\u00A0\u00A0\u00A0\u00A0重要內(nèi)容提示π回售代碼：100900回售簡稱：貴債回售回售價(jià)格：100元/張本次回售登記期：2017年11月8日至2017年11月10日回售資金發(fā)放日：2017年12月4日債券利率是否調(diào)整：調(diào)整為7.00%特別提示：根據(jù)《貴人鳥(603555,股吧)股份有限公司公開發(fā)行2014年公司債券募集說明書》中所設(shè)定的投資者回售選擇權(quán)，投資者有權(quán)選擇在第3個(gè)付息日將其持有的全部或部分本期債券按票面金額回售給發(fā)行人，或放棄投資者回售選擇權(quán)而繼續(xù)持有。本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日(即2017年12月4日)即為回售支付日。“14貴人鳥”持有人可按照本公告規(guī)定，在回售登記期(即2017年11月8日至11月10日)對其所持有的全部或部分“14貴人鳥”債券進(jìn)行回售申報(bào)登記。債券持有人的回售申報(bào)經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的公司債券面值總額將被凍結(jié)交易；回售登記期不進(jìn)行申報(bào)的，則視為繼續(xù)持有本期債券并放棄回售選擇權(quán)。本次回售等同于“14貴人鳥”債券持有人于本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日(2017年12月4日)，以100元/張的價(jià)格賣出“14貴人鳥”債券，請債券持有人慎重判斷本次回售的風(fēng)險(xiǎn)。本公告僅對“14貴人鳥”債券持有人申報(bào)回售的有關(guān)事宜作簡要說明，不構(gòu)成對申報(bào)回售的建議。“14貴人鳥”債券持有人欲了解本次債券回售的相關(guān)信息，請通過上海證券交易所網(wǎng)站(www.sse.com.cn)查閱相關(guān)文件。回售資金發(fā)放日是指本公司向本次有權(quán)申報(bào)回售的“14貴人鳥”債券持有人支付本金及當(dāng)期利息之日，即2017年12月4日。為確保投資者回售選擇權(quán)有關(guān)工作的順利進(jìn)行，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：一、本期債券的基本情況1、債券名稱：貴人鳥股份有限公司2014年公司債券2、債券簡稱：14貴人鳥3、債券代碼：1223464、發(fā)行總額：人民幣8億元5、債券期限：本期債券期限為5年，附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)，投資者有權(quán)選擇在第3個(gè)付息日將其持有的全部或部分本期債券按票面金額回售給本公司，或放棄投資者回售選擇權(quán)而繼續(xù)持有。6、債券利率：本期債券存續(xù)期內(nèi)前3年的票面利率為6.80%，根據(jù)《貴人鳥股份有限公司公開發(fā)行2014年公司債券募集說明書》中所設(shè)定的上調(diào)票面利率選擇權(quán)，若第3年末本公司行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，則上調(diào)后本期債券票面利率為債券存續(xù)期前3年票面利率加上上調(diào)基點(diǎn)，在債券存續(xù)期限后2年固定不變；若本公司未行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，則本期債券存續(xù)期限后2年票面利率仍維持原有票面利率不變。本期債券票面利率采取單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。7、投資者回售選擇權(quán)：投資者有權(quán)選擇在第3個(gè)付息日將其持有的全部或部分本期債券按票面金額回售給發(fā)行人，或放棄投資者回售選擇權(quán)而繼續(xù)持有。本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日即為回售支付日，發(fā)行人將按照上交所和證券登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作。8、起息日：2014年12月3日。9、付息日：2015年至2019年每年的12月3日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)交易日)；若投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的付息日為2015年至2017年每年的12月3日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)交易日)。10、兌付日：2019年12月3日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)交易日，順延期間兌付款項(xiàng)不另計(jì)利息)；若投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的兌付日為2017年12月3日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)交易日，順延期間兌付款項(xiàng)不另計(jì)利息)。11、付息、兌付方式：本期債券本息支付將按照上海證券交易所和證券登記機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定來統(tǒng)計(jì)債券持有人名單，本息支付方式及其他具體安排按照上海證券交易所和證券登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理。12、擔(dān)保情況：本期債券無擔(dān)保。13、信用級別及資信評級機(jī)構(gòu)：經(jīng)聯(lián)合信用評級有限公司(以下簡稱“聯(lián)合評級”)綜合評定，本公司主體信用級別為AA，本期債券信用級別為AA，2017年5月，經(jīng)聯(lián)合評級的跟蹤評級，維持了公司AA級的主體信用評級，同時(shí)也維持了本期債券AA級的債項(xiàng)信用評級。14、上市時(shí)間與地點(diǎn)：本期債券于2014年12月23日在上海證券交易所上市交易。15、保薦人、債券受托管理人、主承銷商：瑞銀證券有限責(zé)任公司。16、登記、托管、委托債券派息機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司。二、票面利率調(diào)整情況根據(jù)《貴人鳥股份有限公司公開發(fā)行2014年公司債券募集說明書》中所設(shè)定的發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)，公司有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第3年末上調(diào)本期債券后2年票面利率。根據(jù)當(dāng)期市場環(huán)境，本公司決定行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，即“14貴人鳥”債券存續(xù)期限后2年的票面利率上調(diào)至7.00%。本期債券票面利率采取單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。三、本期債券回售實(shí)施辦法1、本期債券回售代碼：1009002、本期債券回售簡稱：貴債回售3、本期債券回售登記期：2017年11月8日至2017年11月10日。4、回售價(jià)格：人民幣100元/張(不含利息)。以10張(即面值1,000元)，為一個(gè)回售單位，回售金額必須是1,000元的整數(shù)倍且不少于1,000元。5、回售申報(bào)辦法：債券持有人可選擇將持有的債券全部或部分回售給本公司，在回售登記期內(nèi)通過上海證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，當(dāng)日可以撤單，每日收市后回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)，不能撤銷。相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。6、選擇回售的債券持有人須于回售登記申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行申報(bào)，逾期未辦理回售申報(bào)手續(xù)即視為債券持有人放棄回售，同意繼續(xù)持有本期債券。7、回售部分債券兌付日：2017年12月4日。本公司委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司為申報(bào)回售的債券持有人辦理兌付。8、風(fēng)險(xiǎn)提示：投資者選擇回售等同于投資者以100元/張(不含利息)的價(jià)格賣出“14貴人鳥”，投資者參與回售可能會帶來損失，請“14貴人鳥”債券持有人慎重判斷本次回售的風(fēng)險(xiǎn)。四、回售部分債券付款安排1、回售資金發(fā)放日：2017年12月4日。2、回售部分債券享有當(dāng)期2016年12月3日至2017年12月2日期間利息，利率為6.80%。每手“14貴人鳥”(面值1,000元)派發(fā)利息為人民幣68.00元(含稅)。3、付款方式：發(fā)行人將依照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司的申報(bào)登記結(jié)果對“14貴人鳥”回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司清算系統(tǒng)進(jìn)入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。五、本次回售申報(bào)期的交易“14貴人鳥”在回售登記期將繼續(xù)交易，回售部分債券一經(jīng)確認(rèn)不能撤銷，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易。六、回售的價(jià)格根據(jù)《貴人鳥股份有限公司公開發(fā)行2014年公司債券募集說明書》的有關(guān)約定，回售的價(jià)格為債券面值(100元/張)。七、本次回售的登記期2017年11月8日至2017年11月10日。八、回售申報(bào)程序1、申報(bào)回售的“14貴人鳥”債券持有人應(yīng)在2017年11月8日至2017年11月10日正常交易時(shí)間(9π30-11π30，13π00-15π00)，通過上交所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，申報(bào)代碼為100900，申報(bào)方向?yàn)橘u出，回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。在回售資金發(fā)放日之前，如發(fā)生司法凍結(jié)或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申報(bào)業(yè)務(wù)失效。2、“14貴人鳥”債券持有人可對其持有的全部或部分有權(quán)回售的債券申報(bào)回售。“14貴人鳥”債券持有人在本次回售申報(bào)期不進(jìn)行申報(bào)的，視為對回售選擇權(quán)的無條件放棄。3、對“14貴人鳥”債券持有人的有效回售申報(bào)，公司將在本年度付息日(2017年12月4日)委托登記機(jī)構(gòu)通過其資金清算系統(tǒng)進(jìn)行清算交割。九、回售實(shí)施時(shí)間安排十、風(fēng)險(xiǎn)提示及相關(guān)處理1、本次回售等同于“14貴人鳥”債券持有人于本期債券第3個(gè)計(jì)息年度付息日(2017年12月4日)，以100元/張的價(jià)格賣出“14貴人鳥”債券，請債券持有人對是否行使回售選擇權(quán)進(jìn)行慎重判斷并作出獨(dú)立決策，本公告不構(gòu)成對本期債券持有人是否行使回售選擇權(quán)的建議。2、上交所對公司債券實(shí)行“凈價(jià)交易，全價(jià)結(jié)算”，即“14貴人鳥”按凈價(jià)進(jìn)行申報(bào)和成交，以成交價(jià)格和應(yīng)計(jì)利息額之和作為結(jié)算價(jià)格。十一、關(guān)于本次回售所付利息繳納所得稅的說明1、根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人投資者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅。本期債券利息個(gè)人所得稅將由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。本期債券的個(gè)人利息所得稅征繳說明如下：(1)納稅人：本期債券的個(gè)人投資者；(2)征稅對象：本期債券的利息所得；(3)征稅稅率：按利息額的20%征收；(4)征稅環(huán)節(jié)：個(gè)人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時(shí)由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除；(5)代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。2、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)[2009]3號)以及《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》(國稅函[2009]47號)等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的公司本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅后，再向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，并將稅款返還本公司，然后由本公司向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。3、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)文件的有關(guān)規(guī)定，對于持有本期債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納。十二、本期債券回售的相關(guān)機(jī)構(gòu)1、發(fā)行人名稱：貴人鳥股份有限公司住所：晉江市陳埭溝西工業(yè)區(qū)法定代表人：林天福聯(lián)系人：馬延毅聯(lián)系電話：0592-5725650傳真：0592-21700002、主承銷商、債券受托管理人名稱：瑞銀證券有限責(zé)任公司住所：北京市西城區(qū)金融大街7號英藍(lán)國際金融中心12層、15層法定代表人：方婷聯(lián)系人：楊矛聯(lián)系電話：010-58328768傳真：010-583289643、托管人名稱：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司地址：上海市陸家嘴(600663,股吧)東路166號中國保險(xiǎn)大廈3層聯(lián)系人：徐瑛聯(lián)系電話：021-68870114傳真：021-68875802特此公告。貴人鳥股份有限公司董事會2017年11月8日 （責(zé)任編輯： HN888）

和訊網(wǎng)今天刊登了《關(guān)于“14貴人鳥”公司債券回售的第二次提示性公告》一文，關(guān)于此事的更多報(bào)道，請?jiān)诤陀嵷?cái)經(jīng)客戶端上閱讀。