎn)品的研發(fā)力度，迅速形成系列，具有市場競爭力。對OEM產(chǎn)品，要加大技術(shù)研發(fā)的力度，實現(xiàn)OEM向ODM的轉(zhuǎn)變。 3、進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部管理流程，繼續(xù)推行6Singma的管理，提高工作效率和管理的精細(xì)化水平。 4、優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)負(fù)債，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。一方面要充分利用現(xiàn)有的資產(chǎn)進(jìn)行債務(wù)重組，減少銀行貸款規(guī)模，減少利息支出。另一方面要利用好生產(chǎn)規(guī)模大的優(yōu)勢，實現(xiàn)良性采購，進(jìn)一步提升企業(yè)外部的誠信度和降低采購成本。 （二）澳柯瑪（沂南）新能源電動車有限公司和青島澳柯瑪電動科技有限公司 公司所面臨的形勢： 電動自行車作為改善民生的綠色環(huán)保產(chǎn)品，能夠滿足廣大消費者對交通代步工具多層次的需求，市場發(fā)展?jié)摿�巨大�?007年遭遇電池價格飆升，國內(nèi)電動車市場由以前的跑馬圈地轉(zhuǎn)為堡壘攻堅戰(zhàn)，品牌競爭明顯加劇，大規(guī)模的行業(yè)洗牌在所難免。新國家標(biāo)準(zhǔn)的出臺，新勞動法的實施，國家推行電動自行車生產(chǎn)編碼、銷售實名制和奧運會的召開，提供了公平的競爭機(jī)會和巨大的發(fā)展機(jī)遇。公司電動自行車已經(jīng)連續(xù)三年居于全國首位。 1、在電動自行車方面，推動市場創(chuàng)新，組織以電管家為主線的市場宣傳推廣 ①以電管家為中心：圍繞“電管家”均衡充電專利技術(shù)，統(tǒng)領(lǐng)全年的市場推廣和各項營銷工作，樹立以科技支撐品牌，突出品質(zhì)領(lǐng)航的品牌形象。要使電管家在行業(yè)內(nèi)引起廣泛關(guān)注，引導(dǎo)行業(yè)技術(shù)升級，成為聚焦點，產(chǎn)生革命性影響，成為老百姓購車的首選技術(shù)，拉動公司的整體銷量。 ②突出重點，深耕細(xì)作：做深做透重點市場，同時加強二線市場的銷量及市場占有率提升，積極開拓新的市場區(qū)域，培育區(qū)域銷售網(wǎng)點。市場營銷做到既有量的提升，又有質(zhì)的突破。 ③實施經(jīng)銷商成長計劃：全面落實經(jīng)銷商成長計劃，實施經(jīng)銷商培訓(xùn)，加快店面形象提升，提高產(chǎn)品導(dǎo)購水平，增強經(jīng)銷商的市場運作能力。定期召開全國性或區(qū)域性大客戶懇談會，加強客戶之間、客戶與公司間的交流學(xué)習(xí)，加快推廣復(fù)制客戶成功經(jīng)驗，加快終端銷量的提升速度和目標(biāo)完成。 ④實施星級服務(wù)評定：建立科學(xué)規(guī)范的星級服務(wù)評價體系，通過星級服務(wù)商建設(shè)的指導(dǎo)和評價，以及評價結(jié)果的運用，提高售后服務(wù)的質(zhì)量和水平。組織實施好“一年兩次換季保養(yǎng)”活動；進(jìn)一步完善備件管理，千方百計提高備件發(fā)放及時率；加強售后服務(wù)的管理與監(jiān)督，維護(hù)和拓展公司的市場資源。 2、在電動汽車方面，逐步完善銷售網(wǎng)絡(luò)和配套的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步推行代理制，加大網(wǎng)絡(luò)銷售，網(wǎng)上推廣及投入；在技術(shù)研發(fā)上加強市場信息、技術(shù)信息、行業(yè)信息的搜集，跟蹤先進(jìn)技術(shù)，指導(dǎo)產(chǎn)品開發(fā)；加強與市場聯(lián)動，確定產(chǎn)品線開發(fā)策略，及時開發(fā)適銷對路產(chǎn)品；同時優(yōu)化產(chǎn)品設(shè)計，廣泛參考行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)產(chǎn)品，從性能、材料、結(jié)構(gòu)、重量、尺寸、工藝等方面，全方位優(yōu)化簡化設(shè)計，在保證產(chǎn)品性能要求的情況下，努力降低成本，從而提高產(chǎn)品競爭力。 3、推動管理創(chuàng)新 績效管理：要圍繞“支持和推動公司整體目標(biāo)的實現(xiàn)，提升執(zhí)行力，促進(jìn)各個崗位不斷提高工作業(yè)績”來展開，2008年，要對部門經(jīng)理、主管和關(guān)鍵管理崗位全面推行績效管理。 信息化工作要提升ERP的貢獻(xiàn)：①ERP要繼續(xù)再提高，為管理決策、監(jiān)督提供更有力的支持，對各項指標(biāo)實施全面的監(jiān)控；②推進(jìn)ERP分層授權(quán)，做到權(quán)責(zé)分明、記錄完整；③做好ERP的外網(wǎng)支持，開展業(yè)務(wù)人員、供應(yīng)商進(jìn)入外網(wǎng)、利用系統(tǒng)的規(guī)劃與實施，④要逐步擴(kuò)展ERP服務(wù)范圍與功能延伸；⑤開展流程優(yōu)化和日清日結(jié)，理順基于定單需求的計劃管理模式，提高計劃的管控水平。 (二)公司主營業(yè)務(wù)及其經(jīng)營狀況 1、主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表 單位:元幣種:人民幣 分行業(yè)或 營業(yè)利潤率 營業(yè)收入比 營業(yè)成本比上 營業(yè)利潤率比 營業(yè)收入 營業(yè)成本 分產(chǎn)品 （%） 上年增減(%) 年增減(%) 上年增減(%) 產(chǎn)品 冰柜、冰箱 1,106,372,656.70 840,729,873.53 24.01 87.50 81.65 11.34 電動車 266,421,463.33 227,024,973.97 14.79 17.53 24.41 -24.16 自動售貨 1,444,615.36 1,120,259.86 22.45 -15.32 -3.48 -29.76 機(jī) 電池 9,560,941.87 31,446,594.45 -228.91 -71.43 -38.05 342.86 小家電 76,655,032.48 63,047,560.38 17.75 -0.18 -6.53 45.91 廚潔具 16,149,144.61 13,895,406.12 13.96 -29.17 -28.26 -7.28 洗衣機(jī) 26,989,105.06 23,115,165.53 14.35 -8.68 12.89 -53.28 其他 21,345,745.65 9,623,797.71 54.91 -86.21 -93.33 709.462、主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況 單位:元幣種:人民幣 地區(qū) 營業(yè)收入 營業(yè)收入比上年增減（％） 出口 247,554,924.81 19.75 國內(nèi) 1,392,574,867.70 35.38 3、報告期內(nèi)主要供應(yīng)商、客戶情況 單位：萬元幣種:人民幣 向前五名供應(yīng)商采購金額合計 86303.1 占采購總額比重 68.52% 向前五名銷售客戶銷售金額合計 18456.2 占銷售總額比重 12.10% 4、報告期內(nèi)資產(chǎn)和利潤構(gòu)成變動情況 單位：元幣種:人民幣 科目 2007年12月31日 2006年12月31日 增減變化 貨幣資金 271,130,827.05 419,793,037.85 -148,662,210.80 應(yīng)收賬款 59,342,152.06 451,528,994.49 -392,186,842.43 預(yù)付賬款 277,875,816.23 543,170,301.45 -265,294,485.22 其他應(yīng)收款 354,821,136.44 241,443,537.57 113,377,598.87 存貨 364,175,360.16 415,125,913.81 -50,950,553.65 長期股權(quán)投資 58,341,549.99 9,326,603.68 49,014,946.31 固定資產(chǎn) 458,184,373.19 482,297,030.97 -24,112,657.78 在建工程 697,741.31 5,629,466.34 -4,931,725.03 無形資產(chǎn) 723,209,964.92 290,817,732.74 432,392,232.18 短期借款 1,053,446,354.23 1,024,743,692.25 28,702,661.98 應(yīng)付票據(jù) 333,318,390.80 476,770,387.97 -143,451,997.17 應(yīng)付賬款 215,916,027.28 174,579,918.91 41,336,108.37 科目 2007年度 2006年度 增減變化 營業(yè)收入 1,640,129,792.51 1,235,371,907.81 404,757,884.70 營業(yè)利潤 -555,839,847.07 -95,161,364.96 -460,678,482.11 凈利潤 -559011039.4 -111449401.4 -447,561,638 貨幣資金下降主要是因為經(jīng)營性資金支出增加所致。 應(yīng)收賬款下降主要是因為本公司對應(yīng)收帳款壞賬準(zhǔn)備的計提比例進(jìn)行了調(diào)整，本次壞賬準(zhǔn)備計提比例變更后，較原來的計提比例多提壞賬準(zhǔn)備375,157,868.58元。 預(yù)付帳款減少，主要是關(guān)聯(lián)方償還往來款所致。 其他應(yīng)收款增加，主要是公司原控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司償債進(jìn)入的工業(yè)園房產(chǎn)、土地使用權(quán)存在為他人擔(dān)保抵押事項未解除，公司計提解押保證金，增加了對澳柯瑪集團(tuán)總公司的關(guān)聯(lián)應(yīng)收款。 無形資產(chǎn)增加主要是因為新增公司土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)。 應(yīng)付票據(jù)下降，主要是因為歸還了到期票據(jù)。 5、報告期內(nèi)營業(yè)費用和管理費用變動情況 單位：元幣種:人民幣 科目 2007年度 2006年度 增減變化 營業(yè)費用 184,448,938.21 113,056,490.00 71,392,448.21 管理費用 151,039,677.31 118,401,102.45 32,638,574.86 財務(wù)費用 108,531,354.87 125,355,255.25 -16,823,900.38 資產(chǎn)減值損失 429,501,654.54 66,729,437.48 362,772,217.06 所得稅 5,676,692.33 11,131,885.70 -5,455,193.37 6、公司現(xiàn)金流情況分析： 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為-13620.39萬元，比去年同期增加了55%，主要是收到原控股股東償還的關(guān)聯(lián)往來欠款及收到的財政撥款。 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為-2057.6萬元，主要是為購建固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金。 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為911.29萬元，主要是新增了委托貸款。 (三)公司投資情況 報告期內(nèi)公司投資額為76,979,529.51元，比上年減少328,222,546.53元，減少的比例為81%。被投資的公司情況 被投資的公司名稱 主要經(jīng)營活動 占被投資公司權(quán)益的比例(%) 備注 青島澳柯瑪電動科技有 電動自行車、電動 限公司 汽車 青島澳柯瑪資產(chǎn)管理有 資產(chǎn)管理，自有資 限公司 金對外投資等 青島澳柯瑪太陽能技術(shù) 太陽能熱水器等 工程有限公司 的生產(chǎn)制造銷售 北京證券有限責(zé)任公司 5.28 青島澳興保險代理有限 保險代理 85 公司 1、募集資金使用情況 報告期內(nèi)，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 2、非募集資金項目情況 報告期內(nèi)，公司無非募集資金投資項目。 (四)公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響 本公司于2007年1月1日起執(zhí)行新會計準(zhǔn)則。按照新會計準(zhǔn)則、中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《關(guān)于做好新會計準(zhǔn)則相關(guān)財務(wù)會計信息披露的通知》（證監(jiān)發(fā)[2006]136號）和《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第7號-新舊會計準(zhǔn)則過渡期間比較財務(wù)會計信息的編制和披露》等有關(guān)規(guī)定，本公司對以下會計政策進(jìn)行了變更，并對比較期間的財務(wù)報表進(jìn)行了追溯調(diào)整。 (五)主要會計政策選擇的說明及重要會計估計的解釋 （1）長期股權(quán)投資差額 本公司按照原會計準(zhǔn)則的規(guī)定，確認(rèn)長期股權(quán)投資借方差額44,039,711.00元，根據(jù)新會計準(zhǔn)則應(yīng)將因同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資借方差額追溯調(diào)整，減少了2007年1月1日留存收益44,039,711.00元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 （2）遞延所得稅資產(chǎn) 本公司按照原會計準(zhǔn)則的規(guī)定，制定了公司的會計政策，據(jù)此計提了各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。根據(jù)新會計準(zhǔn)則應(yīng)將資產(chǎn)賬面價值小于資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)的差額計算遞延所得稅資產(chǎn)，增加了2007年1月1日合并報表留存收益993,696.14元。 （3）對子公司長期股權(quán)投資 根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第1號的規(guī)定，在首次執(zhí)行日以前已經(jīng)持有的對子公司長期股權(quán)投資，應(yīng)在首次執(zhí)行日進(jìn)行追溯調(diào)整，視同該子公司自最初即采用成本法核算。此項追溯調(diào)整減少2007年1月1日合并報表留存收益730,076.75元。 （4）本公司根據(jù)持有的基金投資目的，將其劃分為交易性金融資產(chǎn)并采用公允價值進(jìn)行計量，因該項會計政策變更調(diào)整增加2007年1月1日交易性金融資產(chǎn)305,697.56元，調(diào)整增加2007年1月1日留存收益305,697.56元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 （5）因合并范圍變化減少少數(shù)股東權(quán)益1,506,654.84元，調(diào)整增加2007年1月1日合并報表留存收益1,506,654.84元。 假定比較期初開始執(zhí)行新會計準(zhǔn)則第1號至第37號，對《企業(yè)會計準(zhǔn)則第38號―首次執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則》第五條至第十九條之外不需追溯調(diào)整的事項進(jìn)行重新表述，對本公司留存收益和股東權(quán)益無影響。此外根據(jù)新會計準(zhǔn)則對上年同期凈利潤和所有者權(quán)益調(diào)整詳見公司財務(wù)報表附注。 (六)董事會日常工作情況 1、董事會會議情況及決議內(nèi)容 （1）、公司于2007年1月15日召開三屆十五次董事會董事會會議，一、審議通過《關(guān)于修改公司章程部分條款的議案》；二、審議通過《關(guān)于提名金志國先生為公司獨立董事候選人的議案》；三、審議通過《關(guān)于調(diào)整獨立董事津貼標(biāo)準(zhǔn)的議案》；四、審議通過《關(guān)于投資成立青島澳柯瑪電動車有限公司的議案》。決議公告刊登在2007年1月16日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。 （2）、公司于2007年1月31日召開三屆十六次董事會董事會會議，一、審議通過《關(guān)于收購青島新時代科技發(fā)展公司股權(quán)的議案》；二、審議通過《關(guān)于收購北京證券有限責(zé)任公司股權(quán)的議案》；三、審議通過《關(guān)于收購專利技術(shù)所有權(quán)的議案》；四、審議通過《關(guān)于同意史蘭戈先生辭去公司副總經(jīng)理職務(wù)的議案》。決議公告刊登在2007年2月1日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。 （3）、公司于2007年4月26日召開三屆十七次董事會董事會會議，一、審議通過《關(guān)于審議公司2006年度總經(jīng)理工作報告的議案》；二、審議通過《關(guān)于審議公司2006年度財務(wù)決算報告的議案》；三、審議通過《關(guān)于審議公司2006年利潤分配預(yù)案的議案》；四、審議通過《關(guān)于審議公司對于對外擔(dān)保情況的說明的議案》；五、審議通過《關(guān)于審議公司對于關(guān)聯(lián)方占用資金專項審核報告的說明的議案》；六、審議通過《關(guān)于審議2006年度公司獨立董事履行職責(zé)情況的議案》；七、審議通過《關(guān)于審議公司2007年度日常關(guān)聯(lián)交易的議案》；八、審議通過《關(guān)于審議公司2006年度董事會工作報告的議案》；九、審議通過《關(guān)于審議公司2006年年度報告及摘要的議案》；十、審議通過《關(guān)于執(zhí)行財政部頒布的新會計準(zhǔn)則的議案》；十一、審議通過《關(guān)于審議公司2007年第一季度報告全文及正文的議案》；十二、審議通過《關(guān)于續(xù)聘山東匯德會計師事務(wù)所有限公司為公司2007年度審計機(jī)構(gòu)并支付其報酬的議案》；十三、審議通過《關(guān)于撤消相關(guān)董事會決議的議案》；十四、審議通過《關(guān)于提名第三屆董事會董事候選人的議案》；十五、審議通過《關(guān)于審議2007年度信貸規(guī)模及授權(quán)的議案》；十六、審議通過《關(guān)于與青島澳柯瑪商務(wù)有限公司共同投資的議案》；十七、審議通過《關(guān)于召開2006年度股東大會的議案》。決議公告刊登在2007年4月28日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。 （4）、公司于2007年6月22日召開三屆十八次董事會董事會會議，一、審議通過《關(guān)于與青島澳柯瑪商務(wù)有限公司共同投資的議案》。決議公告刊登在2007年6月23日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。 （5）、公司于2007年6月29日召開三屆十九次董事會董事會會議，一、審議通過《關(guān)于審議公司治理專項活動自查報告及整改計劃的議案》；二、審議通過《關(guān)于審議〈青島澳柯瑪股份有限公司信息披露管理制度（修訂稿）〉的議案》。決議公告刊登在2007年6月30日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。 （6）、公司于2007年8月25日召開三屆二十次董事會董事會會議，一、審議通過《關(guān)于審議青島澳柯瑪股份有限公司2007年中期報告及摘要的議案》；二、審議通過《關(guān)于開展保兌倉業(yè)務(wù)的議案》；三、審議通過《關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的議案》，此項議案尚需提交股東大會審議；四、審議通過《關(guān)于同意向青島新時代房地產(chǎn)開發(fā)有限公司增資的議案》；五、審議通過《關(guān)于聘任王英峰先生為公司副總經(jīng)理的議案》；六、審議通過《關(guān)于修訂信息披露管理制度的議案》；七、審議通過《關(guān)于召開2007年第一次臨時股東大會的議案》。決議公告刊登在2007年8月28日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。 （7）、公司于2007年10月27日召開三屆二十一次董事會董事會會議，一、審議通過《關(guān)于審議青島澳柯瑪股份有限公司2007年第三季度報告全文及正文的議案》；二、審議通過《關(guān)于〈青島澳柯瑪股份有限公司募集資金使用管理制度〉的議案》，尚需提交股東大會審議；三、審議通過《關(guān)于〈青島澳柯瑪股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理制度〉的議案》；四、審議通過《關(guān)于確定公司董事會各專門委員會成員的議案》；五、審議通過《關(guān)于修改公司章程的議案》，尚需提交股東大會審議；六、審議通過《關(guān)于〈青島澳柯瑪股份有限公司治理專項活動整改報告〉的議案》；七、審議通過《關(guān)于王洪陽先生辭去公司證券事務(wù)代表職務(wù)的議案》。決議公告刊登在2007年10月30日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》。 2、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況 根據(jù)公司2006年第三次臨時股東大會的授權(quán),公司由控股子公司青島澳柯瑪商務(wù)有限公司收購青島澳柯瑪集團(tuán)總公司持有的青島新時代科技發(fā)展公司100%的股權(quán)，公司收購青島澳柯瑪集團(tuán)總公司持有的北京證券有限責(zé)任公司5.28%的股權(quán)，公司收購青島澳柯瑪集團(tuán)總公司擁有的與本公司及控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的專利技術(shù)所有權(quán)。 3、董事會下設(shè)的審計委員會的履職情況匯總報告 公司董事會下設(shè)的審計委員會在年審注冊會計師進(jìn)場前與會計師事務(wù)所協(xié)商確定了本年度財務(wù)報告審計工作的時間安排，并審閱了公司編制的財務(wù)會計報表，對有關(guān)情況進(jìn)行了詢問，以書面形式提出了有關(guān)意見和建議。年審注冊會計師進(jìn)場后，不斷加強與年審會計師的溝通，督促其在約定時間內(nèi)提交審計報告。在年審注冊會計師出具初步審計意見后，審計委員會又一次審閱了公司財務(wù)會計報表，并聽取了年審注冊會計師有關(guān)年報審計的情況匯報，認(rèn)為公司財務(wù)報告能夠客觀公正的反映公司的整體財務(wù)狀況。 同時，審計委員會向董事會提交了會計師事務(wù)所從事本年度審計工作的總結(jié)報告和下年度續(xù)聘會計師事務(wù)所的決議，認(rèn)為2007年度公司聘請的山東匯德會計師事務(wù)所有限公司在為公司提供2007年度審計服務(wù)工作中，恪盡職守，遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地完成了公司委托的各項工作，未發(fā)現(xiàn)影響審計公允性和審計師獨立性的情況，建議繼續(xù)聘任山東匯德會計師事務(wù)所有限公司為公司2008年度的審計機(jī)構(gòu)。 4、董事會下設(shè)的薪酬委員會的履職情況匯總報告 董事會下設(shè)的薪酬與考核委員會，根據(jù)《公司章程》和《公司薪酬與考核委員會實施細(xì)則》賦予的職責(zé)積極開展工作，對公司董事、高管的薪酬發(fā)放進(jìn)了審核，對財務(wù)報告進(jìn)行了審閱，認(rèn)為公司董事、高管人員的薪酬發(fā)放符合制度規(guī)定。 九、監(jiān)事會報告 (一)監(jiān)事會的工作情況 2007年4月26日召開三屆八次監(jiān)事會,1、審議通過公司2006年度財務(wù)決算報告；2、審議通過公司2006年度監(jiān)事會工作報告；3、審議通過公司2006年年度報告及摘要；4、審議通過對于公司2006年年度報告的審核意見；5、審議通過公司2007年第一季度報告全文與正文；6、審議通過對于公司2007年第一季度報告的審核意見。 2007年8月25日召開三屆九次監(jiān)事會,1、審議通過《公司2007年中期報告及摘要》；2、審議通過《對于公司2007年中期報告的審核意見》；3、審議通過《關(guān)于同意薛泰安先生辭去公司監(jiān)事會主席和監(jiān)事的議案》；4、審議通過《關(guān)于提名徐孟林先生為公司第三屆監(jiān)事會候選人的議案》。 2007年9月15日召開三屆十次監(jiān)事會,1、審議通過《關(guān)于選舉徐孟林先生為公司監(jiān)事會主席的議案》。 2007年10月27日召開三屆十一次監(jiān)事會,1、審議通過公司2007年第三季度報告全文與正文；2、審議通過對于公司2007年第三季度報告的審核意見。 (二)監(jiān)事會對公司依法運作情況的獨立意見 公司董事會能夠依法規(guī)范運作，公司各項重大事項的決策程序合法、合理，公司已經(jīng)建立、健全了內(nèi)部控制制度，公司董事及公司高管人員能夠認(rèn)真履行股東大會決議，承擔(dān)法定義務(wù)，未發(fā)現(xiàn)公司董事、高級管理人員執(zhí)行職務(wù)時有違反法律法規(guī)、公司章程或損害公司和股東利益的行為。 (三)監(jiān)事會對檢查公司財務(wù)情況的獨立意見 監(jiān)事會對公司財務(wù)進(jìn)行了內(nèi)部審核與監(jiān)督，認(rèn)為山東匯德會計師事務(wù)所出具的審計意見所涉及事項真實、準(zhǔn)確、完整地反映了公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。 (四)監(jiān)事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見 報告期內(nèi)無募集資金使用項目。 (五)監(jiān)事會對公司收購出售資產(chǎn)情況的獨立意見 報告期內(nèi)公司收購了澳柯瑪集團(tuán)持有青島新時代科技發(fā)展公司100%的股權(quán)、澳柯瑪集團(tuán)持有的北京證券有限責(zé)任公司5.28%的股權(quán)、澳柯瑪集團(tuán)擁有的專利技術(shù)26項。 上述資產(chǎn)收購及出售的相關(guān)資產(chǎn)由專業(yè)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行了評估，符合相關(guān)程序，交易公平合理。 (六)監(jiān)事會對公司關(guān)聯(lián)交易情況的獨立意見 監(jiān)事會對報告期內(nèi)公司的關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行了審核，認(rèn)為公司在處理關(guān)聯(lián)交易時遵循了公平合理的原則，關(guān)聯(lián)交易履行了必要的決策審批披露程序，關(guān)聯(lián)交易價格公平合理，未發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易，未損害公司和非關(guān)聯(lián)股東的利益。 十、重要事項 (一)重大訴訟仲裁事項 2007年，應(yīng)訴案件總標(biāo)的額38,595.69萬元（包括空調(diào)器廠應(yīng)訴案件）。其中，已判決或達(dá)成和解協(xié)議的37,621.21萬元。上述已經(jīng)判決案件中，本公司應(yīng)支付案件受理費等費用312.36萬元，并且承擔(dān)32030.52萬元的連帶還款責(zé)任，對公司利潤造成不確定影響。 (二)資產(chǎn)交易事項 1、收購資產(chǎn)情況 1)、本公司向青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購買商標(biāo)，評估價值為25,768.8萬元，實際購買金額為25,768.8萬元，本次收購價格的確定依據(jù)是評估價。該事項已于2007年1月6日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上。 2)、本公司向青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購買青島新時代科技發(fā)展公司100%股權(quán)，評估價值為11,661萬元，實際購買金額為11,661萬元，本次收購價格的確定依據(jù)是評估價。該事項已于2007年2月1日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上。該資產(chǎn)自購買日起至本年末為上市公司貢獻(xiàn)的凈利潤為-186.61萬元。 3)、本公司向青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購買北京證券有限責(zé)任公司5.28%的股權(quán)，實際購買金額為5,000萬元，本次收購價格的確定依據(jù)是協(xié)商價。該事項已于2007年2月1日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上。 4)、本公司向青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購買澳柯瑪集團(tuán)持有的專利技術(shù)26項，評估價值為4,900.6萬元，實際購買金額為2,521.075萬元，本次收購價格的確定依據(jù)是評估價。該事項已于2007年2月1日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上。 5)、本公司向青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購買青島澳興保險代理有限公司70%的股權(quán)，實際購買金額為52.95萬元，本次收購價格的確定依據(jù)是協(xié)商價。 (三)報告期內(nèi)公司重大關(guān)聯(lián)交易事項 1、與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 （1）、購買商品、接受勞務(wù)的重大關(guān)聯(lián)交易 單位:元幣種:人民幣 占同類交 關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)交易 市場 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易金額 易金額的 易結(jié)算 對公司利 易內(nèi)容 定價原則 價格 價格 比例(%) 方式 潤的影響 青島澳柯瑪物資 按照市場 開票 原材料 776,060,174.96 87.67 經(jīng)銷有限公司 價格 結(jié)算 青島澳鴻自動商 自動售 按照市場 開票 4,192,307.69 100.00 務(wù)有限公司 貨機(jī) 價格 結(jié)算 青島澳柯瑪科技 按照市場 開票 小家電 8,988,187.94 11.70 電器有限公司 價格 結(jié)算 青島澳柯瑪國際 按照市場 開票 原材料 251,260.48 0.57 電工有限公司 價格 結(jié)算 1)、本公司向青島澳柯瑪物資經(jīng)銷有限公司購買原材料。 2)、本公司向青島澳鴻自動商務(wù)有限公司購買自動售貨機(jī)。 3)、本公司向青島澳柯瑪科技電器有限公司購買小家電。 4)、本公司向青島澳柯瑪國際電工有限公司購買原材料。 （2）、銷售商品、提供勞務(wù)的重大關(guān)聯(lián)交易 單位:元幣種:人民幣 關(guān)聯(lián) 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)交易定 關(guān)聯(lián)交 占同類交易金 關(guān)聯(lián)交易 市場價 關(guān)聯(lián)方 交易 關(guān)聯(lián)交易金額 對公司利 價原則 易價格 額的比例(%) 結(jié)算方式 格 內(nèi)容 潤的影響 青島澳柯 原材 按照市場價 74,999,084.36 70.47 開票結(jié)算 瑪物資經(jīng) 料 格 銷有限公 司 青島澳鴻 自動 按照市場價 自動商務(wù) 售貨 -346,114.92 -11.09 開票結(jié)算 格 有限公司 機(jī) 青島澳柯 瑪國際電 原材 按照市場價 9,179.49 0.28 開票結(jié)算 工有限公 料 格 司 1)、本公司向青島澳柯瑪物資經(jīng)銷有限公司銷售原材料。 2)、本公司向青島澳鴻自動商務(wù)有限公司銷售自動售貨機(jī)。 3)、本公司向青島澳柯瑪國際電工有限公司銷售原材料。 上市關(guān)聯(lián)交易的進(jìn)行不影響公司經(jīng)營的獨立性。 公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易不會導(dǎo)致公司對關(guān)聯(lián)方的依賴。 2、資產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的重大關(guān)聯(lián)交易 1)、2007年1月4日，本公司向公司參股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購買商標(biāo)，評估價值為25,768.8萬元，實際購買金額為25,768.8萬元，本次收購價格的確定依據(jù)是評估價，該事項已于2007年1月6日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上。 2)、2007年1月31日，本公司向公司參股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購買青島新時代科技發(fā)展公司100%股權(quán)，評估價值為11,661萬元，實際購買金額為11,661萬元，本次收購價格的確定依據(jù)是評估價，該事項已于2007年2月1日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上。 3)、2007年1月31日，本公司向公司參股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購買北京證券有限責(zé)任公司5.28%股權(quán)，實際購買金額為5,000萬元，本次收購價格的確定依據(jù)是協(xié)商定價，該事項已于2007年2月1日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上。 4)、2007年1月31日，本公司向公司參股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司購買專利技術(shù)，評估價值為2,521.075萬元，實際購買金額為2,521.705萬元，本次收購價格的確定依據(jù)是評估價，該事項已于2007年2月1日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上。 3、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 單位:萬元幣種:人民幣 向關(guān)聯(lián)方提供資金 關(guān)聯(lián)方向公司提供資金 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 發(fā)生額 余額 發(fā)生額 余額 青島澳柯瑪物資經(jīng) 27,160 -22,922 銷有限公司 青島澳柯瑪集團(tuán)空 5,475 -16,561 調(diào)器廠 青島澳鴻自動商務(wù) 5,142 -1,364 公司 青島澳柯瑪科技電 2,215 -66 器有限公司 青島澳柯瑪集團(tuán)空 1,172 調(diào)器廠 青島澳柯瑪電動車 商貿(mào)有限公司 青島澳柯瑪科技電 器有限公司 青島澳柯瑪國際電 工有限公司 青島澳柯瑪熱水器 有限責(zé)任公司 青島澳柯瑪整體廚 房有限公司 青島澳柯瑪整體廚 房有限公司 濰坊澳柯瑪太陽能 成套設(shè)備有限公司 青島澳柯瑪廚潔具 配套中心 青島澳柯瑪成套制 冷設(shè)備有限公司 青島天龍澳興工貿(mào) 實業(yè)有限公司 青島澳柯瑪集團(tuán)總 12,332 11,359 公司 合計 / 12,554 11,552 42,423 -40,645 報告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額-29,869元，余額52,197元。 (四)托管情況 本年度公司無托管事項。 (五)承包情況 本年度公司無承包事項。 (六)租賃情況 本年度公司無租賃事項。 (七)擔(dān)保情況 單位:萬元幣種:人民幣 公司對外擔(dān)保情況（不包括對子公司的擔(dān)保） 發(fā)生日 擔(dān) 是否 是否 期 保 為關(guān) 擔(dān)保對象 擔(dān)保金額 擔(dān)保期限 履行 （協(xié)議 類 聯(lián)方 完畢 簽署日） 型 擔(dān)保 報告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計 0 報告期末擔(dān)保余額合計 38,497.51 公司對子公司的擔(dān)保情況 報告期內(nèi)對子公司擔(dān)保發(fā)生額合計 1,150 報告期末對子公司擔(dān)保余額合計 1,150 公司擔(dān)�？傤~情況（包括對子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保總額 39,647.51 擔(dān)�？傤~占公司凈資產(chǎn)的比例 37.84 其中： 為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額 0 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70％的被擔(dān)保對象提供 39,647.51 的債務(wù)擔(dān)保金額 擔(dān)�？傤~超過凈資產(chǎn)50％部分的金額 上述三項擔(dān)保金額合計 39,647.51 (八)委托理財情況 本年度公司無委托理財事項。 (九)其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 (十)承諾事項履行情況 1、公司或持股5%以上股東在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告期內(nèi)的承諾事項 股改承諾及履行情況：自股權(quán)分置改革實施之年度起，將通過公司董事會提出連續(xù)三年進(jìn)行現(xiàn)金分紅，分紅比例不低于當(dāng)年實現(xiàn)的可分配利潤的60%，并在相關(guān)會議上投贊成票。 青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司已承諾繼續(xù)履行相關(guān)承諾。 (十一)聘任、解聘會計師事務(wù)所情況 報告期內(nèi)，公司未改聘會計師事務(wù)所，公司原聘任山東匯德會計師事務(wù)所有限公司為公司的境內(nèi)審計機(jī)構(gòu)，公司現(xiàn)聘任山東匯德會計師事務(wù)所有限公司為公司的境內(nèi)審計機(jī)構(gòu)，擬支付其年度審計工作的酬金共約67元。 自成立以來，公司一直聘請山東匯德會計師事務(wù)所有限公司為本公司審計機(jī)構(gòu)，該公司出具的審計報告能夠真實地反映出公司的財務(wù)狀況及經(jīng)營業(yè)績情況，同時該公司能夠為公司日常經(jīng)營提供有效的財務(wù)咨詢意見，現(xiàn)提議繼續(xù)聘請山東匯德會計師事務(wù)所有限公司為本公司2008年度審計機(jī)構(gòu)。 根據(jù)有關(guān)審計工作收費標(biāo)準(zhǔn)，同時考慮到公司資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營規(guī)模，現(xiàn)提議2008年公司審計費用67萬元，本公司不承擔(dān)其他費用。 (十二)上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況 報告期內(nèi)公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監(jiān)會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責(zé)。 (十三)其它重大事項及其影響和解決方案的分析說明 報告期內(nèi)公司無其他重大事項。 (十四)信息披露索引 刊載的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站及檢 事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期 索路徑 中國證券報、上海證券 三屆十四次董事會決議公告 2007年1月6日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的重大關(guān)聯(lián)交易公告 2007年1月6日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 關(guān)于競拍青島澳柯瑪集團(tuán)總公司資產(chǎn)結(jié)果的 中國證券報、上海證券 2007年1月6日 http://www.sse.com.cn 重大事項公告 報、證券時報 中國證券報、上海證券 關(guān)于收到股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的公告 2007年1月6日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 三屆十五次董事會決議公告 2007年1月16日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 關(guān)于青島澳柯瑪集團(tuán)總公司所持部分股份被 中國證券報、上海證券 2007年1月23日 http://www.sse.com.cn 輪候凍結(jié)的公告 報、證券時報 關(guān)于青島澳柯瑪集團(tuán)總公司所持部分股份被 中國證券報、上海證券 2007年1月25日 http://www.sse.com.cn 拍賣的提示性公告 報、證券時報 中國證券報、上海證券 股票交易異常波動公告 2007年1月26日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 關(guān)于青島澳柯瑪集團(tuán)總公司所持部分股份被 中國證券報、上海證券 2007年1月29日 http://www.sse.com.cn 輪候凍結(jié)的公告 報、證券時報 中國證券報、上海證券 關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的補充公告 2007年1月30日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 2006年度業(yè)績預(yù)盈公告 2007年1月31日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 三屆十六董事會決議公告 2007年2月1日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 關(guān)于股權(quán)、專利等的重大關(guān)聯(lián)交易公告 2007年2月1日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 關(guān)于持有的光大銀行股權(quán)被拍賣的公告 2007年2月9日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 澄清公告 2007年2月9日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 關(guān)于中信證券股份有限公司競買的澳柯瑪股 中國證券報、上海證券 2007年2月15日 http://www.sse.com.cn 份完成過戶的公告 報、證券時報 中國證券報、上海證券 有限售條件的流通股上市流通公告 2007年4月6日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 澄清公告 2007年4月6日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 三屆十七次董事會決議公告暨關(guān)于召開2006 中國證券報、上海證券 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn 年度股東大會的通知 報、證券時報 中國證券報、上海證券 三屆八次監(jiān)事會決議公告 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 對外投資公告 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 日常關(guān)聯(lián)交易公告 2007年4月28日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 關(guān)于2006年年度報告及2007年第一季度報 中國證券報、上海證券 2007年5月18日 http://www.sse.com.cn 告的更正公告 報、證券時報 中國證券報、上海證券 關(guān)于召開2006年度股東大會的補充通知 2007年5月26日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 股價異常波動公告 2007年6月2日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 2006年年度股東大會決議公告 2007年6月5日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 報、證券時報中國證券 三屆十八次董事會決議公告 2007年6月23日 http://www.sse.com.cn 報、上海證券報、證券 時報 中國證券報、上海證券 對外投資公告 2007年6月23日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 三屆十九次董事會決議公告 2007年6月30日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 公司治理自查報告及整改計劃 2007年6月30日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 青島澳柯瑪股份有限公司關(guān)于青島澳柯瑪集 中國證券報、上海證券 2007年7月6日 http://www.sse.com.cn 團(tuán)總公司所持股份凍結(jié)的公告 報、證券時報 三屆二十次董事會決議公告暨關(guān)于召開2007 中國證券報、上海證券 2007年8月28日 http://www.sse.com.cn 年第一次臨時股東大會的通知 報、證券時報 中國證券報、上海證券 三屆九次監(jiān)事會決議公告 2007年8月28日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 關(guān)于為控股子公司提供擔(dān)保的公告 2007年8月28日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 關(guān)于開展保兌倉業(yè)務(wù)的公告 中國證券報、上海證券 2007年8月28日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 中國證券報、上海證券 關(guān)于選舉職工監(jiān)事的公告 2007年9月5日 http://www.sse.com.cn 報、證券時報 青島澳柯瑪股份有限公司2007年第一次臨 中國證券報、上海證券 2007年9月18日 http://www.sse.com.cn 時股東大會決議公告 報、證券時報 青島澳柯瑪股份有限公司三屆十次監(jiān)事會決 中國證券報、上海證券 2007年9月18日 http://www.sse.com.cn 議公告 報、證券時報 青島澳柯瑪股份有限公司三屆二十一次董事 中國證券報、上海證券 2007年10月30 http://www.sse.com.cn 會決議公告 報、證券時報 日 青島澳柯瑪股份有限公司2007年年度業(yè)績 中國證券報、上海證券 2007年10月30 http://www.sse.com.cn 預(yù)虧公告 報、證券時報 日 十一、財務(wù)會計報告 公司年度財務(wù)報告已經(jīng)山東匯德會計師事務(wù)所有限公司注冊會計師呂建幕、徐世欣審計，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。 (一)審計報告 審計報告 （2008）匯所審字第4-067號《審計報告》 青島澳柯瑪股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的青島澳柯瑪股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務(wù)報表，包括2007年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表和合并資產(chǎn)負(fù)債表，2007年度的利潤表和合并利潤表、股東權(quán)益變動表和合并股東權(quán)益變動表、現(xiàn)金流量表和合并現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注。 一、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任 按照企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的規(guī)定編制財務(wù)報表是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）設(shè)計、實施和維護(hù)與財務(wù)報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤而導(dǎo)致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當(dāng)?shù)臅�計政策；�?）作出合理的會計估計。 二、注冊會計師的責(zé)任 我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施審計工作以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在進(jìn)行風(fēng)險評估時，我們考慮與財務(wù)報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦�，但目的并非對�?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性，以及評價財務(wù)報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)�，為發(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。 我們認(rèn)為，貴公司財務(wù)報表已經(jīng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司2007年12月31日的財務(wù)狀況、2007年度的經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量。 山東匯德會計師事務(wù)所有限公司 中國注冊會計師：呂建幕、徐世欣 2008年4月26日 (二)財務(wù)報表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2007年12月31日編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 年初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 271,130,827.05 419,793,037.85 結(jié)算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 1,707,050.72 1,205,697.56 應(yīng)收票據(jù) 25,092,340.23 26,215,128.00 應(yīng)收賬款 59,342,152.06 451,528,994.49 預(yù)付款項 277,875,816.23 543,170,301.45 應(yīng)收保費 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 354,821,136.44 241,443,537.57 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 364,175,360.16 415,125,913.81 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 23,102,942.13 20,916,473.25 流動資產(chǎn)合計 1,377,247,625.02 2,119,399,083.98 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 5,000,000.00 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 58,341,549.99 9,326,603.68 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 458,184,373.19 482,297,030.97 在建工程 697,741.31 5,629,466.34 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 723,209,964.92 290,817,732.74 開發(fā)支出 商譽 6,903,006.81 長期待攤費用 1,910,562.47 2,253,762.73 遞延所得稅資產(chǎn) 3,143,055.78 1,039,550.77 其他非流動資產(chǎn) 997,401.71 1,122,076.93 非流動資產(chǎn)合計 1,253,387,656.18 797,486,224.16 資產(chǎn)總計 2,630,635,281.20 2,916,885,308.14 流動負(fù)債： 短期借款 1,053,446,354.23 1,024,743,692.25 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 333,318,390.80 476,770,387.97 應(yīng)付賬款 215,916,027.28 174,579,918.91 預(yù)收款項 121,087,466.73 41,642,119.64 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費及傭金 應(yīng)付職工薪酬 12,478,875.47 6,142,721.16 應(yīng)交稅費 49,427,815.40 27,221,366.87 應(yīng)付利息 44,302,180.86 16,089,206.63 應(yīng)付股利 912,316.58 84,000.00 其他應(yīng)付款 245,881,077.24 107,081,743.64 應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 2,106,770,504.59 1,904,355,157.07 非流動負(fù)債： 長期借款 64,000,000.00 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項應(yīng)付款 7,845,760.00 1,700,000.00 預(yù)計負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 190,902.68 45,854.63 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 72,036,662.68 1,745,854.63 負(fù)債合計 2,178,807,167.27 1,906,101,011.70 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實收資本（或股本） 341,036,000.00 341,036,000.00 資本公積 840,421,842.15 840,421,842.15 減：庫存股 盈余公積 31,368,120.59 31,368,120.59 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 -782,123,312.63 -225,992,364.17 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 430,702,650.11 986,833,598.57 少數(shù)股東權(quán)益 21,125,463.82 23,950,697.87 所有者權(quán)益合計 451,828,113.93 1,010,784,296.44 負(fù)債和所有者權(quán)益總計 2,630,635,281.20 2,916,885,308.14公司法定代表人:李蔚 主管會計工作負(fù)責(zé)人:張興起 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會計師：王英峰 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2007年12月31日編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 年初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 111,864,904.78 175,859,842.92 交易性金融資產(chǎn) 1,633,310.72 1,205,697.56 應(yīng)收票據(jù) 17,806,966.54 161,710,788.00 應(yīng)收賬款 548,819,817.18 331,980,462.65 預(yù)付款項 251,268,583.57 487,917,684.41 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 159,899,198.00 158,615,305.83 存貨 210,773,539.25 198,274,271.93 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 4,442,261.48 2,977,106.44 流動資產(chǎn)合計 1,306,508,581.52 1,518,541,159.74 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 5,000,000.00 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 664,553,437.27 591,236,566.39 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 282,322,958.53 296,634,007.83 在建工程 250,000.00 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 495,509,553.44 223,520,947.08 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產(chǎn) 其他非流動資產(chǎn) 720,243.73 960,324.85 非流動資產(chǎn)合計 1,443,106,192.97 1,117,601,846.15 資產(chǎn)總計 2,749,614,774.49 2,636,143,005.89 流動負(fù)債： 短期借款 1,022,653,692.25 975,243,692.25 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 188,430,050.00 210,000,000.00 應(yīng)付賬款 43,582,140.48 48,944,957.17 預(yù)收款項 2,674,782.70 95,009,279.20 應(yīng)付職工薪酬 2,065,895.85 1,097,602.67 應(yīng)交稅費 8,143,882.49 12,366,165.78 應(yīng)付利息 43,696,775.12 16,089,206.63 應(yīng)付股利 84,000.00 84,000.00 其他應(yīng)付款 292,192,002.19 92,909,660.60 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 1,633,523,221.08 1,481,744,564.30 非流動負(fù)債： 長期借款 64,000,000.00 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項應(yīng)付款 4,170,000.00 預(yù)計負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 183,327.68 45,854.63 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 68,353,327.68 45,854.63 負(fù)債合計 1,701,876,548.76 1,481,790,418.93 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實收資本（或股本） 341,036,000.00 341,036,000.00 資本公積 822,940,083.95 822,940,083.95 減：庫存股 盈余公積 30,211,180.91 30,211,180.91 未分配利潤 -146,449,039.13 -39,834,677.90 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計 1,047,738,225.73 1,154,352,586.96 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 2,749,614,774.49 2,636,143,005.89 總計公司法定代表人:李蔚 主管會計工作負(fù)責(zé)人:張興起 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會計師：王英峰 合并利潤表 2007年1-12月 單位:元幣種:人民幣編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業(yè)總收入 1,640,129,792.51 1,235,371,907.81 其中：營業(yè)收入 1,640,129,792.51 1,235,371,907.81 利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本 2,196,270,562.22 1,468,228,749.03 其中：營業(yè)成本 1,318,002,092.22 1,039,834,835.71 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業(yè)稅金及附加 4,746,845.07 4,851,628.14 銷售費用 184,448,938.21 113,056,490.00 管理費用 151,039,677.31 118,401,102.45 財務(wù)費用 108,531,354.87 125,355,255.25 資產(chǎn)減值損失 429,501,654.54 66,729,437.48 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 457,913.16 305,697.56 投資收益（損失以“－”號填列） -156,990.52 137,389,778.70 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 匯兌收益（損失以“-”號填列） 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） -555,839,847.07 -95,161,364.96 加：營業(yè)外收入 5,682,414.76 1,229,211.45 減：營業(yè)外支出 3,176,914.76 6,385,362.20 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 1,311,644.23 3,832,759.76 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -553,334,347.07 -100,317,515.71 減：所得稅費用 5,676,692.33 11,131,885.70 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -559,011,039.40 -111,449,401.41 歸屬于母公司所有者的凈利潤 -556,130,948.46 -105,461,168.11 少數(shù)股東損益 -2,880,090.94 -5,988,233.30 六、每股收益： （一）基本每股收益 -1.63 -0.31 （二）稀釋每股收益 -1.63 -0.31公司法定代表人:李蔚 主管會計工作負(fù)責(zé)人:張興起 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會計師：王英峰 母公司利潤表 2007年1-12月 單位:元幣種:人民幣編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 項目 附注 本期金額 上期金額 一、營業(yè)收入 1,129,646,229.04 608,073,670.23 減：營業(yè)成本 1,020,865,920.35 532,099,492.08 營業(yè)稅金及附加 1,774,125.89 1,780,642.89 銷售費用 4,865,685.63 1,926,943.84 管理費用 70,040,167.85 49,758,154.15 財務(wù)費用 100,109,370.92 106,828,673.68 資產(chǎn)減值損失 39,930,351.36 10,667,348.96 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 427,613.16 305,697.56 投資收益（損失以“－”號填列） -219,949.15 144,001,340.11 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） -107,731,728.95 49,319,452.30 加：營業(yè)外收入 2,703,262.34 663,951.33 減：營業(yè)外支出 1,448,421.57 1,855,504.20 其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失 873,378.48 1,151,647.43 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -106,476,888.18 48,127,899.43 減：所得稅費用 137,473.05 10,057,287.90 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -106,614,361.23 38,070,611.53公司法定代表人:李蔚 主管會計工作負(fù)責(zé)人:張興起 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會計師：王英峰 合并現(xiàn)金流量表 2007年1-12月 單位:元幣種:人民幣編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,691,579,745.03 1,491,701,809.71 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費返還 28,256,992.58 14,002,572.59 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 94,854,369.65 18,141,957.92 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,814,691,107.26 1,523,846,340.22 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,568,070,771.35 1,471,168,311.47 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 114,892,663.25 79,255,055.58 支付的各項稅費 75,327,255.99 61,431,557.11 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 192,604,358.13 213,123,921.13 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,950,895,048.72 1,824,978,845.29 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -136,203,941.46 -301,132,505.07 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 226,940,377.69 取得投資收益收到的現(xiàn)金 2,017,424.06 195,455,246.36 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回 296,913.62 3,254,554.10 的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,092,701.49 投資活動現(xiàn)金流入小計 3,407,039.17 425,650,178.15 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付 23,039,595.89 11,201,095.88 的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 943,440.00 66,809,692.50 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 25,960,227.70 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 23,983,035.89 103,971,016.08 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -20,575,996.72 321,679,162.07 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 658,908,000.00 1,042,368,996.48 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 3,124,898.30 3,448,591.97 籌資活動現(xiàn)金流入小計 662,032,898.30 1,045,817,588.45 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 571,997,353.58 1,412,230,948.62 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 80,519,245.24 96,122,768.27 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 403,408.40 989,661.63 籌資活動現(xiàn)金流出小計 652,920,007.22 1,509,343,378.52 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 9,112,891.08 -463,525,790.07 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -995,163.70 -310,407.94 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -148,662,210.80 -443,289,541.01 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 419,793,037.85 863,082,578.86 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 271,130,827.05 419,793,037.85公司法定代表人:李蔚 主管會計工作負(fù)責(zé)人:張興起 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會計師：王英峰 母公司現(xiàn)金流量表 2007年1-12月 單位:元幣種:人民幣編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 項目 附注 本期金額 上期金額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,168,930,505.61 669,146,723.00 收到的稅費返還 1,761,016.53 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 78,532,106.50 518,553.07 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,249,223,628.64 669,665,276.07 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,233,462,131.32 1,038,515,804.97 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40,394,508.02 26,239,317.05 支付的各項稅費 28,320,867.86 33,169,567.47 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 20,540,050.84 95,237,857.36 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,322,717,558.04 1,193,162,546.85 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -73,493,929.40 -523,497,270.78 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 202,760,377.69 取得投資收益收到的現(xiàn)金 152,709.48 173,338,900.01 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回 166,848.00 3,254,554.10 的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 319,557.48 379,353,831.80 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付 10,978,446.29 5,011,096.06 的現(xiàn)金 投資支付的現(xiàn)金 34,914,059.98 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 23,160,000.00 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 34,138,446.29 39,925,156.04 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -33,818,888.81 339,428,675.76 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 648,908,000.00 1,032,368,996.48 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 3,124,898.30 3,448,591.97 籌資活動現(xiàn)金流入小計 652,032,898.30 1,035,817,588.45 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 537,498,000.00 1,267,225,304.23 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 70,974,716.88 86,130,500.34 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 403,408.40 989,661.63 籌資活動現(xiàn)金流出小計 608,876,125.28 1,354,345,466.20 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 43,156,773.02 -318,527,877.75 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 161,107.05 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -63,994,938.14 -502,596,472.77 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 175,859,842.92 678,456,315.69 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 111,864,904.78 175,859,842.92公司法定代表人:李蔚 主管會計工作負(fù)責(zé)人:張興起 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會計師：王英峰 合并所有者權(quán)益變動表 2007年1-12月 編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 本期金額 項目 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計 一般風(fēng) 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 其他 險準(zhǔn)備一、上年年末余額 341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -225,992,364.17 23,950,697.87 1,010,784,296.44加：會計政策變更前期差錯更正二、本年年初余額 341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -225,992,364.17 23,950,697.87 1,010,784,296.44三、本年增減變動金額（減 -556,130,948.46 -2,825,234.05 -558,956,182.51少以“－”號填列）（一）凈利潤 -556,130,948.46 -2,880,090.95 -559,011,039.41（二）直接計入所有者權(quán)益 54,856.90 54,856.90的利得和損失1．可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動的影響3．與計入所有者權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響4．其他 54,856.90 54,856.90上述（一）和（二）小計 -556,130,948.46 -2,825,234.05 -558,956,182.51（三）所有者投入和減少資本1．所有者投入資本2．股份支付計入所有者權(quán)益的金額3．其他（四）利潤分配1．提取盈余公積2．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備 青島澳柯瑪股份有限公司2007年年度報告3．對所有者（或股東）的分配4．其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．其他四、本期期末余額 341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -782,123,312.63 21,125,463.82 451,828,113.93 單位:元幣種:人民幣 上年同期金額 歸屬于母公司所有者權(quán)益 項目 減：庫 一般風(fēng) 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計 實收資本(或股本) 資本公積 盈余公積 未分配利潤 其他 存股 險準(zhǔn)備 一、上年年末余額 341,036,000.00 839,828,816.21 35,363,201.82 -72,889,411.83 28,005,305.10 1,171,343,911.30 加：會計政策變更 593,025.94 -818,799.03 -47,461,522.93 1,933,626.07 -45,753,669.95 前期差錯更正 二、本年年初余額 341,036,000.00 840,421,842.15 34,544,402.79 -120,350,934.76 29,938,931.17 1,125,590,241.35 三、本年增減變動金 額（減少以“－”號 -3,176,282.20 -105,641,429.41 -5,988,233.30 -114,805,944.91 填列） （一）凈利潤 -105,461,168.11 -5,988,233.30 -111,449,401.41 （二）直接計入所有 -3,356,543.50 -3,356,543.50 者權(quán)益的利得和損失 1．可供出售金融資產(chǎn) 公允價值變動凈額 2．權(quán)益法下被投資單 位其他所有者權(quán)益變 動的影響 3．與計入所有者權(quán)益 項目相關(guān)的所得稅影 響 4．其他 -3,356,543.50 -3,356,543.50上述（一）和（二） -3,356,543.50 -105,461,168.11 -5,988,233.30 -114,805,944.91小計（三）所有者投入和減少資本1．所有者投入資本2．股份支付計入所有者權(quán)益的金額3．其他（四）利潤分配 180,261.30 -180,261.301．提取盈余公積 180,261.30 -180,261.302．提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備3．對所有者（或股東）的分配4．其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．其他四、本期期末余額 341,036,000.00 840,421,842.15 31,368,120.59 -225,992,364.17 23,950,697.87 1,010,784,296.44公司法定代表人:李蔚 主管會計工作負(fù)責(zé)人:張興起 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會計師：王英峰 母公司所有者權(quán)益變動表 2007年1-12月編制單位:青島澳柯瑪股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 本期金額 項目 減： 實收資本(或股 資本公積 庫存 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計 本) 股 一、上年年 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -39,834,677.90 1,154,352,586.96 末余額 加：會計政 策變更 前期差錯 更正 二、本年年 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -39,834,677.90 1,154,352,586.96 初余額 三、本年增 減變動金 額（減少以 -106,614,361.23 -106,614,361.23 “－”號填 列） （一）凈利 -106,614,361.23 -106,614,361.23 潤 （二）直接 計入所有 者權(quán)益的 利得和損 失 1．可供出 售金融資 產(chǎn)公允價 值變動凈 額 2．權(quán)益法 下被投資 單位其他 所有者權(quán) 益變動的 影響 3．與計入 所有者權(quán) 益項目相 關(guān)的所得 稅影響 4．其他 上述（一） 和（二）小 -106,614,361.23 -106,614,361.23 計 （三）所有 者投入和 減少資本 1．所有者 投入資本 2．股份支 付計入所 有者權(quán)益 的金額 3．其他 （四）利潤 分配 1．提取盈 余公積 2．對所有 者（或股 東）的分配 3．其他 （五）所有 者權(quán)益內(nèi) 部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公 積轉(zhuǎn)增資 本（或股 本） 2．盈余公 積轉(zhuǎn)增資 本（或股 本） 3．盈余公 積彌補虧 損 4．其他 四、本期期 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -146,449,039.13 1,047,738,225.73 末余額 單位:元幣種:人民幣 上年同期金額 減： 項目 實收資本(或股 資本公積 庫存 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計 本) 股 一、上年年 341,036,000.00 839,828,816.21 31,331,152.76 -66,535,638.94 1,145,660,330.03 末余額 加：會計政 -16,888,732.26 -1,119,971.85 -11,369,650.49 -29,378,354.60 策變更 前期差錯更 正 二、本年年 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -77,905,289.43 1,116,281,975.43 初余額 三、本年增 減變動金額 （減少以 38,070,611.53 38,070,611.53 “－”號填 列） （一）凈利 38,070,611.53 38,070,611.53 潤 （二）直接 計入所有者 權(quán)益的利得 和損失 1．可供出售 金融資產(chǎn)公 允價值變動 凈額 2．權(quán)益法下 被投資單位 其他所有者 權(quán)益變動的 影響 3．與計入所 有者權(quán)益項 目相關(guān)的所 得稅影響 4．其他 上述（一） 和（二）小 38,070,611.53 38,070,611.53 計 （三）所有 者投入和減 少資本 1．所有者投 入資本 2．股份支付 計入所有者 權(quán)益的金額 3．其他 （四）利潤 分配 1．提取盈余 公積 2．對所有者 （或股東） 的分配 3．其他 （五）所有 者權(quán)益內(nèi)部 結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積 轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 2．盈余公積 轉(zhuǎn)增資本 （或股本） 3．盈余公積 彌補虧損 4．其他 四、本期期 341,036,000.00 822,940,083.95 30,211,180.91 -39,834,677.90 1,154,352,586.96 末余額 公司法定代表人:李蔚 主管會計工作負(fù)責(zé)人:張興起 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:宋聞非 總會計師：王英峰 公司基本情況 青島澳柯瑪股份有限公司(以下簡稱公司)于1998年12月經(jīng)青島市經(jīng)濟(jì)體制改革委員會青體改發(fā)（1998）215號文件批準(zhǔn)，在原青島澳柯瑪電器公司的基礎(chǔ)上，以其與生產(chǎn)冷柜相關(guān)的、完整的生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)及相應(yīng)的供應(yīng)銷售系統(tǒng)，聯(lián)合牡丹江廣匯交電有限責(zé)任公司、河北省五金交電化工公司、重慶長風(fēng)壓縮機(jī)廠、荊州市泰隆股份合作公司、山東凌云工貿(mào)股份有限公司共同發(fā)起設(shè)立。公司于1998年12月28日在青島市工商行政管理局注冊登記并領(lǐng)取了企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，2000年12月8日經(jīng)中國證券監(jiān)督委員會證監(jiān)發(fā)行字（2000）166號文件批準(zhǔn)同意向社會公開發(fā)行人民幣普通股9，000萬股，每股面值一元，并于2000年12月29日在上海證券交易所上市，證券簡稱“澳柯瑪”，證券代碼：“600336”。公司注冊資本為341,036,000元。2006年12月公司控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司持有的17937.6456萬股本公司股權(quán)通過青島市中級人民法院司法協(xié)助執(zhí)行已過戶到青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司，該部分股權(quán)占公司總股本的52.5975%，青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司成為本公司的控股股東。 公司經(jīng)營范圍是：冷柜系列、水凈化設(shè)備、車用冷熱轉(zhuǎn)換箱、自動售貨機(jī)、鋰電池、冷凍冷藏箱系列、制冰機(jī)系列、飲料機(jī)系列、視聽設(shè)備、空氣凈化設(shè)備、消毒設(shè)備、半導(dǎo)體材料、光電子材料及其元器件、集成電路和應(yīng)用系統(tǒng)及其配套材料的制造、銷售、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)；制冷微電腦控制技術(shù)開發(fā)。經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需的機(jī)械設(shè)備、零配件、原輔材料及技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)，但國家限定公司經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外。 (三)公司主要會計政策、會計估計和會計差錯 1、會計準(zhǔn)則和會計制度： 本公司基于上述編制基礎(chǔ)編制的財務(wù)報表符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求，真實、完整地反映了公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)： 本公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部2006年2月15日頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定和中國證券監(jiān)督管理委員會2007年2月15日發(fā)布的《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第7號◇◇新舊會計準(zhǔn)則過渡期間比較財務(wù)會計信息的編制和披露》的有關(guān)規(guī)定，并基于以下附注所述重要會計政策、會計估計進(jìn)行編制。 3、會計年度： 本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 4、記賬本位幣： 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5、計量屬性在本期發(fā)生變化的報表項目及其本期采用的計量屬性： 以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ),除《企業(yè)會計準(zhǔn)則》規(guī)定以公允價值計量外，均以歷史成本為計量屬性。 6、現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)： 列示于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金及可以隨時用于支付的銀行存款；現(xiàn)金等價物是指持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 7、外幣業(yè)務(wù)核算方法： （1）初始確認(rèn) 發(fā)生的外幣交易，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算人民幣入賬。 （2）資產(chǎn)負(fù)債表日折算 對于外幣貨幣性項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計入當(dāng)期損益； 對于以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的差額，作為公允價值變動處理，計入當(dāng)期損益。 8、金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的核算方法： （1）金融資產(chǎn) 公司按投資目的和經(jīng)濟(jì)實質(zhì)對擁有的金融資產(chǎn)分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收款項、可供出售金融資產(chǎn)四類�？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)以公允價值計量且其變動計入股東權(quán)益，應(yīng)收款項及持有至到期投資以攤余成本計量。 （2）金融負(fù)債 金融負(fù)債分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和以攤余成本計量的其他金融負(fù)債兩類。 （3）金融資產(chǎn)減值 期末，公司對以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價值進(jìn)行檢查，有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，根據(jù)金融資產(chǎn)的賬面價值與其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的差額計提減值準(zhǔn)備。 9、應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、計提方法 (1)單項金額重大的應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)、計提方法： 應(yīng)收賬款超過200萬元及其他應(yīng)收款超過100萬元，單獨進(jìn)行減值測試 有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，確認(rèn)減值損失，計提壞賬準(zhǔn)備。 (2)單項金額不重大但按信用風(fēng)險特征組合后該組合的風(fēng)險較大的應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備的確定依據(jù)、計提方法： 信用風(fēng)險特征組合的確定依據(jù)：對于單項金額非重大的應(yīng)收賬款與經(jīng)單獨測試后未發(fā)生減值的應(yīng)收帳款，按賬齡劃分為四個組合，根據(jù)應(yīng)收款項組合余額的一定比例計算確定減值損失，計提壞賬準(zhǔn)備。 壞賬的核算方法：公司的壞賬核算采用備抵法，期末公司對應(yīng)收款項（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備， 賬齡分析法 賬齡 應(yīng)收賬款計提比例(%) 其他應(yīng)收款計提比例(%) 3個月以內(nèi) 5 3―6個月 10 6―12個月 50 1年以上 100 對于單項金額非重大的其它應(yīng)收款與經(jīng)單獨測試后未發(fā)生減值的其他應(yīng)收款合計按5%計提壞賬準(zhǔn)備。 對應(yīng)收票據(jù)和預(yù)付賬款，本公司單獨進(jìn)行減值測試，有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于賬面價值的差額，確認(rèn)為減值損失，計提壞賬準(zhǔn)備。 10、存貨核算方法： （1）存貨分類： 公司存貨包括生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或耗用而持有的原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、低值易耗品等。 （2）存貨取得和發(fā)出的計價方法 ①原材料按計劃成本計價，發(fā)出時按月結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)負(fù)擔(dān)的材料成本差異，將計劃成本調(diào)整為實際成本； ②在產(chǎn)品、產(chǎn)成品按實際成本計價，發(fā)出按加權(quán)平均法計算； ③低值易耗品采用一次攤銷法核算； ④生產(chǎn)成本在完工產(chǎn)品及在產(chǎn)品之間的分配方法為在產(chǎn)品核算所耗用的材料費用,其工資、費用全部由完工產(chǎn)品負(fù)擔(dān)。 （3）存貨數(shù)量的盤存方法 公司存貨數(shù)量的盤存方法采用永續(xù)盤存制。 （4）存貨跌價準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計提方法 資產(chǎn)負(fù)債表日，公司存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，并按單個存貨項目的可變現(xiàn)凈值低于存貨成本的差額，計提存貨跌價準(zhǔn)備，計入當(dāng)期損益；以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失的，減記的金額予以恢復(fù)，并在原已計提的存貨跌價準(zhǔn)備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計入當(dāng)期損益。對于數(shù)量較多、單價較低的存貨，也可按存貨類別計提存貨跌價準(zhǔn)備。 11、固定資產(chǎn)計價和折舊方法的計提方法： (1)固定資產(chǎn)計價和折舊方法： 固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)以取得時的實際成本入帳，并從其達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的次月起，采用直線法(年數(shù)平均法)提取折舊。 各類固定資產(chǎn)的估計殘值率、折舊年限和年折舊率如下： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 30-40 2.43-3.23 運輸設(shè)備 6-12 8.08-16.17 通用設(shè)備 13-21 4.62-7.46 專用設(shè)備 8-11 8.82-12.13 其他 5-8 12.13-19.4 固定資產(chǎn)按照取得時的成本入賬。取得成本包括購買價款、相關(guān)稅費、使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的發(fā)生的可歸屬于該項資產(chǎn)的運輸費、裝卸費、安裝費和專業(yè)人員服務(wù)費等。 公司折舊采用直線法計算，預(yù)計凈殘值率為5%；并按固定資產(chǎn)類別確定其使用年限 已計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，以扣除已計提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計金額后的金額作為應(yīng)計折舊額。對持有待售的固定資產(chǎn)，停止計提折舊并對其預(yù)計凈殘值進(jìn)行調(diào)整。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程是指正在施工中尚未完工或雖已完工但尚未達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的工程。 （2）在建工程按實際發(fā)生的支出確定其工程成本。 （3）所建造的固定資產(chǎn)已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理了竣工決算手續(xù)后再作調(diào)整。 （4）在建工程減值準(zhǔn)備的計提按照資產(chǎn)減值核算方法處理。在建工程減值損失一經(jīng)確認(rèn)在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回，當(dāng)該項資產(chǎn)處置時予以轉(zhuǎn)回。 13、無形資產(chǎn)計價方法： （1）無形資產(chǎn)的計價方法：無形資產(chǎn)按其成本作為入賬價值。 （2）自行研究開發(fā)的無形資產(chǎn)，其研究階段的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益；其開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)（專利技術(shù)和非專利技術(shù)）： ①完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； ②具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； ③無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，應(yīng)當(dāng)證明其有用性； ④有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)； ⑤歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量； （3）無形資產(chǎn)攤銷方法和期限 ①對于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在使用壽命期限內(nèi)，采用直線法攤銷。 ②對于使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不攤銷。于每年年度終了，對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如果有證據(jù)表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，并按其估計使用壽命進(jìn)行攤銷。 （4）無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提按照資產(chǎn)減值核算方法處理。無形資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回，當(dāng)該項資產(chǎn)處置時予以轉(zhuǎn)回。 14、長期待攤費用的攤銷方法及攤銷年限： 長期待攤費用按實際發(fā)生額核算，在項目受益期內(nèi)平均攤銷。如果長期攤銷的費用項目不能使以后會計期間受益的，將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 15、除存貨、投資性房地產(chǎn)及金融資產(chǎn)外，其他主要類別資產(chǎn)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備確定方法： 公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對長期股權(quán)投資(包括對子公司、聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資)、采用成本價值模式進(jìn)行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、商譽等項目進(jìn)行判斷，當(dāng)存在下列跡象時，表明資產(chǎn)可能發(fā)生了減值，本公司將進(jìn)行減值測試，對商譽和受益年限不確定的無形資產(chǎn)每年末均進(jìn)行減值測試。難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行測試的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合為基礎(chǔ)測試。 （1）資產(chǎn)的市價當(dāng)期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預(yù)計的下跌。 （2）公司經(jīng)營所處的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)或者法律等環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場在當(dāng)期或者將在近期發(fā)生重大變化，從而對公司產(chǎn)生不利影響。 （3）市場利率或者其他市場投資報酬率在當(dāng)期已經(jīng)提高，從而影響公司計算資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的折現(xiàn)率，導(dǎo)致資產(chǎn)可收回金額大幅度降低。 （4）有證據(jù)表明資產(chǎn)已經(jīng)陳舊過時或者其實體已經(jīng)損壞。 （5）資產(chǎn)已經(jīng)或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 （6）公司內(nèi)部報告的證據(jù)表明資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)績效已經(jīng)低于或者將低于預(yù)期，如資產(chǎn)所創(chuàng)造的凈現(xiàn)金流量或者實現(xiàn)的營業(yè)利潤（或者虧損）遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于（或者高于）預(yù)計金額等。 （7）其他表明資產(chǎn)可能已經(jīng)發(fā)生減值的跡象。 資產(chǎn)存在減值跡象的，估計其可收回金額。資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，將資產(chǎn)的賬面價值與可收回金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計提相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備�？墒栈亟痤~根據(jù)資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。 16、長期股權(quán)投資的核算方法： （1）核算方法 公司對能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施控制的長期股權(quán)投資以及對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權(quán)投資，采用成本法核算；公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。 （2）初始計量 長期股權(quán)投資的初始投資成本按取得方式不同分別采用如下方式確認(rèn)： ①同一控制下的企業(yè)合并，公司以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價值之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積(資本溢價或股本溢價)不足沖減的，調(diào)整留存收益。 同一控制下的企業(yè)合并，公司以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積(資本溢價或股本溢價)不足沖減的，調(diào)整留存收益。 ②通過非同一控制下的合并取得的長期股權(quán)投資，按照確定的合并成本作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。合并成本為在購買日為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值。合并成本大于享有被購買單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，在合并財務(wù)報表中確認(rèn)為商譽；合并成本小于享有被購買單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，計入當(dāng)期損益。 為進(jìn)行合并發(fā)生的各項直接相關(guān)費用計入合并成本。 ③以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權(quán)投資直接相關(guān)的費用、稅金及其他必要支出。 ④以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為初始投資成本。 ⑤投資者投入的長期股權(quán)投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協(xié)議約定價值不公允的除外。 取得長期股權(quán)投資，實際支付的價款或?qū)�價中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤，作為應(yīng)收項目處理。 （3）長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 資產(chǎn)負(fù)債表日，若對子公司長期股權(quán)投資、對合營企業(yè)長期股權(quán)投資、對聯(lián)營企業(yè)長期股權(quán)投資存在減值跡象，估計其可收回金額，可收回金額低于賬面價值的，確認(rèn)減值損失，計入當(dāng)期損益，同時計提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備。其他股權(quán)投資發(fā)生減值時，按類似的金融資產(chǎn)的市場收益率對未來現(xiàn)金流量確定的現(xiàn)值與投資的賬面價值之間的差額確認(rèn)為減值損失，計入當(dāng)期損益。同時計提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備。上述長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備在以后期間均不予轉(zhuǎn)回。 17、借款費用資本化的核算方法： （1）借款費用包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)的，予以資本化，計入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費用，計入當(dāng)期損益。 （2）借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化： ①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出； ②借款費用已經(jīng)發(fā)生； ③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者銷售狀態(tài)所必要的購建或生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。 （3）為購建符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實際發(fā)生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 （4）為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用的一般借款所發(fā)生的借款費用，根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計算確認(rèn)。 （5）符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費用，計入當(dāng)期損益。 （6）購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或銷售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費用計入當(dāng)期損益。 18、收入確認(rèn)原則： （1）銷售商品 在同時符合下列條件時確認(rèn)銷售商品收入： ①公司已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方； ②公司既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的商品實施有效控制； ③收入的金額能夠可靠地計量； ④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)�發(fā)生的成本能夠可靠地計量。 （2）提供勞務(wù) 在同一會計年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù)，在完成勞務(wù)時確認(rèn)收入。如勞務(wù)的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，在資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。在同時符合下列條件時，勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠地計量： ①收入的金額能夠可靠地計量； ②相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ③交易的完工進(jìn)度能夠可靠地確定； ④交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時滿足以下條件時，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入： ①相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ②收入金額能夠可靠地計量。 19、確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的依據(jù)： 公司所得稅會計核算采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算。 以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵扣暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。 對已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)，當(dāng)預(yù)計到未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益時，減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。 20、合并報表合并范圍發(fā)生變更的理由： （1）合并報表編制的依據(jù)、合并范圍的確定原則： 本公司合并會計報表系根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第33號－合并財務(wù)報表》規(guī)定編制。 本公司合并財務(wù)報表的合并范圍應(yīng)當(dāng)以控制為基礎(chǔ)加以確定。納入本公司合并會計報表編制范圍的子公司條件如下： ①母公司直接或間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)； ②通過與被投資企業(yè)其他投資者達(dá)成協(xié)議，持有被投資企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)； ③根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)控制企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營政策，有權(quán)任免董事會等類似權(quán)力機(jī)構(gòu)半數(shù)以上成員； ④在公司董事會或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)會議上有半數(shù)以上投票權(quán)。 （2）合并會計報表的編制方法： 當(dāng)本公司有權(quán)決定一個實體的財務(wù)和經(jīng)營政策，并能據(jù)以從該實體的經(jīng)營活動中獲取利益，即被視為對該實體擁有控制權(quán)。 收購或出售的非同一控制下的子公司的業(yè)績，自收購生效日期起計入合并利潤表內(nèi)，或計算至出售生效日期；公司在購買日編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時，對于被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債按照合并中確定的公允價值列示。 收購?fù)�一控制下的子公司的業(yè)績，合并利潤表包括參與合并各方自合并當(dāng)期期初至合并日所發(fā)生的收入、費用和利潤。被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤，應(yīng)當(dāng)在合并利潤表中單列項目反映。合并現(xiàn)金流量表應(yīng)當(dāng)包括參與合并各方自合并當(dāng)期期初至合并日的現(xiàn)金流量。 對子公司的長期股權(quán)投資，在編制合并報表時按照權(quán)益法進(jìn)行調(diào)整，以取得投資時被投資單位各項可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價值為基礎(chǔ)，對被投資單位的凈損益進(jìn)行調(diào)整后進(jìn)行合并。 子公司采用的會計政策與本公司不一致的，如有必要，本公司對子公司的財務(wù)報表按本公司所采用的會計政策予以調(diào)整。 合并報表范圍內(nèi)的本公司（實體）之間的一切交易、余額及收支，均在編制合并會計報表時予以抵銷。 少數(shù)股東在已合并子公司中擁有的當(dāng)期凈損益在合并會計報表中單獨列示。 少數(shù)股東在已合并子公司中擁有的資產(chǎn)凈值權(quán)益在合并會計報表中單獨列示。 21、主要會計政策、會計估計和核算方法的變更以及重大會計差錯更正及其影響 (1)會計政策變更 1、長期股權(quán)投資差額 本公司按照原會計準(zhǔn)則的規(guī)定，確認(rèn)長期股權(quán)投資借方差額44,039,711.00元，根據(jù)新會計準(zhǔn)則應(yīng)將因同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資借方差額追溯調(diào)整，減少了2007年1月1日留存收益44,039,711.00元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 2、遞延所得稅資產(chǎn) 本公司按照原會計準(zhǔn)則的規(guī)定，制定了公司的會計政策，據(jù)此計提了各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。根據(jù)新會計準(zhǔn)則應(yīng)將資產(chǎn)賬面價值小于資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)的差額計算遞延所得稅資產(chǎn)，增加了2007年1月1日合并報表留存收益993,696.14元。 3、對子公司長期股權(quán)投資 根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第1號的規(guī)定，在首次執(zhí)行日以前已經(jīng)持有的對子公司長期股權(quán)投資，應(yīng)在首次執(zhí)行日進(jìn)行追溯調(diào)整，視同該子公司自最初即采用成本法核算。此項追溯調(diào)整減少2007年1月1日合并報表留存收益730,076.75元。 4、本公司根據(jù)持有的基金投資目的，將其劃分為交易性金融資產(chǎn)并采用公允價值進(jìn)行計量，因該項會計政策變更調(diào)整增加2007年1月1日交易性金融資產(chǎn)305,697.56元，調(diào)整增加2007年1月1日留存收益305,697.56元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 5、因合并范圍變化減少少數(shù)股東權(quán)益1,506,654.84元，調(diào)整增加2007年1月1日合并報表留存收益1,506,654.84元。 (2)會計估計變更 1、隨著家電行業(yè)的逐步發(fā)展、規(guī)范，行業(yè)銷售管理模式也從粗放逐步轉(zhuǎn)向精細(xì)化管理，公司不斷加強自身管理，強化市場操作的規(guī)范，尤其是自原控股股東巨額占用資金后，公司對應(yīng)收賬款的管理進(jìn)一步加強，并加大力度對已形成的應(yīng)收賬款進(jìn)行了清理清收。根據(jù)謹(jǐn)慎性原則的要求，對原會計估計進(jìn)行了合理性調(diào)整。經(jīng)本公司測算，本次壞賬準(zhǔn)備計提比例變更后，較原來的計提比例多提壞賬準(zhǔn)備375,157,868.58元。。 (3)會計核算方法變更 無 (4)會計差錯更正 無 (四)稅項： 1、主要稅種及稅率 本公司適用主要稅種包括：增值稅、企業(yè)所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費附加、地方教育費附加和等 (1)增值稅：按銷售收入17%計算的銷項稅抵扣進(jìn)項稅后計繳。 (2)企業(yè)所得稅：母公司執(zhí)行15%的所得稅稅率；其他企業(yè)執(zhí)行33%的所得稅稅率。 根據(jù)青島市地方稅務(wù)局（2000）15號文件的規(guī)定，公司自2000年1月1日起減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。 (3)城市維護(hù)建設(shè)稅：公司按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額的7%計繳。 (4)教育費附加：公司按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額的3%計繳。 (5)地方教育費附加：公司按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額的1%計繳。 (6)其他稅項按國家和地方有關(guān)規(guī)定計算繳納。 2、優(yōu)惠稅負(fù)及批文 母公司執(zhí)行15%的所得稅稅率；其他企業(yè)執(zhí)行33%的所得稅稅率。 根據(jù)青島市地方稅務(wù)局（2000）15號文件的規(guī)定，公司自2000年1月1日起減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。 3、其他說明 其他稅項按國家和地方有關(guān)規(guī)定計算繳納。 (五)企業(yè)合并及合并財務(wù)報表 單位:萬元幣種:人民幣 1、公司所控制的境內(nèi)外重要子公司的情況 業(yè)務(wù)性 子公司全稱 子公司類型 注冊地 注冊資本 經(jīng)營范圍 質(zhì) 青島澳柯瑪商務(wù)有限 山東青 控股子公司 500.00 冷柜自動售貨機(jī)等銷售及售后服務(wù) 公司 島 青島澳柯瑪新能源技 山東青 控股子公司 25,991.00 電池及配件生產(chǎn)銷售 術(shù)有限公司 島 青島澳柯瑪新能源配 控股子公司的控 山東青 50.00 電池及配件原材料的生產(chǎn)銷售 套有限公司 股子公司 島 青島澳源電池有限公 控股子公司的控 山東青 200.00 電池及配件的生產(chǎn)加工銷售和服務(wù) 司 股子公司 島 青島澳柯瑪自動商用 山東青 控股子公司 7,660.00 自動售貨機(jī)生產(chǎn)銷售 設(shè)備有限公司 島 青島澳海生物有限公 山東青 控股子公司 4,285.72 生物制品食品保健品 司 島 青島澳通塑料有限公 山東青 控股子公司 240.00 門封膠條、塑料配件、橡膠工業(yè)配件 司 島 青島澳海藥業(yè)有限公 控股子公司的控 山東青 62.50 生產(chǎn)原料藥 司 股子公司 島 青島澳柯瑪海外電器 控股子公司的控 山東青 50.00 銷售電器產(chǎn)品等 有限公司 股子公司 島 青島澳洋塑料制品有 山東青 控股子公司 500.00 塑料配件及塑料原料的研制開發(fā)銷售 限公司 島 澳柯瑪（沂南）新能 山東青 控股子公司 5,600.00 電動車、電瓶等的生產(chǎn)銷售 源電動車有限公司 島 青島澳柯瑪商用電器 山東青 全資子公司 5,000.00 生產(chǎn)：制冷器具、商用食品及零部件 有限公司 島 青島澳柯瑪進(jìn)出口有 山東青 控股子公司 15,000.00 進(jìn)出口業(yè)務(wù)及代理 限公司 島 青島澳龍光電科技股 山東青 控股子公司 2,000.00 半導(dǎo)體材料等的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售 份有限公司 島 青島澳興保險代理有 山東青 控股子公司 100.00 保險代理業(yè)務(wù) 限公司 島 青島澳柯瑪電動科技 山東青 電動車、電瓶、充電設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)、 控股子公司 2,000.00 有限公司 島 銷售 青島澳柯瑪資產(chǎn)管理 山東青 控股子公司 2,000.00 企業(yè)資產(chǎn)管理；以自有資產(chǎn)對外投資 有限公司 島 青島澳柯瑪太陽能技 山東青 太陽能熱水器、電池板等系列產(chǎn)品的研 控股子公司 500.00 術(shù)工程有限公司 島 發(fā)、銷售 青島新時代房地產(chǎn)開 山東青 控股子公司 800.00 房地產(chǎn)開發(fā) 發(fā)有限公司 島 青島新時代科技發(fā)展 山東青 控股子公司 2,000.00 承辦展覽會、倉儲服務(wù)、批發(fā)經(jīng)營 公司 島 期末實際投 實質(zhì)上構(gòu)成對子公司的凈投資的余額 持股比例 表決權(quán)比 是否合 子公司全稱 資額 （資不抵債子公司適用） (%) 例(%) 并報表 青島澳柯瑪商務(wù)有限 500.00 100 100 是 公司 青島澳柯瑪新能源技 2,575.71 95.56 95.56 是 術(shù)有限公司 青島澳柯瑪新能源配 50.00 100 100 是 套有限公司 青島澳源電池有限公 200.00 100 100 是 司 青島澳柯瑪自動商用 7,660.00 100 100 是 設(shè)備有限公司 青島澳海生物有限公 3,000.00 70 70 是 司 青島澳通塑料有限公 132.00 55 55 是 司 青島澳海藥業(yè)有限公 100.00 68.60 68.60 是 司 青島澳柯瑪海外電器 45.00 90.00 90.00 是 有限公司 青島澳洋塑料制品有 1,127.31 100 100 是 限公司 澳柯瑪（沂南）新能 8,700.00 100 100 是 源電動車有限公司 青島澳柯瑪商用電器 5,978.85 100 100 是 有限公司 青島澳柯瑪進(jìn)出口有 12,377.31 99.87 99.87 是 限公司 青島澳龍光電科技股 153.42 55 55 是 份有限公司 青島澳興保險代理有 85.00 85 85 是 限公司 青島澳柯瑪電動科技 2,000.00 100 100 是 有限公司 青島澳柯瑪資產(chǎn)管理 400.00 100 100 是 有限公司 青島澳柯瑪太陽能技 245.00 100 100 是 術(shù)工程有限公司 青島新時代房地產(chǎn)開 800.00 100 100 是 發(fā)有限公司 青島新時代科技發(fā)展 2,000.00 100 100 是 公司2、通過非同一控制下的企業(yè)合并取得的子公司情況 商譽 子公司全稱 子公司類型 （非同一控制下被合并方） 金額 確定方法 商譽系公司控股子公司青島商務(wù)有限公司2007 青島新時代科技 年收購青島新時代科技發(fā)展公司100%股權(quán)時， 控股子公司 6,903,006.81 發(fā)展公司 購買成本超過被收購公司公允價值的金額部 分。 (1)合并報表范圍發(fā)生變更的內(nèi)容和原因 ①根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則《第33號－合并財務(wù)報表》第十條規(guī)定，本期將子公司青島澳通塑料有限公司及子公司投資的青島澳柯瑪海外電器有限公司、青島澳海藥業(yè)有限公司納入了合并報表范圍，合并會計期間為2007年1月1日至12月31日； ②本年度新投資成立的子公司青島澳柯瑪資產(chǎn)管理有限公司、青島澳柯瑪電動科技有限公司及青島澳柯瑪太陽能技術(shù)工程有限公司，納入合并報表范圍； ③本年度新收購的子公司青島澳興保險有限公司、青島新時代科技有限公司及青島新時代房地產(chǎn)開發(fā)有限公司納入本期的合并報表范圍。 (六)合并會計報表附注 1、貨幣資金 單位:元 期末數(shù) 期初數(shù) 項目 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現(xiàn)金： -- -- 402,577.47 -- -- 123,658.59 人民幣 -- -- 402,577.47 -- -- 123,658.59 銀行存款： -- -- 266,350,250.24 -- -- 416,758,832.54 人民幣 -- -- 260,149,756.33 -- -- 412,478,118.74 美元 802,780.88 7.3046 5,863,993.22 548,198.01 7.8087 4,280,713.80 歐元 31,546.25 10.6669 336,500.69 其他貨幣資金： -- -- 4,377,999.34 -- -- 2,910,546.72 人民幣 -- -- 4,377,999.34 -- -- 2,910,546.72 合計 -- -- 271,130,827.05 -- -- 419,793,037.85 貨幣資金2007年12月31日余額較2006年12月31日減少35.41%，主要系經(jīng)營性資金支出增加所致。 2、交易性金融資產(chǎn)： 本公司根據(jù)持有的基金投資目的，將其劃分為交易性金融資產(chǎn)并采用公允價值進(jìn)行計量，因該項會計政策變更調(diào)整增加2007年1月1日交易性金融資產(chǎn)305,697.56元，調(diào)整增加2007年1月1日留存收益305,697.56元，全部為歸屬于母公司的股東權(quán)益。 3、應(yīng)收票據(jù) (1)應(yīng)收票據(jù)分類 單位:元幣種:人民幣 種類 期末數(shù) 期初數(shù) 銀行承兌匯票 25,092,340.23 26,215,128.00 合計 25,092,340.23 26,215,128.00 其中無持公司5%以上表決權(quán)股份的股東欠款。4、應(yīng)收賬款 (1)應(yīng)收賬款按種類披露 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 比例 比例 比例 比例 金額 金額 金額 金額 （%） （%） （%） （%） 單項 金額 重大 285,556,038.76 51.88 252,683,253.18 51.45 180,851,801.19 31.82 33,271,117.36 28.48 的應(yīng) 收賬 款 單項 金額 不重 大但 按信 用 風(fēng)險 特征 組合 227,072,236.84 41.25 227,072,236.84 46.24 67,572,820.78 11.89 67,572,820.78 57.83 后該 組合 的 風(fēng)險 較大 的應(yīng) 收賬 款 其他 不重 大應(yīng) 37,816,700.90 6.87 11,347,334.42 56.29 319,945,590.17 15,997,279.51 13.69 收賬 款 合計 550,444,976.50 -- 491,102,824.44 -- 568,370,212.14 -- 116,841,217.65 --按帳齡列示應(yīng)收帳款 2007年12月31日 2006年12月31日 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備3個月以內(nèi) 21,605,645.51 3.93% 1,080,282.27 95,104,591.59 16.73% 4,755,229.584-6個月 32,963,032.46 5.99% 3,296,303.25 137,657,387.38 24.22% 6,882,869.387-12個月 18,300,119.25 3.32% 9,150,059.63 88,438,591.60 15.56% 4,421,929.581年以上* 477,576,179.28 86.76% 477,576,179.30 247,169,641.57 43.49% 100,781,189.11 合 計 550,444,976.50 1.00 491,102,824.44 568,370,212.14 1.00 116,841,217.65 (2)期末單項金額重大的應(yīng)收款項計提： 單位：元幣種：人民幣 應(yīng)收款項內(nèi)容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 合計 285,556,038.76 252,683,253.18 － － (3)本報告期應(yīng)收賬款中無持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 5、其他應(yīng)收款 (1)其他應(yīng)收賬款按種類披露 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 比例 比例 比例 比例 金額 金額 金額 金額 （%） （%） （%） （%） 單項 金額 重大 的其 300,412,062.47 82.18 979,250.15 9.14 230,071,000.39 90.53 11,503,550.02 90.53 他應(yīng) 收款 項 單項 金額 不重 大但 按信 用風(fēng) 險 特征 組合 6,829,746.10 1.87 6,829,746.10 63.76 后該 組合 的風(fēng) 險較 大 的其 他應(yīng) 收款 項 其他 不重 大其 58,291,391.21 15.95 2,903,067.09 27.10 24,080,091.78 9.47 1,204,004.58 9.47 他應(yīng) 收款 項 合計 365,533,199.78 -- 10,712,063.34 -- 254,151,092.17 -- 12,707,554.60 -- (2)期末單項金額重大的其他應(yīng)收款項計提： 單位：元幣種：人民幣 其他應(yīng)收款項內(nèi)容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 合計 300,412,062.47 979,250.15 － － 單項金額不重大但按信用風(fēng)險特征組合后該組合的風(fēng)險較大的其他應(yīng)收賬款： 單位:元幣種:人民幣 2007年12月31日 2006年12月31日 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備1年以內(nèi) 46,909,976.59 12.83% 2,345,498.82 240,781,148.27 94.74% 12,039,057.411--2年 26,712,924.91 7.31% 1,335,646.25 10,046,221.09 3.95% 502,311.052--3年 960,761.64 0.26% 48,038.08 2,763,991.73 1.09% 138,199.593年以上 3,062,681.77 0.84% 153,134.09 559,731.08 0.22% 27,986.55其他* 281,057,108.77 76.89%其他** 6,829,746.10 1.87% 6,829,746.10 0.00% -0.01 合 計 365,533,199.78 100.00% 10,712,063.34 254,151,092.17 100.00% 12,707,554.60 (3)本報告期其他應(yīng)收賬款中無持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 6、預(yù)付賬款 (1)預(yù)付賬款帳齡 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 賬齡 金額 比例（%） 金額 比例（%） 一年以內(nèi) 273,351,493.21 98.37 540,199,686.87 99.45 一至二年 2,641,591.01 0.95 2,820,474.58 0.52 二至三年 1,829,707.28 0.66 三年以上 53,024.73 0.02 150,140.00 0.03 合計 277,875,816.23 100.00 543,170,301.45 100.00 (2)本報告期預(yù)付賬款中無持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款 預(yù)付帳款2007年12月31日余額較2006年12月31日減少48.84%，主要是關(guān)聯(lián)方償還往來款所致。 7、存貨 (1)存貨分類 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 項目 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 原材 117,713,061.57 13,435,653.94 104,277,407.63 150,101,021.41 3,391,797.53 146,709,223.88 料 庫存 303,373,006.65 49,805,144.51 253,567,862.14 267,675,449.53 12,667,749.10 255,007,700.43 商品 在產(chǎn) 6,147,272.58 6,147,272.58 7,536,442.67 7,536,442.67 品 自制 半成 74,007.55 74,007.55 5,866,416.83 5,866,416.83 品 低值 108,810.26 108,810.26 6,130.00 6,130.00 易耗 品 合計 427,416,158.61 63,240,798.45 364,175,360.16 431,185,460.44 16,059,546.63 415,125,913.81 8、持有至到期投資 (1)持有至到期投資情況 2004年2月11日，公司與青島海協(xié)信托投資有限公司簽訂《即墨市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)集合資金信托合同》，信托資金總額500萬元，本合同項下的信托資產(chǎn)由受托人貸款給即墨市城市開發(fā)投資有限公司用于即墨市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，期限三年。該金額2007年已歸還公司。 9、長期股權(quán)投資 (1)在被投資單位持股比例與表決權(quán)的說明 單位:元幣種:人民幣 在被投資單位持股 在被投資單位表決 在被投資單位持股比例與表決權(quán)比例不 被投資單位 比例 權(quán)比例 一致的說明 北京證券有限責(zé)任公司 5.28 青島澳柯瑪物資經(jīng)銷有限公 4.00 司 牡丹江市廣匯交電有限責(zé)任 5.64 公司 青島天龍澳興工貿(mào)實業(yè)有限 11.28 公司 中國海洋大學(xué)生物工程開發(fā) 6.92 公司 青島澳興保險代理有限公司 6.92 中國海洋大學(xué)生物工程開發(fā) 6.92 有限公司 青島澳柯瑪智能設(shè)備有限公 60.00 司 青島澳海保健產(chǎn)業(yè)有限公司 70.00 (2)按成本法核算 單位:元幣種:人民幣 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 期末余額 減值準(zhǔn)備 北京證券有限責(zé)任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 青島澳柯瑪物資經(jīng)銷有限公 3,110,962.86 3,110,962.86 3,110,962.86 3,110,962.86 司 牡丹江市廣匯交電有限責(zé)任 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 公司 青島天龍澳興工貿(mào)實業(yè)有限 19,065,100.00 19,065,100.00 19,065,100.00 15,391,122.82 公司 中國海洋大學(xué)生物工程開發(fā) 2,667,572.81 2,667,572.81 2,667,572.81 公司 青島澳興保險代理有限公司 150,000.00 150,000.00 -150,000.00 (3)按權(quán)益法核算 單位:元幣種:人民幣 期末余 減值準(zhǔn) 現(xiàn)金紅 被投資單位 初始投資成本 期初余額 增減變動 額 備 利 中國海洋大學(xué)生物工程開發(fā)有限 4,200,000.00 2,667,572.81 -2,667,572.81 公司 青島澳柯瑪智能設(shè)備有限公司 3,000,000.00 1,645,546.53 -1,645,546.53 青島澳海保健產(chǎn)業(yè)有限公司 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 北京證券有限責(zé)任公司股權(quán)系原控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司償還對公司的債務(wù)轉(zhuǎn)入。 青島澳柯瑪智能設(shè)備有限公司、青島澳海保健產(chǎn)業(yè)有限公司已于2007年注銷，對青島海洋大學(xué)生物工程有限公司的投資因投資比例減少，改按成本法核算。 根據(jù)被投資企業(yè)青島天龍澳興工貿(mào)實業(yè)有限公司、青島澳柯瑪物資經(jīng)銷有限公司的實際情況，分別計提長期投資減值準(zhǔn)備15,391,122.82元、3,110,962.86元。 10、固定資產(chǎn) (1)固定資產(chǎn)情況 單位:元幣種:人民幣 項目 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù) 一、原價合計： 680,237,450.67 46,520,495.53 15,477,445.35 711,280,500.85 其中：房屋及建筑物 388,410,140.02 20,133,384.74 2,385,662.60 406,157,862.16 機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備 16,497,117.10 6,343,867.05 1,942,346.67 20,898,637.48 通用設(shè)備 50,181,285.01 4,119,381.21 889,270.66 53,411,395.56 專用設(shè)備 213,221,474.40 12,673,461.61 9,547,308.94 216,347,627.07 其他 11,927,434.14 3,250,400.92 712,856.48 14,464,978.58 二、累計折舊合計： 189,402,692 46,362,095.55 9,585,087.90 226,179,699.65 其中：房屋及建筑物 36,017,575.00 16,218,100.55 1,500,177.81 50,735,497.74 機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備 16,497,117.10 6,343,867.05 1,942,346.67 20,898,637.48 通用設(shè)備 50,181,285.01 4,119,381.21 889,270.66 53,411,395.56 專用設(shè)備 213,221,474.40 12,673,461.61 9,547,308.94 216,347,627.07 其他 11,927,434.14 3,250,400.92 712,856.48 14,464,978.58 三、固定資產(chǎn)凈值合計 490,834,758.67 485,100,801.2 其中：房屋及建筑物 352,392,565.02 353,242,794.98 353,242,794.98 機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備 8,551,566.81 10,482,732.90 通用設(shè)備 30,783,785.60 29,937,934.75 專用設(shè)備 84,284,020.61 57,517,649.73 其他 6,285,092.93 7,003,260.83 四、減值準(zhǔn)備合計 8,537,727.70 18,378,700.31 26,916,428.01 其中：房屋及建筑物 2,179,569.44 2,179,569.44 機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備 通用設(shè)備 472,645.73 176,893.04 649,538.77 專用設(shè)備 8,065,081.97 15,912,784.37 23,977,866.34 其他 109,453.46 109,453.46 五、固定資產(chǎn)凈額合計 482,297,030.97 458,184,373.19 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備 2006年度青島澳柯瑪集團(tuán)總公司及下屬子公司以房屋建筑物形式償還公司債務(wù)進(jìn)入的房屋建筑物原值149,746,651元，由于上述房屋建筑物存在為他人抵押擔(dān)保的情況，本公司正與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)及被擔(dān)保方積極協(xié)商解除上述擔(dān)保，截至審計報告日相關(guān)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)尚未完成。截至2007年12月31日，公司為從銀行融資將原值為85,429,937.93元的廠房進(jìn)行了抵押；公司下屬子公司青島澳柯瑪新能源技術(shù)有限公司為股份公司從銀行融資將原值為42,298,823元的機(jī)器設(shè)備進(jìn)行了抵押；公司控股子公司青島澳柯瑪商用電器有限公司為青島澳柯瑪進(jìn)出口有限公司從銀行融資將原值為17,786,631.84元的廠房進(jìn)行了抵押；公司控股子公司澳柯瑪（沂南）新能源電動車有限公司為從銀行融資將原值為31,101,831.84元的房屋建筑物進(jìn)行了抵押。 11、在建工程 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 項目 帳面余額 減值準(zhǔn)備 帳面凈額 帳面余額 減值準(zhǔn)備 帳面凈額 在建工程 5,629,466.34 697,741.31 4,702,703.61 5,629,466.34 (1)在建工程項目變動情況 單位:元幣種:人民幣 項目名稱 預(yù)算數(shù) 期初數(shù) 轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 工程進(jìn)度 資金來源 期末數(shù) 縱橫剪改造工程 1,099,814.66 1,099,814.66 自籌 消防工程 250,000.00 98% 自籌 250,000.00 噴粉工程 121,983.42 121,983.42 自籌 二期工程 9,310,557.72 1,174,293.00 5,306,940.08 90% 自籌 5,177,910.64 制藥生產(chǎn)線 7,560,533.04 2,998,701.01 10,559,234.05 自籌 其他 247,027.06 529,709.60 575,180.96 50% 自籌 201,555.70 合計 18,589,915.90 4,702,703.61 17,663,153.17 -- -- 5,629,466.3412、無形資產(chǎn) (1)無形資產(chǎn)情況： 單位:元幣種:人民幣 累計減值準(zhǔn)備 項目 期初賬面余額 本期增加額 本期減少額 期末賬面余額 金額 土地使用權(quán)（1） 24,384,270.94 23,752,281.22 土地使用權(quán)（2） 169,531,884.43 165,147,210.11 土地使用權(quán)（3） 7,095,952.95 6,894,172.35 土地使用權(quán)（4） 22,026,572.07 21,589,178.31 土地使用權(quán)（6） 162,746,250.00 162,746,250.00 土地使用權(quán)（7） 2,193,465.36 2,144,174.03 土地使用權(quán)（8） 17,264,544.65 16,826,400.00 土地使用權(quán)（9） 14,948,624.60 13,963,001.00 土地使用權(quán)（5） 4,014,882.56 3,927,410.00 商標(biāo)權(quán) 257,688,000.00 257,688,000.00 系統(tǒng)軟件（1） 482,266.69 871,024.00 855,297.78 系統(tǒng)軟件（2） 319,912.60 52,200.00 275,022.88 系統(tǒng)軟件（3） 206,083.94 149,094.39 系統(tǒng)軟件（4） 86,000.00 64,500.00 系統(tǒng)軟件（5） 8,983.22 4,183.22 系統(tǒng)軟件（6） 323,168.84 268,548.80 系統(tǒng)軟件（7） 225,142.55 201,927.78 其他（1） 498,657.63 848,300.00 1,226,390.71 其他（2） 9,700.00 5,500.00 其他（3） 188,599.97 專利技術(shù)（1） 25,210,750.00 3,113,625.00 19,583,413.67 3,113,625.00 專利技術(shù)（2） 27,095,019.74 4,716,000.00 26,047,103.06 4,716,000.00 合計 290,817,732.74 447,502,524.00 7,978,719.39 723,209,964.92 7,978,719.39 2006年度青島澳柯瑪集團(tuán)總公司及下屬子公司以土地使用權(quán)形式償還公司債務(wù)進(jìn)入的土地使用權(quán)原值201,666,495元，由于上述土地使用權(quán)存在為他人抵押擔(dān)保的情況，本公司正與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)及被擔(dān)保方積極協(xié)商解除上述擔(dān)保，截至審計報告日相關(guān)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)尚未完成。 截至2007年12月31日，原控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司償還債務(wù)進(jìn)入的原值為201,666,495.00元的土地使用權(quán)尚未解除抵押；控股子公司青島澳柯瑪商用電器有限公司為青島澳柯瑪進(jìn)出口有限公司從銀行融資將原值為22,140,000元的土地使用權(quán)進(jìn)行了抵押；公司控股子公司青島新時代科技有限公司為從銀行融資將原值為2,250,304.00元的土地使用權(quán)進(jìn)行了抵押；公司控股子公司澳柯瑪（沂南）新能源電動車有限公司從銀行融資將原值為16,374,361.30元的土地使用權(quán)進(jìn)行了抵押。 13、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì) 單位:元幣種:人民幣 本期減少額 項目 年初賬面余額 本期計提額 期末賬面余額 轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷 合計 一、壞賬準(zhǔn)備 129,548,772.25 372,266,115.53 501,814,887.78 二、存貨跌價 16,059,546.63 47,181,251.82 63,240,798.45 準(zhǔn)備 三、可供出售 金融資產(chǎn)減值 準(zhǔn)備 四、持有至到 期投資減值準(zhǔn) 備 五、長期股權(quán) 19,812,578.52 1,310,492.84 1,310,492.84 18,502,085.68 投資減值準(zhǔn)備 六、投資性房 地產(chǎn)減值準(zhǔn)備 七、固定資產(chǎn) 8,537,727.70 18,378,700.31 26,916,428.01 減值準(zhǔn)備 八、工程物資 減值準(zhǔn)備 九、在建工程 減值準(zhǔn)備 十、生產(chǎn)性生 物資產(chǎn)減值準(zhǔn) 備 其中：成熟生 產(chǎn)性生物資產(chǎn) 減值準(zhǔn)備 十一、油氣資 產(chǎn)減值準(zhǔn)備 十二、無形資 4,716,000.00 3,262,719.39 7,978,719.39 產(chǎn)減值準(zhǔn)備 十三、商譽減 值準(zhǔn)備 十四、其他 合計 178,674,625.10 441,088,787.05 1,310,492.84 1,310,492.84 618,452,919.3114、短期借款 (1)短期借款分類： 單位:元幣種:人民幣 項目 期末數(shù) 期初數(shù) 抵押借款 10,000,000.00 擔(dān)保借款 1,043,446,354.23 1,024,743,692.25 合計 1,053,446,354.23 1,024,743,692.25 其中：截至2007年12月31日逾期借款567,453,692.25元，分別是工商銀行青島開發(fā)區(qū)支行逾期22,260萬元，中國農(nóng)業(yè)銀行青島市開發(fā)區(qū)支行逾期344,853,692.25元。 15、應(yīng)付票據(jù) 單位:元幣種:人民幣 種類 期末數(shù) 期初數(shù) 商業(yè)承兌匯票 60,000,000.00 銀行承兌匯票 333,318,390.80 416,770,387.97 合計 333,318,390.80 476,770,387.97 16、應(yīng)付賬款： (1)本報告期應(yīng)付賬款中無應(yīng)付持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項。 17、預(yù)收賬款： (1)本報告期預(yù)收賬款中無預(yù)收持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項。 18、應(yīng)付職工薪酬： 單位:元幣種:人民幣 項目 期初賬面余額 本期增加額 本期支付額 期末賬面余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 1,421,696.33 0 -3,667,795.85 5,089,492.18 二、職工福利費 3,841,622.26 0 3,841,622.26 三、社會保險費 92,204.60 0 -562,187.33 654,391.93 四、住房公積金 106,480.00 0 -828,758.05 935,238.05 五、其他 680,717.97 1,670,565.98 -3,448,469.36 5,799,753.31 合計 6,142,721.16 1,670,565.98 -4,665,588.33 12,478,875.4719、應(yīng)交稅費： 單位:元幣種:人民幣 項目 期末數(shù) 期初數(shù) 計繳標(biāo)準(zhǔn) 增值稅 24,181,032.15 16,390,669.86 17% 營業(yè)稅 8,293,001.50 29,851.34 母公司執(zhí)行15%的所得稅稅率；其他企業(yè)執(zhí)行33%的所得稅 所得稅 5,311,910.68 8,202,805.18 稅率。根據(jù)青島市地方稅務(wù)局（2000）15號文件的規(guī)定，公 司自2000年1月1日起減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅 個人所得稅 550,285.53 331,712.43 城建稅 1,280,453.48 1,217,220.06 7% 房產(chǎn)稅 273,096.95 208,330.37 土地增值稅 8,025,692.98 0 土地使用稅 625,065.74 0 印花稅 36,059.96 0 教育費附加 613,309.11 527,901.02 地方教育費附 77,141.87 169,754.53 加 水利基金 其他 160,765.45 143,122.08 合計 49,427,815.40 27,221,366.87 -- 20、其他應(yīng)付款： (1)本報告期其他應(yīng)付款中無應(yīng)付持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項。 21、長期借款 (1)長期借款分類： 單位:元幣種:人民幣 項目 期末數(shù) 期初數(shù) 擔(dān)保借款 64,000,000.00 合計 64,000,000.00 長期借款系煙臺商業(yè)銀行東山支行貸款，借款期限自2007年11月13日至2009年11月12日。 22、專項應(yīng)付款： 單位:元幣種:人民幣 項目 期初數(shù) 本期結(jié)轉(zhuǎn)數(shù) 期末數(shù) 政府科研經(jīng)費撥款 5,870,000.00 5,870,000.00 挖潛改造撥款 1,700,000.00 1,700,000.00 1,975,760.00 合計 1,700,000.00 7,845,760.0023、股本 單位:股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數(shù)量 比例（%） 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計 數(shù)量 比例（%） 股份總數(shù) 341,036,000 100 0 0 341,036,000 100 報告期內(nèi)，公司股份結(jié)構(gòu)因部分股東持有的股份獲得上市流通發(fā)生變化，詳見股份變動情況表。自2007年4月10日起，中信證券股份有限公司持有的股份中1957142股獲得上市流通權(quán)，詳見2007年4月6日公司公告。 24、資本公積： 單位:元幣種:人民幣 項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 資本溢價（股本溢價） 809,073,220.95 809,073,220.95 其他資本公積 31,348,621.20 31,348,621.20 合計 840,421,842.15 840,421,842.15 25、盈余公積： 單位:元幣種:人民幣 項目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 法定盈余公積 31,368,120.59 31,368,120.59 合計 31,368,120.59 31,368,120.5926、未分配利潤： 單位:元幣種:人民幣 項目 期末數(shù) 提取或分配比例 調(diào)整前年初未分配利潤（2006年期末數(shù)） -225,992,364.17 - 調(diào)整年初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+，調(diào) -169,259,143.09 - 減-） 調(diào)整后年初未分配利潤 -225,992,364.17 - 加：本期凈利潤 -556,130,948.46 - 期末未分配利潤 -782,123,312.63 -調(diào)整年初未分配利潤明細(xì)： 1)、依據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其相關(guān)規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響年初未分配利潤合計-169,259,143.09元。 根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第38號―首次執(zhí)行會計準(zhǔn)則》第五條至十九條的規(guī)定以及《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第1號》的規(guī)定，追溯調(diào)減年初未分配利潤。 27、營業(yè)收入 (1)營業(yè)收入 單位:元幣種:人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 主營業(yè)務(wù)收入 1,524,938,705.06 1,135,905,212.86 其他業(yè)務(wù)收入 115,191,087.45 99,466,694.95 合計 1,640,129,792.51 1,235,371,907.81 (2)主營業(yè)務(wù)（分行業(yè)） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 行業(yè)名稱 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本 合計 1,524,938,705.06 1,210,003,631.55 1,135,905,212.86 948,859,979.71 (3)主營業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 產(chǎn)品名稱 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本 冰柜、冰箱 1,106,372,656.70 840,729,873.53 590,065,355.04 462,822,527.58 電動車 266,421,463.33 227,024,973.97 226,676,357.38 182,479,499.01 自動售貨機(jī) 1,444,615.36 1,120,259.86 1,705,998.54 1,160,673.58 電池 9,560,941.87 31,446,594.45 33,466,614.22 50,764,922.33 小家電 76,655,032.48 63,047,560.38 76,792,482.88 67,450,068.66 廚潔具 16,149,144.61 13,895,406.12 22,800,411.55 19,368,580.75 洗衣機(jī) 26,989,105.06 23,115,165.53 29,554,731.97 20,475,214.73 其他 21,345,745.65 9,623,797.71 154,843,261.28 144,338,493.07 合計 1,524,938,705.06 1,210,003,631.55 1,135,905,212.86 948,859,979.71 (4)主營業(yè)務(wù)（分地區(qū)） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 地區(qū)名稱 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本 合計 1,524,938,705.06 1,210,003,631.55 1,135,905,212.86 948,859,979.71 (5)公司前五名客戶的銷售收入情況 單位:元幣種:人民幣 客戶名稱 銷售收入總額 占公司全部銷售收入的比例(%) 合計 184,561,962.66 12.1028、營業(yè)稅金及附加： 單位:元幣種:人民幣 項目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 計繳標(biāo)準(zhǔn) 消費稅 24,496.41 營業(yè)稅 174,860.23 1,073.34 城建稅 2,852,233.35 3,094,650.33 7% 教育費附加 1,672,020.43 1,755,904.47 4% 其他 23,234.65 合計 4,746,845.07 4,851,628.14 --29、投資收益 (1)會計報表中的投資收益項目增加： 單位:元幣種:人民幣 本期金額 上期金額 成本法核算的長期股權(quán)投資收益 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 99,299.58 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 159,492.00 136,984,781.56 持有交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、 可供出售金融資產(chǎn)等期間取得的投資收益 處置交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、 -316,482.52 305,697.56 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 其它 合計 -156,990.52 137,389,778.7030、資產(chǎn)減值損失 單位:元幣種:人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 370,835,264.56 49,723,209.12 二、存貨跌價損失 37,024,970.28 2,453,732.14 三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權(quán)投資減值損失 1,526,768.52 六、投資性房地產(chǎn)減值損失 七、固定資產(chǎn)減值損失 18,378,700.31 8,309,727.70 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失 十一、油氣資產(chǎn)減值損失 十二、無形資產(chǎn)減值損失 3,262,719.39 4,716,000.00 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 429,501,654.54 66,729,437.4831、營業(yè)外收入 單位:元幣種:人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 非流動資產(chǎn)處置利得合計 其中：固定資產(chǎn)處置利得 無形資產(chǎn)處置利得 固定資產(chǎn)清理收入 2,061,136.60 231,929.88 罰款收入 206,187.66 104,877.09 其他收入 1,545,090.50 892,404.48 非貨幣性交易債務(wù)重組收益 228,000.00 0 政府補助 1,642,000.00 0 合計 5,682,414.76 1,229,211.4532、營業(yè)外支出 單位:元幣種:人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 非流動資產(chǎn)處置損失合計 其中：固定資產(chǎn)處置損失 無形資產(chǎn)處置損失 賠償金罰款支出 1,130,731.77 1,953,711.81 捐贈支出 278,078.63 359,425.24 處理固定資產(chǎn)凈損失 1,311,644.23 2,199,426.34 處理無形資產(chǎn)凈損失 1,633,333.42 債務(wù)重組損失 9,661.62 0 其他 446,798.51 239,465.39 合計 3,176,914.76 6,385,362.2033、所得稅費用： 單位:元幣種:人民幣 項目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 當(dāng)期所得稅 7,635,149.29 12,125,581.84 遞延所得稅 -1,958,456.96 -993,696.14 合計 5,676,692.33 11,131,885.7034、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 基本每股收益和稀釋每股收益 基本每股收益=P S S=S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk 其中：P為歸屬于公司普通股股東的凈利潤； S為發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù)； S0為期初股份總數(shù)； S1為報告期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)； Si為報告期因發(fā)行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)； Sj為報告期因回購等減少股份數(shù)； Sk為報告期縮股數(shù)； M0為報告期月份數(shù)； Mi為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數(shù)； Mj為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數(shù)。 35、收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 本期收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金主要是收到原控股股東償還的關(guān)聯(lián)往來欠款及收到的財政撥款。 36、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 本期支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金主要是支付的產(chǎn)品的售后維修費、運輸費、倉儲費、辦公費、差旅費等款項。 37、現(xiàn)金流量表補充資料 單位:元幣種:人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 凈利潤 -559,011,039.40 -111,449,401.41 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 429,501,654.54 66,729,437.48 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折 41,401,753.47 39,341,439.91 舊 無形資產(chǎn)攤銷 11,847,572.43 4,220,109.13 長期待攤費用攤銷 452,786.89 310,917.48 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收 -929,492.37 3,809,629.88 益以“－”號填列） 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 316,482.52 -305,697.56 財務(wù)費用（收益以“－”號填列） 79,524,081.54 95,812,360.33 投資損失（收益以“－”號填列） 156,990.52 -137,389,778.70 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -2,103,505.01 -1,039,550.77 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列） 145,048.05 45,854.63 存貨的減少（增加以“－”號填列） 50,950,553.65 32,088,894.13 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以“－”號填列） -88,321,206.59 -350,753,986.05 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以“－”號填列） -100,135,621.70 57,447,266.45 其他 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -136,203,941.46 -301,132,505.07 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： 現(xiàn)金的期末余額 271,130,827.05 419,793,037.85 減：現(xiàn)金的期初余額 419,793,037.85 863,082,578.86 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -148,662,210.80 -443,289,541.01 (七)母公司會計報表附注 1、應(yīng)收賬款 (1)應(yīng)收賬款按種類披露 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 比例 比例 比例 比例 金額 金額 金額 金額 （%） （%） （%） （%）單項金額重大的應(yīng) 592,755,805.76 92.23 58,042,763.45 61.81 353,069,049.40 89.63 28,135,409.71 45.43收賬款單項金額不重大但按信用風(fēng)險特征組 34,385,642.10 5.35 34,385,642.10 36.62 33,451,469.19 8.49 33,432,105.82 53.97合后該組合的風(fēng)險較大的應(yīng)收賬款其他不重大應(yīng)收賬 15,581,544.55 2.42 1,474,769.68 1.57 7,397,325.88 1.88 369,866.29 0.6款 合計 642,722,992.41 -- 93,903,175.23 -- 393,917,844.47 -- 61,937,381.82 -- (2)期末單項金額重大的應(yīng)收款項計提： 單位：元幣種：人民幣 應(yīng)收款項內(nèi)容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 合計 592,755,805.76 58,042,763.45 － － (3)本報告期應(yīng)收賬款中無持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 2、其他應(yīng)收款 (1)其他應(yīng)收賬款按種類披露 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 比例 比例 比例 比例 金額 金額 金額 金額 （%） （%） （%） （%）單項金額重大的其他應(yīng) 160,115,095.99 96.3 3,081,550.31 48.38 162,014,393.11 97.04 8,100,719.65 97.04收款項單項金額不重大但按信用風(fēng)險特征組合后該組 3,149,701.10 1.89 3,149,701.10 49.45合的風(fēng)險較大的其他應(yīng)收款項其他不重大其他應(yīng)收款 3,004,367.58 1.81 138,715.26 2.17 4,949,086.71 2.96 247,454.34 2.96項 合計 166,269,164.67 -- 6,369,966.67 -- 166,963,479.82 -- 8,348,173.99 -- (2)期末單項金額重大的其他應(yīng)收款項計提： 單位：元幣種：人民幣 其他應(yīng)收款項內(nèi)容 賬面余額 壞賬金額 計提比例 理由 合計 160,115,095.99 3,081,550.31 － －單項金額不重大但按信用風(fēng)險特征組合后該組合的風(fēng)險較大的其他應(yīng)收賬款： 單位:元幣種:人民幣 期末數(shù) 期初數(shù) 賬齡 賬面余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例（%） 金額 比例（%） 一年以內(nèi) 63,952,832.89 38.46 3,197,641.64 163,929,310.47 98.18 8,196,465.52 一至二年 452,478.50 0.27 22,623.93 397,907.82 0.24 19,895.39 個別計提 101,863,853.28 61.27 3,149,701.1 合計 166,269,164.67 100 6,369,966.67 166,963,479.82 100.00 8,348,173.99 (3)本報告期其他應(yīng)收賬款中無持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。 3、預(yù)付賬款 (1)本報告期預(yù)付賬款中無持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款 4、長期股權(quán)投資 (1)在被投資單位持股比例與表決權(quán)的說明 單位:元幣種:人民幣 在被投資單位持 在被投資單位表 在被投資單位持股比例與表決權(quán) 被投資單位 股比例 決權(quán)比例 比例不一致的說明 中國海洋大學(xué)生物工程 6.92 開發(fā)有限公司 青島澳柯瑪智能設(shè)備有 60.00 限公司5、固定資產(chǎn) (1)固定資產(chǎn)情況 單位:元幣種:人民幣 項目 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù) 一、原價合計： 423,048,327.54 9,774,815.16 2,816,848.83 430,006,293.87 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備 二、累計折舊合計： 125,960,378.20 20,436,549.44 1,003,924.95 145,393,002.69 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備 三、固定資產(chǎn)凈值合計 297,087,949.34 9,208,283.97 813,922.95 284,613,291.18 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備 四、減值準(zhǔn)備合計 453,941.51 1,836,391.14 2,290,332.65 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備 五、固定資產(chǎn)凈額合計 296,634,007.83 7,371,892.83 813,922.95 282,322,958.53 其中：房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運輸設(shè)備6、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì) 單位:元幣種:人民幣 本期減少額 年初賬面余 期末賬面余 項目 本期計提額 額 額 轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷 一、壞賬準(zhǔn)備 二、存貨跌價準(zhǔn)備 三、可供出售金融資產(chǎn)減值 準(zhǔn)備 四、持有至到期投資減值準(zhǔn) 備 五、長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 六、投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備 七、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 453,941.51 1,836,391.14 2,290,332.65 八、工程物資減值準(zhǔn)備 九、在建工程減值準(zhǔn)備 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值準(zhǔn) 備 其中：成熟生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 減值準(zhǔn)備 十一、油氣資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 十二、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 十三、商譽減值準(zhǔn)備 十四、其他 合計 7、應(yīng)付賬款： (1)本報告期應(yīng)付賬款中無應(yīng)付持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項。 8、預(yù)收賬款： (1)本報告期預(yù)收賬款中無預(yù)收持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項。 9、其他應(yīng)付款： (1)本報告期其他應(yīng)付款中無應(yīng)付持有公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位或關(guān)聯(lián)方的款項。 10、資本公積： 單位:元幣種:人民幣 項目 期初數(shù) 母公司本期增加 母公司本期減少 期末數(shù) 合計 822,940,083.95 822,940,083.95 11、未分配利潤： 單位:元幣種:人民幣 項目 期末數(shù) 提取或分配比例 調(diào)整前年初未分配利潤（2006年期 -39,834,677.90 - 末數(shù)） 調(diào)整后年初未分配利潤 -39,834,677.90 - 期末未分配利潤 -146,449,039.13 -12、營業(yè)收入 (1)營業(yè)收入 單位:元幣種:人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 主營業(yè)務(wù)收入 1,065,794,509.12 529,371,848.15 其他業(yè)務(wù)收入 63,851,719.92 78,701,822.08 合計 1,129,646,229.04 608,073,670.23 (2)主營業(yè)務(wù)（分行業(yè)） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 行業(yè)名稱 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本 合計 1,065,794,509.12 959,085,319.72 529,371,848.15 459,393,582.40 (3)主營業(yè)務(wù)（分產(chǎn)品） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 產(chǎn)品名稱 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本 冰柜、冰箱 944,882,357.78 841,938,069.45 511,547,739.24 442,097,825.09 小家電 86,023,571.64 83,136,157.19 9,868,968.91 9,310,348.03 洗衣機(jī) 34,761,070.32 33,697,046.10 其他 127,509.38 314,046.98 7,955,140.00 7,985,409.28 合計 1,065,794,509.12 959,085,319.72 529,371,848.15 459,393,582.40 (4)主營業(yè)務(wù)（分地區(qū)） 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 地區(qū)名稱 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本 合計 1,065,794,509.12 959,085,319.72 529,371,848.15 459,393,582.40 母公司主要銷售給下屬子公司青島澳柯瑪商務(wù)有限公司及青島澳柯瑪進(jìn)出口有限公司。 13、投資收益 (1)會計報表中的投資收益項目增加： 單位:元幣種:人民幣 本期金額 上期金額 成本法核算的長期股權(quán)投資收益 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 99,299.58 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 96,533.37 143,596,342.97 持有交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、 -316,482.52 305,697.56 可供出售金融資產(chǎn)等期間取得的投資收益 處置交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、 -316,482.52 305,697.56 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 其它 合計 -219,949.15 144,001,340.1114、現(xiàn)金流量表補充資料 單位:元幣種:人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 凈利潤 -106,614,361.23 38,070,611.53 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 39,930,351.36 10,667,348.96 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折 20,436,549.44 20,448,907.89 舊 無形資產(chǎn)攤銷 10,188,905.39 985,519.99 長期待攤費用攤銷 240,081.12 240,081.12 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收 889,279.41 1,006,249.17 益以“－”號填列） 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 30,788.52 公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 316,482.52 -305,697.56 財務(wù)費用（收益以“－”號填列） 71,135,823.93 103,536,096.18 投資損失（收益以“－”號填列） 219,949.15 -144,001,340.11 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -960,324.85 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號填列） 137,473.05 45,854.63 存貨的減少（增加以“－”號填列） -17,492,016.44 11,124,870.77 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以“－”號填列） -35,976,934.47 -452,203,811.53 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以“－”號填列） -56,905,512.63 -112,182,425.49 其他 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -73,493,929.40 -523,497,270.78 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： 現(xiàn)金的期末余額 111,864,904.78 175,859,842.92 減：現(xiàn)金的期初余額 175,859,842.92 678,456,315.69 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -63,994,938.14 -502,596,472.77 (八)關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易1、本企業(yè)的母公司情況 單位:元幣種:人民幣 注 母公司對本企 母公司對本企 本企業(yè) 組織 業(yè)務(wù) 母公司名稱 冊 注冊資本 業(yè)的持股比例 業(yè)的表決權(quán)比 最終控 機(jī)構(gòu) 性質(zhì) 地 (%) 例(%) 制方 代碼 青島市企業(yè) 發(fā)展投資有 限公司2、本企業(yè)的子公司情況 單位:萬元幣種:人民幣 持股比例 表決權(quán)比 組織機(jī) 子公司全稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 (%) 例(%) 構(gòu)代碼 青島澳柯瑪商務(wù)有限公司 山東青島 500.00 100 100 青島澳柯瑪新能源技術(shù)有限公司 山東青島 25,991.00 95.56 95.56 青島澳柯瑪新能源配套有限公司 山東青島 50.00 100 100 青島澳源電池有限公司 山東青島 200.00 100 100 青島澳柯瑪自動商用設(shè)備有限公司 山東青島 7,660.00 100 100 青島澳海生物有限公司 山東青島 4,285.72 70 70 青島澳通塑料有限公司 山東青島 240.00 55 55 青島澳海藥業(yè)有限公司 山東青島 62.50 68.60 68.60 青島澳柯瑪海外電器有限公司 山東青島 50.00 90.00 90.00 青島澳洋塑料制品有限公司 山東青島 500.00 100 100 澳柯瑪（沂南）新能源電動車有限 山東青島 5,600.00 100 100 公司 青島澳柯瑪商用電器有限公司 山東青島 5,000.00 100 100 青島澳柯瑪進(jìn)出口有限公司 山東青島 15,000.00 99.87 99.87 青島澳龍光電科技股份有限公司 山東青島 2,000.00 55 55 青島澳興保險代理有限公司 山東青島 100.00 85 85 青島澳柯瑪電動科技有限公司 山東青島 2,000.00 100 100 青島澳柯瑪資產(chǎn)管理有限公司 山東青島 2,000.00 100 100 青島澳柯瑪太陽能技術(shù)工程有限公 山東青島 500.00 100 100 司 青島新時代房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 山東青島 800.00 100 100 青島新時代科技發(fā)展公司 山東青島 2,000.00 100 1003、關(guān)聯(lián)交易情況 (1)購買商品、接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)方 易內(nèi)容 定價原則 占同類交易金 占同類交易金 金額 金額 額的比例(%) 額的比例(%) 青島澳柯瑪物資 按照市場 原材料 776,060,174.96 422,044,848.45 經(jīng)銷有限公司 價格 青島澳鴻自動商 按照市場 包裝物 4,192,307.69 務(wù)有限公司 價格 青島澳柯瑪科技 按照市場 小家電 8,988,187.94 電器有限公司 價格 青島澳柯瑪國際 按照市場 原材料 251,260.48 電工有限公司 價格 (2)銷售商品、提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 單位:元幣種:人民幣 本期數(shù) 上年同期數(shù) 關(guān)聯(lián)交 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)方 易內(nèi)容 定價原則 占同類交易金額 占同類交易金額 金額 金額 的比例(%) 的比例(%) 青島澳柯瑪物資 按照市場 原材料 74,999,084.36 62,523,534.75 經(jīng)銷有限公司 價格 青島澳鴻自動商 自動售 按照市場 -346,114.92 務(wù)有限公司 貨機(jī) 價格 青島國際電工有 按照市場 原材料 9,179.49 限公司 價格 2004年12月15日公司與青島澳柯瑪物資經(jīng)銷有限公司簽署了《物資采購協(xié)議》，通過其采購公司生產(chǎn)所需原材料、物資，雙方根據(jù)采購時的具體情況協(xié)商確定產(chǎn)品單價。結(jié)算時間：自發(fā)票開出之日起不得超過3個月。結(jié)算方式：以現(xiàn)匯、銀行承兌匯票等方式。該協(xié)議已經(jīng)公司二屆十七次董事會審議通過，合同經(jīng)雙方簽字蓋章并經(jīng)公司股東大會批準(zhǔn)后生效，有效期3年。該合同屬框架性合同，并未規(guī)定具體數(shù)量、金額。2004年度股東大會決議通過。 (3)關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 1、截止2007年12月31日公司為控股子公司從銀行融資提供1,150萬元的擔(dān)保，公司控股子公司為公司從銀行融資提供5,050.00萬元的擔(dān)保。 2、截止2007年12月31日公司及控股子公司為原控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司及公司下屬空調(diào)器廠提供銀行借款擔(dān)保、承兌匯票擔(dān)保及保兌倉業(yè)務(wù)擔(dān)保38,497.52萬元,全部為逾期擔(dān)保。 3、截止2007年12月31日原控股股東青島澳柯瑪集團(tuán)總公司為公司及公司下屬子公司提供銀行借款擔(dān)保、承兌匯票擔(dān)保114,017.37萬元。 4、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項 單位:元幣種:人民幣 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末金額 期初金額 應(yīng)收賬款 青島澳鴻自動商務(wù)公司 13,637,141.60 65,022,027.23 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪整體廚房有限公司 499,285.00 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪科技電器有限公司 2,618,096.71 應(yīng)收賬款 濰坊澳柯瑪太陽能成套設(shè)備有限公司 207,000.00 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪國際電工有限公司 725,439.08 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪物資經(jīng)銷有限公司 10,841,099.48 25,770,006.28 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪廚潔具配套有限公司 148,269.00 148,269.00 其他應(yīng)收款 青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠 165,614,276.13 220,361,902.22 其他應(yīng)收款 青島天龍澳興工貿(mào)有限公司 1,781,922.77 其他應(yīng)收款 青島澳柯瑪集團(tuán)總公司 113,592,181.87 其他應(yīng)收款 青島澳柯瑪整體廚房有限公司 359,696.04 其他應(yīng)收款 青島澳通塑料制品有限公司 1,704,705.58 其他應(yīng)收款 青島澳海藥業(yè)有限公司 2,850,227.59 其他應(yīng)收款 青島澳鴻自動商務(wù)公司 34,580.00 預(yù)付賬款 青島澳柯瑪科技電器有限公司 663,151.00 23,263,744.60 預(yù)付賬款 青島澳柯瑪電動車商貿(mào)有限公司 5,522,296.08 預(yù)付賬款 青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠 11,722,087.03 預(yù)付賬款 青島澳柯瑪物資經(jīng)銷有限公司 218,373,700.10 475,051,883.83 應(yīng)付賬款 青島澳柯瑪太陽能成套設(shè)備有限公司 190,000.00 應(yīng)付賬款 青島澳柯瑪成套制冷設(shè)備有限公司 817,966.77 應(yīng)付賬款 青島澳柯瑪集團(tuán)浙江電器有限公司 104,557.93 應(yīng)收賬款 青島澳柯瑪國際電工有限公司 731,959.42 25,312.70 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪集團(tuán)總公司 437,602.60 9,732,258.69 其他應(yīng)付款 山東澳柯瑪工貿(mào)有限公司 2,330,000.00 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪科技電器有限公司 449,157.74 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪熱水器有限責(zé)任公司 1,262,516.76 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪電動車商貿(mào)有限公司 686,504.63 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪成套制冷設(shè)備有限公司 436,056.22 其他應(yīng)付款 青島澳海藥業(yè)有限公司 201,153.50 其他應(yīng)付款 青島澳柯瑪智能設(shè)備有限公司 282,498.13 (九)股份支付： 無 (十)或有事項： 無 (十一)承諾事項： 1、持股5%以上股東青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司作出特別承諾： （1）所持有的非流通股股份自改革方案實施之日起，在十二個月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓。在前項規(guī)定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售股份，出售數(shù)量占澳柯瑪股份總數(shù)的比例在十二個月內(nèi)不超過百分之五，在二十四個月內(nèi)不超過百分之十。 （2）自股權(quán)分置改革實施之年度起，將通過公司董事會提出連續(xù)三年進(jìn)行現(xiàn)金分紅，分紅比例不低于當(dāng)年實現(xiàn)的可分配利潤的60%，并在相關(guān)會議上投贊成票。對其持有的有限售條件的流通股上市流通做出特別承諾。 2、截止2007年12月31日公司無需要披露的其他重大承諾事項。 (十二)資產(chǎn)負(fù)債表日后事項： （一）、因青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠（以下簡稱空調(diào)器廠）同中國農(nóng)業(yè)銀行青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)支行（以下簡稱農(nóng)行開發(fā)區(qū)支行）借款糾紛，涉及本金1300萬元和欠息190.28萬元，本公司對上述貸款提供了擔(dān)保。日前，本公司收到農(nóng)行開發(fā)區(qū)支行《民事起訴書》。農(nóng)行開發(fā)區(qū)支行請求判令：1、空調(diào)器廠承擔(dān)還本付息和由此產(chǎn)生的訴訟等相關(guān)費用；2、本公司對上述債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。目前本案尚未判決。 中國農(nóng)業(yè)銀行青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)支行訴被告青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠、青島澳柯瑪股份有限公司借款保證合同糾紛一案：因本公司對青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠的4100萬元借款提供了擔(dān)保，貸款到期后，青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠未償還貸款，經(jīng)山東省青島市中級人民法院審理，判決如下： 1、被告青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠給付原告中國農(nóng)業(yè)銀行青島經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)支行借款本金人民幣4100萬元及利息7252570.25元、律師代理費人民幣307862元，并承擔(dān)案件受理費人民幣283063元，財產(chǎn)保全費人民幣5000元。 2、本公司對上述款項的償還承擔(dān)連帶清償責(zé)任。本公司承擔(dān)保證責(zé)任后，有權(quán)向被告青島澳柯瑪集團(tuán)空調(diào)器廠追償。 上述事項見附注十四（三），故未計提預(yù)計負(fù)債。 （二）中國工商銀行股份有限公司青島開發(fā)區(qū)支行與青島澳柯瑪股份有限公司借款擔(dān)保合同糾紛一案：根據(jù)申請人中國工商銀行股份有限公司青島開發(fā)區(qū)支行2008年2月18日提出的訴前財產(chǎn)保全申請，山東省高級人民法院裁定：凍結(jié)本公司銀行存款人民幣3億元或查封、扣押其相應(yīng)價值的其他財產(chǎn)；申請人應(yīng)當(dāng)在裁定書送達(dá)之日起十五日內(nèi)向該院起訴，逾期不起訴的，該院將解除財產(chǎn)保全。截至審計報告日上述裁定并未執(zhí)行，公司已歸還全部借款本金及1600余萬元借款利息。 （三）、關(guān)于公司與控股股東簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議出售應(yīng)收款項等的措施： 為進(jìn)一步優(yōu)化本公司的資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)上市公司持續(xù)健康發(fā)展，2008年4月25日公司控股股東青島市企業(yè)發(fā)展投資有限公司（下稱企發(fā)投）與本公司簽訂《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。按照該協(xié)議的有關(guān)約定，企發(fā)投將受讓本公司經(jīng)審計并經(jīng)雙方確認(rèn)的應(yīng)收款項，該等轉(zhuǎn)讓債權(quán)按照經(jīng)審計的帳面價計價，并按約定的時間分期支付（2008年10月31日前付清）。2008年4月25日，公司已收到企發(fā)投按照該協(xié)議支付的預(yù)付款2.68億元。 同時，針對本公司對外提供連帶擔(dān)保而承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任，本公司等正在積極與有關(guān)各方進(jìn)行協(xié)調(diào)、溝通，制定解決方案，各項工作正在推進(jìn)過程中。 （四）公司無其他需披露的其他資產(chǎn)負(fù)債表日后重大非調(diào)整事項。 (十三)其他重要事項： 無 (十四)新舊會計準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表對比披露表 青島澳柯瑪股份有限公司 新舊會計準(zhǔn)則股東權(quán)益差異調(diào)節(jié)表對比披露表 2007年1月1號 單位:元幣種:人民幣 項 差 項目名稱 2007年報披露數(shù) 2006年報原披露數(shù) 目 異 2006年12月31日股東權(quán)益（原會計準(zhǔn)則） 1,030,303,992.62 1,030,303,992.62 1 長期股權(quán)投資差額 -45,947,998.42 -45,947,998.42 其中：同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投 -45,947,998.42 -45,947,998.42 資差額 其他采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資貸 方差額 2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產(chǎn) 3 因預(yù)計資產(chǎn)棄置費用應(yīng)補提的以前年度折舊等 4 符合預(yù)計負(fù)債確認(rèn)條件的辭退補償 5 股份支付 6 符合預(yù)計負(fù)債確認(rèn)條件的重組義務(wù) 7 企業(yè)合并 其中：同一控制下企業(yè)合并商譽的賬面價值 根據(jù)新準(zhǔn)則計提的商譽減值準(zhǔn)備 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融 8 305,697.56 資產(chǎn)以及可供出售金融資產(chǎn) 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融 負(fù)債 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得稅 993,696.14 1,013,369.11 13 少數(shù)股東權(quán)益 23,950,697.87 24,170,153.60 14 B股、H股等上市公司特別追溯調(diào)整 15 其他 1,178,210.67 2007年1月1日股東權(quán)益（新會計準(zhǔn)則） 1,010,784,296.44 1,009,539,516.91 (十五)補充資料： 1、按中國證監(jiān)會發(fā)布的《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則》第9號的要求計算的凈資產(chǎn)收益率及每股收益： 凈資產(chǎn)收益率（%） 每股收益 報告期利潤 全面攤 加權(quán)平 基本每股收 稀釋每股收 薄 均 益 益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -129.12 -78.46 -1.63 -1.63 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的 -130.53 -79.32 -1.65 -1.65 凈利潤2、2006年度凈利潤差異調(diào)節(jié)表 單位:元幣種:人民幣 項目 金額2006年度凈利潤（按原會計制度或準(zhǔn)則） 9,739,503.87追溯調(diào)整項目影響合計數(shù) -115,200,671.98其中：1、同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資差額攤銷 1,390,294.592、因遞延所得稅調(diào)整所得稅費用 993,696.143、公允價值變動 305,697.564、少數(shù)股東損益 1,506,654.845、同一控制下合并合并前實現(xiàn)的利潤 -49,000,670.276、歸屬于母公司的未確認(rèn)投資損失 -69,661,510.927、其他 -734,833.922006年度凈利潤（按企業(yè)會計準(zhǔn)則） -105,461,168.11假定全面執(zhí)行新會計準(zhǔn)則的備考信息其他項目影響合計數(shù)其中：1、開發(fā)成本2006年度模擬凈利潤 -105,461,168.11 十二、備查文件目錄 1、載有法定代表人、主管會計工作負(fù)責(zé)人（如設(shè)置總會計師，須為總會計師）、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會計主管人員）簽名并蓋章的財務(wù)報表。 2、載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 3、報告期內(nèi)在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上公開披露過的所有公告原稿。 董事長：李蔚 青島澳柯瑪股份有限公司 2008年4月26日

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相關(guān)個股 個股資料 | 新聞動態(tài) | 財務(wù)分析 | 技術(shù)分析 澳柯瑪 總股本(萬股)：68207.20 流通股(萬股)：68007.20 每股收益(元)：0.0942 每股凈資產(chǎn)(元)：1.5753 股東人數(shù)：50333 機(jī)構(gòu)評級：無評級 交易提示 最新公告 研究報告 分配預(yù)案 基金持倉 十大股東 限售解禁 業(yè)績預(yù)測 所屬行業(yè)：制造業(yè) 所屬概念：冷鏈物流 - 融資融券標(biāo)的