金葉珠寶股份有限公司
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況審核報(bào)告
金葉珠寶股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對(duì)金葉珠寶股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）2015年度（不含豐匯租賃有限公司部分）盈利預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行了審核。
按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（2014年修訂）的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確地編制并披露盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況的專項(xiàng)說明，以使其不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏是貴公司管理層的責(zé)任。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施審核工作的基礎(chǔ)上對(duì)貴公司盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況發(fā)表意見。我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審核工作。執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施審核工作，以對(duì)上述專項(xiàng)說明是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在審核過程中，我們實(shí)施了檢查有關(guān)會(huì)計(jì)資料與文件、抽查會(huì)計(jì)記錄以及重新計(jì)算等我們認(rèn)為必要的審核程序。
我們相信，我們的審核工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
我們認(rèn)為，貴公司編制的不含豐匯租賃有限公司的盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況的專項(xiàng)說明，在所有重大方面公允反映了2015年度盈利預(yù)測(cè)的實(shí)現(xiàn)情況。
本報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用于其他目的。因使用不當(dāng)造成的后果，
與執(zhí)行本審核業(yè)務(wù)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師及會(huì)計(jì)師事務(wù)所無關(guān)。
大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中 國(guó) · 北 京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
二○一六年四月二十五日金葉珠寶股份有限公司 盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況專項(xiàng)說明
金葉珠寶股份有限公司關(guān)于 2015年度
盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況的專項(xiàng)說明
一、重大資產(chǎn)重組基本情況
金葉珠寶股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）與中融（北京）資產(chǎn)管理有限公司、盟科投資控股有限公司、安徽盛運(yùn)環(huán)保（集團(tuán)）股份有限公司、重慶拓洋投資有限公司以 2015 年 3 月31 日作為交割基準(zhǔn)日實(shí)施重大資產(chǎn)重組，本公司通過向中融（北京）資產(chǎn)管理有限公司等發(fā)行股份和支付現(xiàn)金的方式收購(gòu)其合計(jì)持有的豐匯租賃有限公司（下稱“標(biāo)的公司”）90%的股權(quán)（下稱“本次交易”），且本公司與交易對(duì)方就本次交易事項(xiàng)簽署了《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》。
在上述重大資產(chǎn)重組實(shí)施之初，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，本公司與交易對(duì)方簽訂了《利潤(rùn)承諾補(bǔ)償協(xié)議書》、《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》以及《<金葉珠寶股份有限公司關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)之協(xié)議書>之補(bǔ)充協(xié)議》，公司承諾不含豐匯租賃有限公司部分的2015 年度實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)數(shù)（以當(dāng)年經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為準(zhǔn)）為15,000 萬(wàn)元。
二、盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn)情況
2015 年度， 本公司（不含豐匯租賃有限公司部分）實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 15,173.67萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)15,799.14 萬(wàn)元， 實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益之后的凈利潤(rùn)為 15,594.12萬(wàn)元，較盈利預(yù)測(cè)數(shù) 15,000 萬(wàn)元多594.12 萬(wàn)元，盈利預(yù)測(cè)完成率為 103.96%。
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